2025年中級銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格仿真通關(guān)試卷帶答案一、單項選擇題（共30題，每題1分，共30分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分）1.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行可向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，但條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件B.對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%C.商業(yè)銀行可以向借款人發(fā)放用于固定資產(chǎn)投資的貸款D.商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對借款人的借款用途等進(jìn)行嚴(yán)格審查答案：A解析：商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。所以A選項表述錯誤。B選項，為了分散風(fēng)險，對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%，該表述正確。C選項，商業(yè)銀行有發(fā)放固定資產(chǎn)投資貸款的業(yè)務(wù)，表述正確。D選項，商業(yè)銀行貸款時對借款人的借款用途等進(jìn)行嚴(yán)格審查是合規(guī)要求，表述正確。2.下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險的是（）。A.利率風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.違約風(fēng)險D.股票價格風(fēng)險答案：C解析：市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。主要包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險四大類。違約風(fēng)險屬于信用風(fēng)險，不屬于市場風(fēng)險，所以答案選C。3.下列關(guān)于金融市場功能的表述，錯誤的是（）。A.金融市場能夠?qū)崿F(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源的優(yōu)化配置和有效利用B.金融市場交易活動的集中性和交易場所的非固定性體現(xiàn)了其交易主體的廣泛性C.金融市場可以幫助實現(xiàn)資金在盈余部門和短缺部門之間的調(diào)劑D.金融市場承擔(dān)著利率、匯率、證券價格等重要價格信號的決定功能答案：B解析：金融市場交易活動的集中性和交易場所的非固定性體現(xiàn)了金融市場是一個自由的、公開的市場，而不是交易主體的廣泛性。A選項，金融市場通過價格機(jī)制等能夠?qū)崿F(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源的優(yōu)化配置和有效利用，表述正確。C選項，金融市場的基本功能之一就是幫助實現(xiàn)資金在盈余部門和短缺部門之間的調(diào)劑，表述正確。D選項，金融市場中利率、匯率、證券價格等重要價格信號由市場供求等因素決定，金融市場承擔(dān)著這樣的決定功能，表述正確。4.商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（）。A.實收資本B.優(yōu)先股C.資本公積D.盈余公積答案：B解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。優(yōu)先股屬于其他一級資本，不屬于核心一級資本，所以答案選B。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的表述，錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行的流動性是指在一定時間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力B.商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性C.商業(yè)銀行可以通過提高超額準(zhǔn)備金率來應(yīng)對流動性風(fēng)險D.商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險通常獨立于市場風(fēng)險等其他風(fēng)險而存在答案：D解析：商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險通常與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等交織在一起，相互影響，并不是獨立存在的，所以D選項表述錯誤。A選項對商業(yè)銀行流動性的定義表述正確。B選項，提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性是商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心，表述正確。C選項，提高超額準(zhǔn)備金率可以增強(qiáng)銀行的資金儲備，應(yīng)對流動性風(fēng)險，表述正確。6.以下不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（）。A.合規(guī)政策B.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源C.合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程D.合規(guī)人員的薪酬激勵體系答案：D解析：商業(yè)銀行合規(guī)管理體系的基本要素包括合規(guī)政策、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源、合規(guī)風(fēng)險管理計劃、合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度等。合規(guī)人員的薪酬激勵體系不屬于合規(guī)管理體系的基本要素，所以答案選D。7.銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給（）的票據(jù)。A.存款人B.收款人或持票人C.收款人D.持票人答案：B解析：銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。所以答案選B。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的表述，錯誤的是（）。A.理財產(chǎn)品的風(fēng)險通常與其收益呈正相關(guān)B.保本型理財產(chǎn)品可以保證投資者到期獲得本金和收益C.非保本型理財產(chǎn)品不保證投資者本金安全D.理財產(chǎn)品的收益水平通常會受到市場利率等因素的影響答案：B解析：保本型理財產(chǎn)品可以保證投資者到期獲得本金，但不一定能保證獲得收益，因為可能存在收益為零的情況。A選項，一般來說，理財產(chǎn)品風(fēng)險越高，投資者要求的回報越高，風(fēng)險與收益呈正相關(guān)，表述正確。C選項，非保本型理財產(chǎn)品明確不保證投資者本金安全，表述正確。D選項，市場利率等因素會影響理財產(chǎn)品的投資標(biāo)的收益，進(jìn)而影響理財產(chǎn)品的收益水平，表述正確。9.商業(yè)銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與銀行保持長期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率，這體現(xiàn)了（）的定價策略。A.客戶盈利分析B.風(fēng)險加成C.差別定價D.關(guān)系定價答案：D解析：關(guān)系定價策略是指銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與銀行保持長期合作關(guān)系的優(yōu)質(zhì)客戶，可以給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率?？蛻粲治鲋饕菑目蛻艚o銀行帶來的綜合收益角度考慮定價。風(fēng)險加成是根據(jù)貸款風(fēng)險程度來增加利率。差別定價是基于不同的客戶群體、產(chǎn)品特點等進(jìn)行定價。所以本題體現(xiàn)的是關(guān)系定價策略，答案選D。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的表述，錯誤的是（）。A.內(nèi)部控制的目標(biāo)是確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動C.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)與內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門保持相對獨立D.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制答案：A解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)主要包括：保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準(zhǔn)確、完整和及時。A選項表述不完整，所以錯誤。B選項體現(xiàn)了內(nèi)部控制的全面性原則，表述正確。C選項，監(jiān)督、評價部門與建設(shè)、執(zhí)行部門相對獨立可以保證監(jiān)督評價的客觀性，表述正確。D選項體現(xiàn)了內(nèi)部控制的制衡性原則，表述正確。11.下列關(guān)于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。A.庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣B.存放中央銀行款項是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金C.存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款D.現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行持有的流動性最差的資產(chǎn)答案：D解析：現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行持有的流動性最強(qiáng)的資產(chǎn)，而不是流動性最差的資產(chǎn)。A選項對庫存現(xiàn)金的定義表述正確。B選項，存放中央銀行款項包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金，表述正確。C選項，存放同業(yè)是商業(yè)銀行存放在其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款，表述正確。12.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理的表述，錯誤的是（）。A.貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險的準(zhǔn)備金B(yǎng).貸款損失準(zhǔn)備充足率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比C.商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的貸款損失準(zhǔn)備管理機(jī)制，及時足額計提貸款損失準(zhǔn)備D.貸款撥備率是指貸款損失準(zhǔn)備與各項貸款余額之比答案：B解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率是指貸款實際計提準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，而貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比是不良貸款撥備覆蓋率。A選項對貸款損失準(zhǔn)備的定義表述正確。C選項，商業(yè)銀行及時足額計提貸款損失準(zhǔn)備是應(yīng)對貸款風(fēng)險的重要措施，表述正確。D選項對貸款撥備率的定義表述正確。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的表述，錯誤的是（）。A.金融創(chuàng)新是商業(yè)銀行以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向，不斷提高自主創(chuàng)新能力和風(fēng)險管理能力B.金融創(chuàng)新包括產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新等多個方面C.金融創(chuàng)新能夠有效提高金融市場的效率，但不會增加金融風(fēng)險D.商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)堅持合法合規(guī)的原則答案：C解析：金融創(chuàng)新在提高金融市場效率的同時，也可能會帶來新的金融風(fēng)險，比如創(chuàng)新產(chǎn)品的復(fù)雜性可能導(dǎo)致風(fēng)險難以識別和管理等。A選項對金融創(chuàng)新的描述是正確的。B選項，金融創(chuàng)新涵蓋產(chǎn)品、服務(wù)、管理等多個層面，表述正確。D選項，合法合規(guī)是商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動的基本原則，表述正確。14.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。A.信用卡透支利率由發(fā)卡機(jī)構(gòu)與持卡人自主協(xié)商確定B.信用卡溢繳款不計付利息C.信用卡分期付款業(yè)務(wù)可以滿足持卡人的消費融資需求D.信用卡取現(xiàn)業(yè)務(wù)可以享受免息還款期答案：D解析：信用卡取現(xiàn)業(yè)務(wù)一般不享受免息還款期，從取現(xiàn)當(dāng)天就開始計算利息。A選項，信用卡透支利率由發(fā)卡機(jī)構(gòu)與持卡人自主協(xié)商確定，符合相關(guān)規(guī)定，表述正確。B選項，信用卡溢繳款通常不計付利息，表述正確。C選項，信用卡分期付款業(yè)務(wù)可以讓持卡人在一定期限內(nèi)分期償還消費款項，滿足消費融資需求，表述正確。15.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)的表述，正確的是（）。A.理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的自營業(yè)務(wù)B.理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險完全由客戶承擔(dān)C.理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)D.理財業(yè)務(wù)的資金運用方向由銀行決定答案：C解析：理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入。A選項，理財業(yè)務(wù)不是自營業(yè)務(wù)，自營業(yè)務(wù)是銀行運用自有資金進(jìn)行投資等活動，表述錯誤。B選項，理財業(yè)務(wù)根據(jù)產(chǎn)品類型不同，風(fēng)險由客戶和銀行按約定分擔(dān)，并非完全由客戶承擔(dān)，表述錯誤。D選項，理財業(yè)務(wù)的資金運用方向通常是根據(jù)理財產(chǎn)品的合同約定，不一定完全由銀行決定，表述錯誤。16.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略的表述，錯誤的是（）。A.風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇B.風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷風(fēng)險的一種策略C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇D.風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇，但這是一種消極的風(fēng)險管理策略，不應(yīng)長期采用答案：D解析：風(fēng)險規(guī)避是一種重要的風(fēng)險管理策略，在某些情況下是必要的、積極的選擇，而不是消極的不應(yīng)長期采用。當(dāng)風(fēng)險可能帶來的損失超過收益，且無法通過其他策略有效管理時，風(fēng)險規(guī)避是合理的做法。A選項對風(fēng)險分散的定義表述正確。B選項對風(fēng)險對沖的描述正確。C選項對風(fēng)險轉(zhuǎn)移的解釋正確。17.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本管理的表述，錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行資本充足率不得低于監(jiān)管要求B.商業(yè)銀行的資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本C.商業(yè)銀行可以通過發(fā)行普通股、優(yōu)先股等方式補(bǔ)充核心一級資本D.商業(yè)銀行的資本充足率是指資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比答案：C解析：優(yōu)先股屬于其他一級資本，不能用來補(bǔ)充核心一級資本。商業(yè)銀行可以通過發(fā)行普通股等方式補(bǔ)充核心一級資本。A選項，商業(yè)銀行必須滿足監(jiān)管規(guī)定的資本充足率要求，表述正確。B選項，商業(yè)銀行的資本按照性質(zhì)和質(zhì)量分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本，表述正確。D選項對資本充足率的定義表述正確。18.下列關(guān)于商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。A.支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù)B.支付結(jié)算業(yè)務(wù)主要包括票據(jù)、匯款、托收、信用證等結(jié)算方式C.支付結(jié)算業(yè)務(wù)可以幫助銀行增加利息收入D.支付結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)生取決于委托人的意志答案：C解析：支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù)，主要收取手續(xù)費等非利息收入，而不是增加利息收入。A選項，支付結(jié)算業(yè)務(wù)不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債，屬于中間業(yè)務(wù)，表述正確。B選項，常見的支付結(jié)算方式包括票據(jù)、匯款、托收、信用證等，表述正確。D選項，支付結(jié)算業(yè)務(wù)是基于客戶的委托來辦理的，其發(fā)生取決于委托人的意志，表述正確。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的表述，錯誤的是（）。A.良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)B.商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的原則C.商業(yè)銀行的股東大會是由全體股東組成的，是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)D.商業(yè)銀行的高級管理層對董事會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會的決策，但不對銀行的經(jīng)營業(yè)績負(fù)責(zé)答案：D解析：商業(yè)銀行的高級管理層對董事會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會的決策，并且要對銀行的經(jīng)營業(yè)績負(fù)責(zé)。A選項，良好的公司治理對于商業(yè)銀行管控風(fēng)險和實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要，表述正確。B選項體現(xiàn)了商業(yè)銀行公司治理的原則，表述正確。C選項，股東大會是由全體股東組成的銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，表述正確。20.下列關(guān)于商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。A.同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的行為B.同業(yè)存款業(yè)務(wù)是指金融機(jī)構(gòu)之間開展的同業(yè)資金存入與存出業(yè)務(wù)C.買入返售（賣出回購）是指交易雙方進(jìn)行的以債券等金融資產(chǎn)為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)D.同業(yè)投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向同業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)投資的業(yè)務(wù)答案：D解析：同業(yè)投資業(yè)務(wù)是指金融機(jī)構(gòu)購買（或委托其他金融機(jī)構(gòu)購買）同業(yè)金融資產(chǎn)（包括但不限于金融債、次級債等在銀行間市場或證券交易所市場交易的同業(yè)金融資產(chǎn)）或特定目的載體（包括但不限于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品、信托投資計劃、證券投資基金、證券公司資產(chǎn)管理計劃、基金管理公司及子公司資產(chǎn)管理計劃、保險業(yè)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理產(chǎn)品等）的投資行為，并非單純的股權(quán)投資業(yè)務(wù)。A選項對同業(yè)拆借的定義表述正確。B選項對同業(yè)存款業(yè)務(wù)的描述正確。C選項對買入返售（賣出回購）業(yè)務(wù)的解釋正確。21.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險的表述，錯誤的是（）。A.信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性B.信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中C.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征D.商業(yè)銀行可以通過信用評級等方式來評估和管理信用風(fēng)險答案：C解析：信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征，而不是系統(tǒng)性風(fēng)險特征。系統(tǒng)性風(fēng)險是由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會等環(huán)境因素對金融市場上所有參與者產(chǎn)生影響的風(fēng)險，信用風(fēng)險更多地與特定的借款人或交易對手相關(guān)，具有個體差異性。A選項對信用風(fēng)險的定義表述正確。B選項，信用風(fēng)險在表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中都可能存在，表述正確。D選項，信用評級是商業(yè)銀行評估和管理信用風(fēng)險的重要手段，表述正確。22.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性覆蓋率的表述，正確的是（）。A.流動性覆蓋率是指優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備與未來30日的現(xiàn)金凈流出量之比B.流動性覆蓋率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為50%C.流動性覆蓋率是衡量商業(yè)銀行短期（一年）內(nèi)流動性狀況的指標(biāo)D.流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來90日的流動性需求答案：A解析：流動性覆蓋率是指優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備與未來30日的現(xiàn)金凈流出量之比，其最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為100%，它是衡量商業(yè)銀行短期（30日）內(nèi)流動性狀況的指標(biāo)，旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來30日的流動性需求。所以A選項正確，B、C、D選項錯誤。23.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財子公司的表述，錯誤的是（）。A.理財子公司是商業(yè)銀行經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的主要從事理財業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)B.理財子公司可以發(fā)行公募理財產(chǎn)品和私募理財產(chǎn)品C.理財子公司不得使用自有資金購買本公司發(fā)行的理財產(chǎn)品D.理財子公司可以為客戶提供理財顧問和咨詢服務(wù)答案：C解析：理財子公司可以使用自有資金購買本公司發(fā)行的理財產(chǎn)品，但不得超過其自有資金的一定比例。A選項對理財子公司的定義表述正確。B選項，理財子公司可以發(fā)行面向不特定社會公眾公開發(fā)行的公募理財產(chǎn)品和面向合格投資者非公開發(fā)行的私募理財產(chǎn)品，表述正確。D選項，理財子公司可以為客戶提供理財顧問和咨詢服務(wù)，表述正確。24.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款分類的表述，錯誤的是（）。A.貸款分類是商業(yè)銀行按照風(fēng)險程度將貸款劃分為不同檔次的過程B.貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款C.貸款分類的目的是揭示貸款的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量D.貸款分類應(yīng)遵循不可拆分原則，即一筆貸款只能處于一種貸款形態(tài)答案：D解析：貸款分類應(yīng)遵循及時性和重要性原則，當(dāng)一筆貸款需要拆分時，應(yīng)根據(jù)拆分后的實際情況進(jìn)行分類，并非只能處于一種貸款形態(tài)。A選項對貸款分類的定義表述正確。B選項，貸款五級分類的劃分以及不良貸款的界定是正確的。C選項，貸款分類的目的就是為了準(zhǔn)確反映貸款質(zhì)量，表述正確。25.下列關(guān)于商業(yè)銀行金融科技應(yīng)用的表述，錯誤的是（）。A.金融科技可以提高商業(yè)銀行的運營效率B.金融科技可以增強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力C.金融科技主要應(yīng)用于商業(yè)銀行的前臺業(yè)務(wù)，對中后臺業(yè)務(wù)影響較小D.金融科技可以拓展商業(yè)銀行的服務(wù)渠道和服務(wù)范圍答案：C解析：金融科技對商業(yè)銀行的前臺、中臺和后臺業(yè)務(wù)都有廣泛而深刻的影響。在前臺可以拓展服務(wù)渠道和范圍，在中臺可以提升風(fēng)險管理和決策效率，在后臺可以優(yōu)化運營流程和降低成本等。A選項，金融科技通過自動化、智能化等手段可以提高運營效率，表述正確。B選項，利用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)可以增強(qiáng)風(fēng)險管理能力，表述正確。D選項，金融科技如移動銀行、網(wǎng)上銀行等拓展了服務(wù)渠道和范圍，表述正確。26.下列關(guān)于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。A.代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)B.商業(yè)銀行代理銷售理財產(chǎn)品時，應(yīng)充分揭示產(chǎn)品風(fēng)險，保護(hù)客戶合法權(quán)益C.商業(yè)銀行代理證券資金清算業(yè)務(wù)主要包括一級清算業(yè)務(wù)和二級清算業(yè)務(wù)D.商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)時，只能代理銷售保險產(chǎn)品，不能代理收取保費答案：D解析：商業(yè)銀行代理保險業(yè)務(wù)時，既可以代理銷售保險產(chǎn)品，也可以代理收取保費等。A選項對代理業(yè)務(wù)的定義表述正確。B選項，在代理銷售理財產(chǎn)品時充分揭示風(fēng)險是保護(hù)客戶權(quán)益的重要要求，表述正確。C選項，商業(yè)銀行代理證券資金清算業(yè)務(wù)包括一級清算業(yè)務(wù)（法人證券公司與證券登記結(jié)算公司之間的資金往來清算）和二級清算業(yè)務(wù)（證券公司與客戶之間的資金往來清算），表述正確。27.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的表述，錯誤的是（）。A.操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險B.操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險C.商業(yè)銀行可以通過加強(qiáng)內(nèi)部控制、提高員工素質(zhì)等方式來防范操作風(fēng)險D.操作風(fēng)險具有普遍性，與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險相比，操作風(fēng)險的分布更為廣泛答案：B解析：操作風(fēng)險不包括戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險，操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包含戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險這兩個獨立的風(fēng)險類型。A選項對操作風(fēng)險的定義表述正確。C選項，加強(qiáng)內(nèi)部控制、提高員工素質(zhì)等是防范操作風(fēng)險的有效措施，表述正確。D選項，操作風(fēng)險在商業(yè)銀行的各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都可能存在，分布更為廣泛，表述正確。28.下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的表述，錯誤的是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行對其資產(chǎn)和負(fù)債在總量和結(jié)構(gòu)上進(jìn)行全面管理的過程B.資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)是實現(xiàn)盈利性、流動性和安全性的統(tǒng)一C.資產(chǎn)負(fù)債管理主要關(guān)注資產(chǎn)和負(fù)債的規(guī)模，而不關(guān)注資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)D.商業(yè)銀行可以通過缺口管理等方法來進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理答案：C解析：資產(chǎn)負(fù)債管理不僅關(guān)注資產(chǎn)和負(fù)債的規(guī)模，還非常關(guān)注資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)等方面。合理匹配資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)對于商業(yè)銀行的流動性和盈利性至關(guān)重要。A選項對資產(chǎn)負(fù)債管理的定義表述正確。B選項，實現(xiàn)盈利性、流動性和安全性的統(tǒng)一是資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)，表述正確。D選項，缺口管理是資產(chǎn)負(fù)債管理的重要方法之一，表述正確。29.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)監(jiān)管要求的表述，錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行開展理財業(yè)務(wù)應(yīng)實行專區(qū)銷售和錄音錄像B.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品不得直接或間接投資于本行信貸資產(chǎn)C.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以投資于未上市企業(yè)股權(quán)D.商業(yè)銀行應(yīng)按照穿透原則，對理財產(chǎn)品的底層資產(chǎn)進(jìn)行識別和管理答案：C解析：商業(yè)銀行理財產(chǎn)品不得直接或間接投資于未上市企業(yè)股權(quán)，另有規(guī)定的除外。A選項，實行專區(qū)銷售和錄音錄像可以保護(hù)投資者權(quán)益，規(guī)范理財銷售行為，表述正確。B選項，禁止理財產(chǎn)品直接或間接投資本行信貸資產(chǎn)是為了防止風(fēng)險傳遞等問題，表述正確。D選項，按照穿透原則識別和管理底層資產(chǎn)可以準(zhǔn)確把握理財產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，表述正確。30.下列關(guān)于商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)主要包括國際結(jié)算、外匯買賣、國際信貸等業(yè)務(wù)B.商業(yè)銀行在辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)時，主要使用的結(jié)算工具包括匯票、本票和支票C.商業(yè)銀行開展外匯買賣業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵循實需交易原則D.商業(yè)銀行的國際信貸業(yè)務(wù)只包括對境外借款人的貸款，不包括對境內(nèi)借款人的外匯貸款答案：D解析：商業(yè)銀行的國際信貸業(yè)務(wù)既包括對境外借款人的貸款，也包括對境內(nèi)借款人的外匯貸款。A選項對商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容表述正確。B選項，匯票、本票和支票是國際結(jié)算中常用的結(jié)算工具，表述正確。C選項，外匯買賣業(yè)務(wù)遵循實需交易原則可以防范投機(jī)等風(fēng)險，表述正確。二、多項選擇題（共15題，每題2分，共30分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩個或兩個以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分）1.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程包括（）。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險計量C.風(fēng)險監(jiān)測D.風(fēng)險控制E.風(fēng)險評估答案：ABCD解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程主要包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個步驟。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，通過對各種風(fēng)險因素的識別，確定可能面臨的風(fēng)險類型。風(fēng)險計量是對風(fēng)險的大小進(jìn)行量化分析。風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)控。風(fēng)險控制是采取措施降低或消除風(fēng)險。風(fēng)險評估通常是風(fēng)險識別和風(fēng)險計量等過程的綜合體現(xiàn)，不屬于獨立的風(fēng)險管理流程環(huán)節(jié)。所以答案選ABCD。2.下列屬于商業(yè)銀行核心一級資本的有（）。A.實收資本B.資本公積C.盈余公積D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備E.未分配利潤答案：ABCDE解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。所以ABCDE選項都屬于商業(yè)銀行核心一級資本。3.商業(yè)銀行的市場風(fēng)險包括（）。A.利率風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.股票價格風(fēng)險D.商品價格風(fēng)險E.信用風(fēng)險答案：ABCD解析：市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，主要包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險四大類。信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，不屬于市場風(fēng)險。所以答案選ABCD。4.商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理策略包括（）。A.建立多層次的流動性屏障B.提高資產(chǎn)的流動性C.提高負(fù)債的穩(wěn)定性D.進(jìn)行流動性壓力測試E.制定流動性應(yīng)急計劃答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理策略包括建立多層次的流動性屏障，如保持一定比例的現(xiàn)金、高流動性證券等；提高資產(chǎn)的流動性，例如合理配置資產(chǎn)期限等；提高負(fù)債的穩(wěn)定性，如拓展穩(wěn)定的存款來源等；進(jìn)行流動性壓力測試，以評估在極端情況下的流動性狀況；制定流動性應(yīng)急計劃，以便在出現(xiàn)流動性危機(jī)時能夠及時應(yīng)對。所以ABCDE選項都正確。5.商業(yè)銀行的合規(guī)管理體系應(yīng)包括（）。A.合規(guī)政策B.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源C.合規(guī)風(fēng)險管理計劃D.合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程E.合規(guī)培訓(xùn)與教育制度答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行合規(guī)管理體系的基本要素包括合規(guī)政策、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源、合規(guī)風(fēng)險管理計劃、合規(guī)風(fēng)險識別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度等。所以ABCDE選項都屬于合規(guī)管理體系的內(nèi)容。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的說法，正確的有（）。A.貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)B.貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一C.商業(yè)銀行貸款應(yīng)實行審貸分離、分級審批的制度D.商業(yè)銀行可以向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，但條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件E.商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查答案：ABCE解析：貸款是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)，也是核心業(yè)務(wù)之一。商業(yè)銀行貸款應(yīng)實行審貸分離、分級審批制度，以保證貸款審批的公正性和準(zhǔn)確性。同時，貸款時要對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。而商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，所以D選項錯誤，答案選ABCE。7.商業(yè)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)包括（）。A.票據(jù)業(yè)務(wù)B.匯款業(yè)務(wù)C.托收業(yè)務(wù)D.信用證業(yè)務(wù)E.銀行卡業(yè)務(wù)答案：ABCD解析：支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。銀行卡業(yè)務(wù)不屬于支付結(jié)算業(yè)務(wù)的范疇，它與支付結(jié)算業(yè)務(wù)是并列的銀行業(yè)務(wù)類型。所以答案選ABCD。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的說法，正確的有（）。A.理財產(chǎn)品的風(fēng)險通常與其收益呈正相關(guān)B.保本型理財產(chǎn)品可以保證投資者到期獲得本金和收益C.非保本型理財產(chǎn)品不保證投資者本金安全D.理財產(chǎn)品的收益水平通常會受到市場利率等因素的影響E.商業(yè)銀行應(yīng)按照理財產(chǎn)品的類型、期限、風(fēng)險等級等進(jìn)行分類管理答案：ACDE解析：一般來說，理財產(chǎn)品風(fēng)險越高，收益也越高，風(fēng)險與收益呈正相關(guān)。非保本型理財產(chǎn)品明確不保證投資者本金安全。市場利率等因素會影響理財產(chǎn)品的投資標(biāo)的收益，進(jìn)而影響理財產(chǎn)品的收益水平。商業(yè)銀行應(yīng)按照理財產(chǎn)品的類型、期限、風(fēng)險等級等進(jìn)行分類管理，以更好地控制風(fēng)險和滿足客戶需求。而保本型理財產(chǎn)品只保證本金，不一定保證收益，所以B選項錯誤，答案選ACDE。9.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。A.全面性B.重要性C.制衡性D.適應(yīng)性E.成本效益答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循全面性原則，即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動；重要性原則，即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域；制衡性原則，即在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制；適應(yīng)性原則，即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時加以調(diào)整；成本效益原則，即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。所以ABCDE選項都正確。10.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括（）。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).存放中央銀行款項C.存放同業(yè)D.結(jié)算在途資金E.拆出資金答案：ABCD解析：現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行款項、存放同業(yè)、結(jié)算在途資金等。拆出資金屬于商業(yè)銀行的資金運用業(yè)務(wù)，不屬于現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)。所以答案選ABCD。11.商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新包括（）。A.產(chǎn)品創(chuàng)新B.服務(wù)創(chuàng)新C.管理創(chuàng)新D.技術(shù)創(chuàng)新E.制度創(chuàng)新答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新涵蓋多個方面，包括產(chǎn)品創(chuàng)新，如推出新的理財產(chǎn)品等；服務(wù)創(chuàng)新，如提供更便捷的服務(wù)渠道和方式；管理創(chuàng)新，如改進(jìn)內(nèi)部管理流程和方法；技術(shù)創(chuàng)新，如運用金融科技提升業(yè)務(wù)效率；制度創(chuàng)新，如建立新的業(yè)務(wù)管理制度等。所以ABCDE選項都屬于金融創(chuàng)新的范疇。12.商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)包括（）。A.發(fā)卡業(yè)務(wù)B.收單業(yè)務(wù)C.分期付款業(yè)務(wù)D.取現(xiàn)業(yè)務(wù)E.預(yù)借現(xiàn)金業(yè)務(wù)答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)包括發(fā)卡業(yè)務(wù)，即向客戶發(fā)行信用卡；收單業(yè)務(wù)，即處理商戶的信用卡交易；分期付款業(yè)務(wù)，滿足持卡人的消費融資需求；取現(xiàn)業(yè)務(wù)，持卡人可以在規(guī)定額度內(nèi)提取現(xiàn)金；預(yù)借現(xiàn)金業(yè)務(wù)，同樣是為持卡人提供現(xiàn)金的方式。所以ABCDE選項都屬于信用卡業(yè)務(wù)。13.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理策略有（）。A.風(fēng)險分散B.風(fēng)險對沖C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險規(guī)避E.風(fēng)險補(bǔ)償答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理策略主要有風(fēng)險分散，通過多樣化投資降低風(fēng)險；風(fēng)險對沖，通過投資與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品沖銷風(fēng)險；風(fēng)險轉(zhuǎn)移，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體；風(fēng)險規(guī)避，拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場以避免風(fēng)險；風(fēng)險補(bǔ)償，對承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行合理的價格補(bǔ)償。所以ABCDE選項都正確。14.商業(yè)銀行的資本管理包括（）。A.資本充足率管理B.資本規(guī)劃C.資本籌集D.資本監(jiān)控E.資本分配答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的資本管理包括資本充足率管理，確保資本充足率符合監(jiān)管要求；資本規(guī)劃，制定合理的資本發(fā)展計劃；資本籌集，通過多種方式籌集資本；資本監(jiān)控，對資本狀況進(jìn)行實時監(jiān)測；資本分配，合理分配資本到不同的業(yè)務(wù)和部門。所以ABCDE選項都屬于資本管理的內(nèi)容。15.商業(yè)銀行的公司治理應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。A.各治理主體獨立運作B.有效制衡C.相互合作D.協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)E.公開透明答案：ABCD解析：商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的原則。公開透明雖然也是銀行運營的重要要求，但不屬于公司治理的核心原則。所以答案選ABCD。三、判斷題（共15題，每題1分，共15分。請判斷以下各小題的對錯，正確的用“A”表示，錯誤的用“B”表示）1.商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險通常獨立于市場風(fēng)險等其他風(fēng)險而存在。（）答案：B解析：商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險通常與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等相互交織、相互影響，并非獨立存在。所以該表述錯誤。2.商業(yè)銀行可以向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，但條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。（）答案：B解析：商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。所以該表述錯誤。3.金融市場能夠?qū)崿F(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源的優(yōu)化配置和有效利用。（）答案：A解析：金融市場通過價格機(jī)制、供求機(jī)制等，引導(dǎo)資金流向最有效率的部門和企業(yè)，從而實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源的優(yōu)化配置和有效利用。所以該表述正確。4.商業(yè)銀行的核心一級資本包括優(yōu)先股。（）答案：B解析：優(yōu)先股屬于其他一級資本，核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分等。所以該表述錯誤。5.商業(yè)銀行的合規(guī)管理部門應(yīng)獨立于其他部門，不受其他部門的干擾。（）答案：A解析：合規(guī)管理部門獨立于其他部門，能夠保證其在監(jiān)督和管理合規(guī)事務(wù)時的客觀性和公正性，不受其他部門利益等因素的干擾。所以該表述正確。6.銀行承兌匯票是由銀行簽發(fā)的，承諾在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。（）答案：B解析：銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，而不是由銀行簽發(fā)。所以該表述錯誤。7.保本型理財產(chǎn)品可以保證投資者到期獲得本金和收益。（）答案：B解析：保本型理財產(chǎn)品只保證投資者到期獲得本金，不一定能保證獲得收益，可能存在收益為零的情況。所以該表述錯誤。8.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動。（）答案：A解析：這是商業(yè)銀行內(nèi)部控制全面性原則的體現(xiàn)，確保內(nèi)部控制無死角，有效防范風(fēng)險。所以該表述正確。9.現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行持有的流動性最差的資產(chǎn)。（）答案：B解析：現(xiàn)