企業(yè)收款管理制度版?總則1.目的本制度旨在規(guī)范企業(yè)收款行為，確保公司資金及時、足額收回，降低資金風險，保障公司財務健康和正常運營。2.適用范圍本制度適用于公司所有涉及收款業(yè)務的部門和人員，包括銷售部門、項目部門、財務部門等。3.收款原則合法性原則：收款活動必須符合國家法律法規(guī)和公司相關規(guī)定。及時性原則：各部門應及時跟進收款事宜，確?？铐棸磿r收回。準確性原則：收款信息應準確無誤，避免因信息錯誤導致收款延誤或糾紛。責任明確原則：明確各部門和人員在收款過程中的職責，確保責任落實到人。收款流程1.業(yè)務洽談與合同簽訂銷售或項目部門：在與客戶進行業(yè)務洽談時，應明確收款方式、收款時間、付款條件等相關條款，并在合同中詳細約定。合同簽訂前，需提交財務部門審核，確保收款條款符合公司利益和財務要求。財務部門：參與合同審核，重點審查收款條款的合理性、合法性以及對公司資金流的影響。提出修改建議，確保合同收款條款清晰、明確、可操作性強。2.發(fā)貨與交付銷售或項目部門：按照合同約定及時安排發(fā)貨或交付工作，并向客戶提供發(fā)貨清單或交付憑證。在發(fā)貨或交付后，應及時通知財務部門和客戶，告知預計收款時間和金額。財務部門：根據銷售或項目部門提供的發(fā)貨清單或交付憑證，核對發(fā)貨數量、金額等信息，確保與合同一致。將發(fā)貨信息錄入財務系統(tǒng)，為后續(xù)收款跟蹤提供依據。3.收款通知與提醒財務部門：在臨近收款日期前，根據合同約定向客戶發(fā)送收款通知，提醒客戶按時付款。收款通知應明確收款金額、收款時間、付款方式等關鍵信息，并提供公司銀行賬戶信息或其他指定收款方式。銷售或項目部門：協助財務部門進行收款通知工作，與客戶保持溝通，解答客戶關于收款的疑問。對于重要客戶或逾期未付款客戶，應加強跟進，及時反饋客戶動態(tài)。4.款項收取與確認財務部門：負責收取客戶支付的款項，并及時進行賬務處理。收到款項后，應核對收款金額、付款單位、付款方式等信息，確保與收款通知一致。如發(fā)現差異，應及時與客戶溝通核實。銷售或項目部門：協助財務部門確認款項到賬情況，對于通過銀行轉賬方式收款的，應及時與銀行核對到賬信息。對于現金收款的，應確保款項安全存入公司指定賬戶，并及時辦理相關手續(xù)。5.收款核銷與記錄財務部門：根據款項收取情況，及時進行收款核銷，將已收回的款項與相應的銷售合同或項目進行匹配，確保賬實相符。同時，在財務系統(tǒng)中詳細記錄收款日期、金額、付款單位等信息，便于查詢和統(tǒng)計分析。銷售或項目部門：配合財務部門進行收款核銷工作，提供相關業(yè)務信息支持。關注收款核銷情況，對于未及時核銷的款項，應及時與財務部門溝通，查明原因并督促處理。收款職責分工1.銷售部門負責客戶開發(fā)與維護，確保合同順利簽訂，并明確收款條款。按照合同約定及時安排發(fā)貨或交付，跟蹤客戶付款進度，及時反饋客戶付款情況。協助財務部門進行收款通知和催收工作，與客戶溝通協調解決收款問題。2.項目部門負責項目的實施與管理，確保項目按時交付，滿足客戶要求。在項目執(zhí)行過程中，關注收款情況，及時與銷售部門和財務部門溝通協調，確保項目款項順利收回。協助財務部門進行項目收款的核對和確認工作，提供相關項目資料和信息支持。3.財務部門制定收款管理制度和流程，規(guī)范收款操作。審核合同收款條款，參與業(yè)務洽談，提供財務專業(yè)意見。負責收款通知的發(fā)送和款項收取工作，及時進行賬務處理和收款核銷。定期對收款情況進行統(tǒng)計分析，向管理層匯報收款進度和風險情況，提出改進建議。與銷售部門、項目部門密切配合，共同解決收款過程中出現的問題。逾期收款管理1.逾期預警財務部門：建立逾期收款預警機制，定期對客戶付款情況進行跟蹤分析。當發(fā)現客戶款項逾期未付時，及時發(fā)出逾期預警通知，告知銷售部門和項目部門。銷售部門和項目部門：收到逾期預警通知后，應立即與客戶聯系，了解逾期原因，并采取相應措施督促客戶付款。2.逾期催收銷售部門和項目部門：負責對逾期客戶進行催收工作，根據客戶逾期情況制定催收策略。對于短期逾期客戶，通過電話、郵件等方式進行友好提醒；對于長期逾期客戶，可上門拜訪或發(fā)送正式催款函，加強催收力度。財務部門：協助銷售部門和項目部門進行逾期催收，提供相關財務數據和支持。對于逾期時間較長、金額較大的客戶，可考慮采取法律手段追討款項。3.逾期收款分析與報告財務部門：定期對逾期收款情況進行分析，總結逾期原因和規(guī)律，評估逾期收款對公司資金流和財務狀況的影響。撰寫逾期收款分析報告，提交管理層審閱。管理層：根據逾期收款分析報告，制定相應的應對措施，加強對逾期收款的管理和控制。同時，對相關責任部門和人員進行考核，督促其改進工作，降低逾期收款風險。收款風險管理1.客戶信用評估銷售部門和項目部門：在與客戶建立業(yè)務關系前，應對客戶進行信用評估，了解客戶的經營狀況、財務狀況、信用記錄等信息。評估結果作為確定收款方式、信用額度和付款期限的重要依據。財務部門：協助銷售部門和項目部門進行客戶信用評估，提供財務數據和分析支持。建立客戶信用檔案，記錄客戶信用評估結果和信用變化情況。2.合同風險防范銷售部門和項目部門：在合同簽訂過程中，嚴格審查客戶信用狀況和付款能力，確保合同收款條款合理、可行。對于信用狀況不佳或付款能力較弱的客戶，可要求提供擔保或采取其他風險防范措施。財務部門：參與合同審核，重點關注收款條款的風險防范措施，如定金支付、分期付款、銀行保函等。確保合同條款符合公司利益和風險控制要求。3.收款過程監(jiān)控財務部門：加強對收款過程的監(jiān)控，實時跟蹤款項到賬情況。定期對收款數據進行分析，及時發(fā)現異常情況并采取措施處理。銷售部門和項目部門：在收款過程中，如發(fā)現客戶出現經營困難、財務危機等可能影響收款的情況，應及時向財務部門和管理層報告，共同研究應對策略。收款相關票據與文件管理1.發(fā)票管理財務部門：負責發(fā)票的開具、保管和核銷工作。按照國家稅收法規(guī)和公司規(guī)定，及時、準確地為客戶開具發(fā)票。建立發(fā)票開具臺賬，記錄發(fā)票號碼、開具日期、客戶名稱、金額等信息。銷售部門和項目部門：協助財務部門進行發(fā)票管理，確保發(fā)票開具信息與業(yè)務實際情況一致。在收到客戶付款后，及時向財務部門申請開具發(fā)票，并提供相關開票資料。2.收款憑證管理財務部門：對收到的款項及時開具收款憑證，包括收據、銀行進賬單等。收款憑證應妥善保管，作為收款入賬的依據。建立收款憑證登記制度，記錄收款憑證號碼、收款日期、金額、付款單位等信息。銷售部門和項目部門：在收到客戶支付的款項后，應及時將收款憑證交予財務部門，并協助財務部門進行收款憑證的核對和整理工作。3.合同及相關文件管理銷售部門和項目部門：負責合同及相關文件的起草、審核、簽訂和保管工作。確保合同及相關文件內容完整、準確，符合法律法規(guī)和公司要求。建立合同及相關文件檔案，按照規(guī)定的期限進行保存。財務部門：參與合同審核，根據合同收款條款進行賬務處理和收款跟蹤。在需要時，可查閱合同及相關文件檔案，獲取收款依據和業(yè)務信息支持。收款考核與獎懲1.考核指標收款率：考核實際收款金額與應收款金額的比例，反映收款工作的完成情況。逾期收款率：考核逾期未收款金額與應收款金額的比例，體現逾期收款風險控制水平?？蛻魸M意度：通過客戶反饋調查，考核收款過程中客戶對公司服務的滿意度。2.考核周期每月對各部門和人員的收款情況進行統(tǒng)計和考核，季度進行綜合評價和總結。3.獎勵措施對于收款工作表現優(yōu)秀的部門和人員，給予相應的獎勵，包括獎金、榮譽證書、晉升機會等。對在逾期收款催收工作中取得顯著成效的人員，給予專項獎勵，鼓勵積極追款，降低公司損失。4.懲罰措施對于未能完成收款任務、逾期收款率過高或客戶滿意度較低的部門和人員，給予批評教育、績效扣分、扣發(fā)獎金等處罰