裝飾公司材料管理制度?一、總則（一）目的為加強裝飾公司材料管理，規(guī)范材料采購、驗收、存儲、領用、核算等環(huán)節(jié)的工作流程，確保材料供應及時、質(zhì)量合格、成本合理，滿足裝飾工程施工需要，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司承接的所有裝飾工程項目中各類材料的管理，包括但不限于木材、板材、石材、瓷磚、涂料、五金配件、燈具等。（三）基本原則1.按需采購原則：根據(jù)工程施工進度和實際需求，合理安排材料采購計劃，避免積壓和浪費。2.質(zhì)量第一原則：嚴格把控材料質(zhì)量，優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠、信譽良好的供應商，確保所采購材料符合設計要求和相關標準。3.成本控制原則：在保證材料質(zhì)量的前提下，通過合理的采購策略、批量采購等方式，降低材料采購成本和管理成本。4.規(guī)范管理原則：建立健全材料管理制度和流程，明確各部門和人員在材料管理中的職責，確保材料管理工作規(guī)范、有序進行。二、職責分工（一）采購部門1.負責制定材料采購計劃，選擇合格供應商，簽訂采購合同。2.跟蹤采購訂單執(zhí)行情況，確保材料按時、按質(zhì)、按量供應。3.負責與供應商溝通協(xié)調(diào)，處理采購過程中的問題和糾紛。4.定期對采購成本進行分析和評估，提出降低成本的措施和建議。（二）倉庫管理部門1.負責材料的驗收、入庫、存儲、保管和發(fā)放工作。2.建立材料庫存臺賬，定期盤點庫存，確保賬實相符。3.做好倉庫的安全管理工作，防止材料損壞、丟失和變質(zhì)。4.根據(jù)庫存情況，及時向采購部門反饋庫存信息，提出補貨建議。（三）工程部門1.根據(jù)工程施工進度和實際需求，提前向采購部門提交材料需求計劃。2.負責對施工現(xiàn)場的材料使用情況進行監(jiān)督和管理，確保材料合理使用，避免浪費。3.配合倉庫管理部門做好材料的盤點工作，對盤盈、盤虧情況進行分析和處理。（四）質(zhì)量部門1.參與材料供應商的評估和選擇，對采購材料的質(zhì)量進行檢驗和監(jiān)督。2.對進入施工現(xiàn)場的材料進行抽檢，確保材料質(zhì)量符合相關標準和要求。3.對不合格材料的處理情況進行跟蹤和監(jiān)督，防止不合格材料用于工程施工。（五）財務部門1.負責審核材料采購合同、發(fā)票等相關單據(jù)，辦理材料采購款項的支付手續(xù)。2.對材料成本進行核算和分析，為公司成本控制提供財務數(shù)據(jù)支持。3.參與材料盤點工作，對盤盈、盤虧情況進行賬務處理。三、材料采購管理（一）采購計劃制定1.工程部門應根據(jù)施工圖紙、施工進度計劃等，提前編制詳細的材料需求計劃，明確材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、需求時間等信息。2.材料需求計劃應經(jīng)項目負責人審核后，提交給采購部門。采購部門結合庫存情況，對需求計劃進行綜合分析和調(diào)整，制定最終的材料采購計劃。3.采購計劃應包括采購材料的詳細清單、預計采購時間、采購預算等內(nèi)容，并按照審批流程報相關領導審批。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應建立合格供應商名錄，通過市場調(diào)研、供應商推薦、招標、詢價等方式，選擇優(yōu)質(zhì)供應商。2.對供應商進行評估時，應考慮供應商的生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、交貨期、售后服務等因素。評估合格的供應商納入合格供應商名錄，并定期進行復查和更新。3.與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式、違約責任等條款。4.采購部門應定期對供應商的供貨情況進行評價，如交貨及時性、產(chǎn)品質(zhì)量、售后服務等。對于表現(xiàn)不佳的供應商，應及時采取措施進行整改或淘汰。（三）采購訂單執(zhí)行1.采購部門根據(jù)審批后的采購計劃，向供應商下達采購訂單。采購訂單應明確材料的詳細規(guī)格、數(shù)量、交貨時間、交貨地點等信息。2.跟蹤采購訂單執(zhí)行情況，及時與供應商溝通協(xié)調(diào)，確保材料按時、按質(zhì)、按量供應。如遇供應商交貨延遲、質(zhì)量問題等情況，應及時采取措施進行處理，并向相關部門反饋。3.對于緊急采購的材料，采購部門應在確保質(zhì)量的前提下，盡快完成采購任務，并及時向相關部門通報采購情況。（四）采購成本控制1.采購部門應通過市場調(diào)研、詢價、招標等方式，選擇性價比高的供應商和材料，降低采購成本。2.合理安排采購批量，爭取獲得批量采購優(yōu)惠。對于通用材料，可采用集中采購的方式，降低采購成本。3.定期對采購成本進行分析和評估，對比實際采購成本與預算成本的差異，找出成本控制的關鍵點和改進措施。4.加強與供應商的談判技巧，爭取更有利的采購價格和付款條件。四、材料驗收管理（一）驗收準備1.倉庫管理部門在材料到貨前，應做好驗收場地、工具、人員等方面的準備工作。2.根據(jù)采購合同和相關標準，準備好驗收所需的文件和資料，如采購訂單、質(zhì)量標準、檢驗報告等。（二）驗收流程1.材料到貨后，倉庫管理部門應及時通知采購部門、質(zhì)量部門等相關人員共同進行驗收。2.驗收人員按照采購合同和相關標準，對材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量等進行逐一核對。3.對材料的外觀、尺寸、包裝等進行檢查，確保無損壞、無變形、無受潮等情況。4.對于需要進行質(zhì)量檢驗的材料，質(zhì)量部門應按照相關標準進行抽樣檢驗，檢驗合格后方可辦理入庫手續(xù)。5.驗收合格的材料，倉庫管理部門應及時辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，并將入庫信息錄入庫存臺賬。驗收不合格的材料，應及時與供應商聯(lián)系，辦理退貨、換貨等手續(xù)。（三）驗收記錄1.驗收人員應做好驗收記錄，記錄內(nèi)容包括材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應商、驗收日期、驗收結果等信息。2.驗收記錄應妥善保存，以備查閱。對于驗收過程中發(fā)現(xiàn)的問題和處理情況，也應詳細記錄。五、材料存儲管理（一）倉庫規(guī)劃1.根據(jù)材料的種類、性質(zhì)、用途等，對倉庫進行合理規(guī)劃，劃分不同的存儲區(qū)域，如板材區(qū)、石材區(qū)、五金配件區(qū)等。2.倉庫應設置明顯的標識牌，標明材料的名稱、規(guī)格、型號、存儲位置等信息，便于查找和管理。（二）存儲條件1.根據(jù)材料的特性，提供適宜的存儲條件。如木材應存儲在干燥通風的環(huán)境中，避免受潮變形；涂料應存儲在陰涼、干燥、通風的地方，避免陽光直射和高溫。2.對易燃易爆、有毒有害等危險材料，應設置專門的存儲區(qū)域，并采取相應的安全防護措施。（三）庫存管理1.倉庫管理部門應建立材料庫存臺賬，詳細記錄材料的出入庫情況，包括日期、憑證號、材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、出入庫類型等信息。2.定期對庫存材料進行盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次。3.對于盤盈、盤虧的材料，應及時查明原因，并按照規(guī)定進行處理。盤盈的材料應及時辦理入庫手續(xù)，盤虧的材料應分析原因，屬于正常損耗的，按照規(guī)定進行核銷；屬于人為原因造成的，應追究相關人員的責任。（四）倉庫安全管理1.加強倉庫的安全管理，制定安全管理制度和操作規(guī)程，確保倉庫安全。2.配備必要的消防器材和安全設施，如滅火器、消火栓、防盜門窗等，并定期進行檢查和維護。3.嚴禁在倉庫內(nèi)吸煙、使用明火，嚴禁存放易燃易爆等危險物品。4.做好倉庫的防潮、防蟲、防鼠等工作，定期對倉庫進行清潔和消毒。六、材料領用管理（一）領用流程1.工程部門根據(jù)施工需要，填寫材料領用申請表，注明材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)項目負責人審核簽字。2.材料領用申請表提交給倉庫管理部門，倉庫管理部門根據(jù)庫存情況進行審核，如庫存充足，予以發(fā)放；如庫存不足，應及時通知采購部門補貨。3.倉庫管理部門根據(jù)審核后的材料領用申請表，辦理材料出庫手續(xù)，填寫出庫單，并將出庫信息錄入庫存臺賬。4.領用人在出庫單上簽字確認后，領取材料。（二）限額領料1.對于主要材料和貴重材料，實行限額領料制度。工程部門應根據(jù)施工預算和實際進度，制定材料限額領料計劃，明確材料的領用數(shù)量和使用時間。2.倉庫管理部門按照限額領料計劃發(fā)放材料，如遇特殊情況需要超限額領料，領用人應填寫超限額領料申請表，說明原因，并經(jīng)項目負責人和相關領導審批后，方可發(fā)放。3.定期對限額領料情況進行統(tǒng)計和分析，對比實際領料數(shù)量與限額領料數(shù)量的差異，找出原因，采取措施進行改進，控制材料消耗。（三）余料管理1.工程完工后，施工班組應及時清理施工現(xiàn)場的余料，并辦理退庫手續(xù)。倉庫管理部門對余料進行驗收后，辦理入庫手續(xù)。2.對于可周轉使用的余料，應妥善保管，以備后續(xù)工程使用。對于不可周轉使用的余料，應按照公司相關規(guī)定進行處理，如變賣、報廢等。3.定期對余料進行盤點和統(tǒng)計，分析余料產(chǎn)生的原因，采取措施減少余料的產(chǎn)生，提高材料利用率。七、材料核算管理（一）成本核算1.財務部門應按照權責發(fā)生制原則，對材料采購成本、運輸成本、存儲成本等進行核算，準確計算材料的總成本。2.根據(jù)材料的實際領用情況，將材料成本分攤到各個工程項目中，計算工程項目的材料成本。3.定期對材料成本進行分析和比較，與預算成本、歷史成本等進行對比，找出成本變動的原因，提出成本控制的建議和措施。（二）賬務處理1.財務部門應根據(jù)采購合同、發(fā)票、入庫單、出庫單等原始憑證，及時進行賬務處理，確保賬目清晰、準確。2.記錄材料采購的借方發(fā)生額，包括材料的采購成本、運輸成本、稅費等；記錄材料領用的貸方發(fā)生額，按照工程項目和成本核算對象進行分配。3.定期對材料賬目進行核對和結賬，編制材料成本報表，為公司成本分析和決策提供依據(jù)。（三）報表編制1.倉庫管理部門應定期編制庫存報表，反映材料的庫存數(shù)量、金額、出入庫情況等信息。庫存報表應報送采購部門、工程部門、財務部門等相關人員。2.財務部門應根據(jù)材料核算情況，編制材料成本報表，包括材料采購成本、生產(chǎn)成本、銷售成本等信息。材料成本報表應報送公司管理層和相關部門，為公司成本控制和決策提供參考。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司定期對材料管理工作進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購計劃執(zhí)行情況、供應商管理、驗收管理、存儲管理、領用管理、核算管理等方面。2.成立監(jiān)督檢查小組，由采購部門、倉庫管理部門、工程部門、質(zhì)量部門、財務部門等相關人員組成，對材料管理工作進行全面檢查和評估。3.監(jiān)督檢查小組應制定詳細的檢查計劃和檢查表，明確檢查標準和方法。檢查過程中，應認真記錄檢查情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）考核評價1.建立材料管理考核評價制度，對采購部門、倉庫管理部門、工程部門等相關部門和人員的材料管理工作進行考核評價。