非銀行金融機構外匯業(yè)務管理規(guī)定

（1992年12月18日中國人民銀行同意1993年1月1日國家外匯管理局公布）

第一章總則

第一條為了加強對非銀行金融機構外匯業(yè)務的管理，保持金融秩序口勺穩(wěn)定，保證外匯業(yè)務

的健康發(fā)展，特制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱非銀行金融機構系指經中國人民銀行同意成立，在中華人民共和國境內

注冊的中資信托投資企業(yè)、融資租賃企業(yè)、財務企業(yè)、證券企業(yè)、保險企業(yè)和其他金融企業(yè)。

第三條非銀行金融機構經營外匯業(yè)務必須嚴格遵守本規(guī)定。

第四條國家外匯管理局為非銀行金融機構經營外匯業(yè)務的監(jiān)管機關，負責非銀行金融機構

外匯業(yè)務的審批、終止、管理、指導、協調、監(jiān)督和檢查。

國家外匯管理局對非銀行金融機構外匯業(yè)務實行分級管理的原則。

第二章外匯業(yè)務的申請、審批和終止

第五條非銀行金融機構經營、停辦外匯業(yè)務由國家外匯管理局審查和同意。

第六條符合下列條件R勺非銀行金融機構可以申請經營外匯業(yè)務：

一、具有法定數額的外匯現匯實收資本金。全國性非銀行金融機構有1,500萬美元或者

具他等值貨幣的實收外匯現匯資本金；地方性非銀行金融機構有75U萬美元或者其他等值

貨幣的實收外匯現匯資本金。非銀行金融機構H勺外匯現匯實收資本金可以高于上述規(guī)定口勺法

定數額。

二、具有與申報的外匯業(yè)務對應數量和相稱素質的外匯業(yè)務人員。其中機構和部門外匯業(yè)務

主管人員應當有三年以上的經營金融、外匯業(yè)務的資歷，并在以往的經營活動中有良好的經

營業(yè)績。

三、具有適合開展外匯業(yè)務的場所和設施。

四、國家外匯管理局規(guī)定的其他條件。

第七條非銀行金融機構申請經營外匯業(yè)務應當向國家外匯管理局提交下列文獻和資料：

一、經營外匯業(yè)務的J申請書；

二、經營外匯業(yè)務的可行性匯報；

三、中國人民銀行同意為金融機構H勺文獻；

四、中國人民銀行頒發(fā)的《經營金融業(yè)務許可證》①

五、中國人民銀行同意的企業(yè)章程；

六、國家外匯管理局指定的注冊會計師事務所出具日勺實收外匯資本金驗資匯報；

七、近三年的人民幣資產負債表和損益表；

八、機構和部門外匯業(yè)務主管人員和外匯業(yè)務操作人員的名單和簡歷;

九、經營外匯業(yè)務場所和設施狀況簡介;

十、國家外匯管理局規(guī)定提供的其他文獻和資料。

第八條國家外匯管理局收到非銀行金融機構經營外匯業(yè)務的申請書后，應當予以審核。并

自收到經營外匯業(yè)務申請書之日起六十日內予以批復。

第九條非銀行金融機構申請經營外匯業(yè)務一經同意，應當在三十日內到國家外匯管理局領

取《經營外匯業(yè)務許可證》。逾期不領取，同意文獻自動失效。

非銀行金融機構在領取《經營外匯業(yè)務許可證》后，方可經營外匯業(yè)務。

第十條非銀行金融機構根據外匯業(yè)務發(fā)展H勺需要，可以申請擴大外匯業(yè)務范圍。

非銀行金融機構申請擴大外匯業(yè)務范圍應當向國家外匯管理局提供下列文獻和資料：

一、擴大外匯業(yè)務范圍的申請書：

二、擴大外匯業(yè)務范圍的可行性匯報；

三、外匯業(yè)務經營狀況日勺匯報；

四、一年來的人民幣和外匯資產負債表、損益表：

五、擴大外匯業(yè)務所需增長的外匯業(yè)務主管人員和外匯業(yè)務操作人員的名單和簡歷；

六、擴大外匯業(yè)務范圍所需場所和設施狀況；

七、原《經營外匯業(yè)務許可證》復印件

四、由國家外匯管理局指定日勺注冊會計師事務所鑒章日勺三年來的人民幣、外匯資產負債表和

損益表；

五、國家外匯管理局規(guī)定提供II勺其他文獻和資料。

第十五條國家外匯管理局收到非銀行金融機構停辦外匯業(yè)務的申請書后，應當予以審核，

并自收到申請書之日起三十日內予以批復。

第十六條經同意停辦外匯業(yè)務的非銀行金融機構，由國家外匯管理局指定注冊會計師事務

所、審計師事務所并會同有關部門按照法律規(guī)定對其外匯債權債務進行清理。

外匯債權債務清理完畢，交回《經營外匯業(yè)務許可證》0

第十七條國家外匯管理局對嚴重違反本規(guī)定日勺非銀行金融機構有權決定終止其經營外匯業(yè)

務。

國家外匯管理局決定終止非銀行金融機構經營外匯業(yè)務，應當提前七天告知該機構，并同步

對其外匯業(yè)務實行監(jiān)管。

第十八條被終止經營外匯業(yè)務的非銀行金融機構，由國家外匯管理局指定注冊會計師事務

所、審計師事務所并會同有關部門按法律規(guī)定對其外匯債權債務進行清理。外匯債權債

務清理完畢，由國家外匯管理局吊銷《經營外匯業(yè)務許可證》。

第十九條《經營外匯業(yè)務許可證》有效期限為三年。非銀行金融機構應當在有效期滿四卜五

天前向國家外匯管理局申請換領《經營外匯業(yè)務許可證》。

非銀行金融機構申請換領《經營外匯業(yè)務許可證》應當提供卜列文獻和資料:

一、換領《經營外匯業(yè)務許可證》口勺申請書；

二、三年來的外匯業(yè)務經營狀況總結匯報；

三、由國家外匯管理局指定的注冊會計師事務所出具口勺實收外匯資本金驗資匯報；

四、三年來日勺外匯資產負債表和損益表；

五、國家外匯管理局規(guī)定提供的其他文獻和資料。

第二十條國家外匯管理局收到非銀行金融機構換領《經營外匯業(yè)務許可證》的申請書后，

應當在六十日內予以審核，并做出準予換證或者不準予換證的批復。準予換領《經營外匯業(yè)

務許可證》的，按照本規(guī)定第九條規(guī)定辦理。不準予換領《經營外匯業(yè)務許可證》"勺，按照

終止外匯業(yè)務U勺規(guī)定辦理，

第二十一條非銀行金融機構領取或者換領《經營外匯業(yè)務許可證》后，應當在四I?五天內

登報公布。

第二十二條非銀行金融機構申請經營外匯業(yè)務、申請擴大外匯業(yè)務范圍或者申請換領《經

營外匯業(yè)務許可證》所提供的文獻、資料必須真實、完整。若文獻、資料不真實，國家外匯

管理局將對其處以人民幣50,000元的I罰款，并可暫停其部分或所有外匯業(yè)務，或者終

止其經營外匯業(yè)務②。

第二十三條非銀行金融機構領取或者換領《經營外匯業(yè)務許可證》之前經營外匯業(yè)務、經

營擴大的外匯業(yè)務或者繼續(xù)經營外匯業(yè)務，國家外匯管理局除沒收其非法經營所得、予以人

民幣100,000元日勺罰款外，可暫停其部分或所有外匯業(yè)務，直至終止其經營外匯業(yè)務

③。

第三章外匯資本金、資本準備金、呆帳準備金

第二十四條非銀行金融機構實收外匯資本金H勺構成：

非股份制非銀行金融機構實收外匯資本金由各級財政部門的撥款、上級主管部門的撥款、自

籌外匯資本金和歷年補充的外匯資本金構成。

股份制非銀行金融機構的實收外匯資本金由開辦外匯業(yè)務時股東投入的股本金和歷年擴充

股份的股本金構成。

北銀行金融機構不得以借入外匯資金充作外匯資本金：也不得以人民,幣資本金抵作外匯資本

金。

非銀行金融機構違反前款規(guī)定，國家外匯管理局除責令其限期清退或更換不實外匯資本金

外，可予以警告、通報批評的懲罰。對逾期不清退或更換的，處以人民幣50,00()元的

罰款④。

第二十五條非銀行金融機構在經營過程中必須保證其實收外匯資本金不低于本規(guī)定第六條

第一款規(guī)定的法定數額。未經國家外匯管理局同意，非銀行金融機構不得核減其實收外匯資

本金。

非銀行金融機構在經營過程中實收外匯資本金局限性法定數額的，國家外匯管理局除責令其

限期補足外，可予以警告、通報批評的懲罰。對未按期限補足的，國家外匯管理局可以暫停

其部分或所有外匯業(yè)務，直至終止其經營外匯業(yè)務⑤。

第二十六條外匯資本準備金是非銀行金融機構從稅后外匯利潤中提取的補充實收外匯資本

金的外匯基金。非銀行金融機構必須逐年從其稅后外匯利潤中提取外匯資本準備金。

非銀行金融機構H勺實收外匯資本金加外匯資本準備金低于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定的法定

外匯資本金的3倍時;應當將不少50%的稅后外匯利澗補充為外匯資本準備金；非銀行金

融機構的熨收外匯資本金加外匯資本準備金高于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定H勺法定外匯資本

金的3倍時，應當將不少于10%H勺稅后外匯利潤補充為外匯資本準備金。

經國家外匯管理局同意，豐銀行金融機構可以將部分或者所有外匯資本準備金轉為實收外匯

資本金。

第二十七條外匯呆帳準備金是指非銀行金融機構專題用于沖銷外匯呆帳的外匯基金。外匯

呆帳系指債務人逾期未履行償債義務超過三年，確實不能收回的外匯資金。

外匯呆帳準備金逐年按年末外匯貸款、應收租金余額的0.3%—0.5%提取，計入管理費

用。

非銀行金融機構動用外匯呆帳準備金沖銷外匯呆帳必須報國家外匯管理局立案。

第四章外匯業(yè)務范圍

第二十八條⑥非銀行金融機構可以申請經營下列部分或者所有外匯業(yè)務:

外匯信托存款;

二、外匯信托放款：

三、外匯信托投資；

四、外匯借款；

五、外匯同業(yè)拆借；

六、外匯存款；

七、外匯放款：

八、發(fā)行或代剪發(fā)行外幣有價證券;

九、買賣或代理買賣外幣有價證券;

十、自營或代客外匯買賣；

十一、外匯投資；

十二、外匯租賃：

十三、外匯保險；

十四、外匯擔保；

十五、資信調查、征詢、見證業(yè)務;

十六、國家外匯管理局同意的其他業(yè)務。

第二十九條國家外匯管理局根據分、業(yè)管理原則，對不一樣類型的非銀行金融機構外匯業(yè)務

范圍進行特殊限定，并可以根據需要進行調整。

第三十條國家外匯管理局在核批非銀行金融機構外匯業(yè)務時，可以對單項外匯業(yè)務H勺合用

對象、合用范圍等作出尤其限定。國家外匯管理局根據需要可以對已同意外匯業(yè)務H勺合用對

象、合用范圍等進行重新限定，也可以規(guī)定非銀行金融機構暫停辦理或者終止辦理某項外匯

業(yè)務。

第三十一條非銀行金融機構必須在同意的業(yè)務范圍內經營外匯業(yè)務。超過審批的業(yè)務范圍

經營外匯業(yè)務的，國家外匯管理局除勒令其停止辦理超范圍經營H勺外匯業(yè)務和沒收其超范圍

經營外匯業(yè)務所得外，可予以人民幣10,000—50,000元的罰款。

第五章外匯業(yè)務管理

第三十二條非銀行金融機構經營外匯業(yè)務實行自主經營、自負盈虧、自擔風險、自求平衡、

保證支付、良性循環(huán)的）原則。非銀行金融機構除按委托人H勺規(guī)定進行信托放款和投資外，任

何個人不得違反經營原則接受其他部門或個人的指示對特定項目進行外匯融資。

第三十三條非銀行金融機構經營I內外匯業(yè)務實行單獨核算、單獨計算盈虧。

第三十四條非銀行金融機構應根據本規(guī)定、其他有關規(guī)定和經同意口勺業(yè)務范圍制定相業(yè)務

規(guī)章、措施，報國家外匯管理局核備。

第三十五條非銀行金融機構辦理外匯信托業(yè)務，應當設置專門口勺機構，其信托資金來源和

運用必須單獨立帳，單獨計算損益。編制報表時，應當編制外匯信托業(yè)務資產負債表和損益

表。外匯信托業(yè)務資產負債表和損益表可與其總表并帳。

第三十六條非銀行金融機構辦理外匯信托業(yè)務應當與委托人簽訂協議，明確信托資金的用

途、管理、期限、利率、費率、權利和義務及風險責任等。不與委托人簽定協議而吸取委托

人存款，視同吸取一般存款，按超范圍經營外匯業(yè)務處理。

第三十七條非銀行金融機構辦理外匯股本投資，按照投資余額核減其自有外匯資金。但其

用外匯資金購置H勺辦公用設備、白用房產不超過自有外匯資金的25%部分可不核減其自有

外匯資金。

第三十八條非銀行金融機構可以自行與境內外金融機構建立代理行關系。

第三十九條非銀行金融機構可以根據需要在境內中資金融機構開立外幣帳戶。

第四十條非銀行金融機構因業(yè)務需要經國家外匯管理局同意可以在境外金融機構開立外幣

帳戶。

第四十一條非銀行金融機構申請開立境外帳戶應當向國家外匯管理局提交下列文獻和資

料：

一、開戶申請書（包括開戶行名稱、所在地、開戶行的資信狀況、帳戶幣別、帳戶性質、帳

戶的使用范圍和帳戶的有效期限等）；

二、證明開戶用途口勺文獻;

三、境外帳戶所波及的外匯業(yè)務開展狀況的匯報;

四、國家外匯管理局規(guī)定提供的其他文獻和資料。

第四十二條非銀行金融機構在境外金融機構開立外幣帳戶的使用范圍限于：

一、境外發(fā)債、借款所籌資金臨時寄存境外；

二、償還外債之前將償債資金臨時寄存境外；

三、境外同業(yè)存款；

四、辦理自營或者代客買賣外匯及外幣有價證券業(yè)務；

五、國家外匯管理局同意的其他用途。

第四卜三條非銀行金融機構應當按照國家外匯管理局核定的帳戶使用范圍和規(guī)定的帳戶有

效期限使用境外帳戶，其境外帳戶H勺資金收付狀況必須逐筆在境內的會計帳簿中反應。

非銀行金融機構在境內外資、中外合資金融機構開立外幣帳戶視為在境外金融機構開立外幣

帳戶。

對違反規(guī)定開立和使用境外帳戶R勺非銀行金融機構，國家外匯管理局可以予以警告、通報批

評、責令暫停使用境外帳戶、責令撤銷境外帳戶、限期將外匯資金調回境內、暫停其經營外

匯業(yè)務三個月至六個月的懲罰，并可處以人民幣10,000梭擔埃埃埃霸姆？唯6雜

幸饌U懲鹿駛踴愫蟬嚇話湊展娑去褂鎂懲腐駛B斐勺式鶉鸚y模肪坑泄氐堇氯說

腦鶉微嗜火?/p>

第四十四條國家外匯管理局負貨管理外匯同業(yè)拆借市場，負責管理、監(jiān)督非銀行金融機構

按規(guī)定繳存存款準備金，負責管理、監(jiān)督非銀行金融機構外匯存貸款利率執(zhí)行狀況，負責規(guī)

定和調整非銀行金融機構多種外匯業(yè)務手續(xù)費費率的最高限額和比率。

第四十五條⑨非銀行金融機構辦理貿易、非貿易結算，外匯與人民幣兌換等業(yè)務，所收入

的屬于國家的外匯應當按照有關規(guī)定辦理移存，所需外匯按有關規(guī)定提取。

非銀行金融機構違反前款規(guī)定，國家外匯管理局除責令其限期補足外匯資金外，還可予以警

告、通報批評和處以人民幣10,000—50,00C元的罰款。對故意通過境外帳戶逃

匯或者不按照規(guī)定使用境外帳戶，導致資金損失的，追究有關當事人的責任⑧。

第四十六條國家外匯管理局對非銀行金融機構外匯業(yè)務實行外匯資產負債比例管理。

第四十七條非銀行金融機構外匯資產負債比例包括：

一、自有外匯資金（包括：實收外匯資本金、外匯準備金、未分派外匯利潤）占外匯風險資

產總額的比率：

二、外匯負債加外匯擔保為自有外匯資金的最高倍數；

三、外匯流動資產占外匯流動負債H勺最低比率；

四、外匯流動資產占外匯總資產R勺最低比率；

五、三個月內可變現的寄存、拆放國內外同業(yè)外匯資金、購置可轉讓外幣有價證券占款、寄

存中央銀行外匯資金和外幣現鈔之和占外匯總資產歐I最低比率;

六、對一種單位日勺外匯放款、投資、租賃、擔保（按擔保余額H勺50%折算）之和占該非銀

行金融機構自有外匯資金的最高比率；

七、外匯投資（信托投資除外）的最高比率；

八、向其任一股東單位提供的外匯放款、投資、租賃、擔保（按擔保余額的50%折算）之

和占該股東單位持有該非銀行金融機構的外匯股份的最高比率；

九、凈寄存、拆放一家國內金融機構的外匯資金占該非銀行金融機構自有外匯資金的最高比

率；

十、凈寄存、拆放境外一家金融機構或境內一家外資、中外合資金融機構的外匯資金占該非

銀行金融機構自有外匯資金的最高比率；

十一、外幣有價證券占款占外匯總資產的最高比率；

十二、對房地產U勺外匯融資占外匯總資產的最高比率；

十三、國家外匯管理局規(guī)定的其他比例。

外匯資產負債比例H勺詳細比例數由國家外匯管理局根據需要確定和調整。國家外匯管理局可

視個別或不一樣類別非銀行金融機構啊外匯資產負債狀況規(guī)定尤其合用或臨時合用的外匯

資產負債的比率。

第四十八條非銀行金融機構必須嚴格執(zhí)行各項外匯資產負債比例規(guī)定，對違反規(guī)定者，國

家外匯管理局除責令其限期調整外匯資產負債比例外，可予以警告、通報批評、暫?；蛳拗?/p>

經營有關外匯業(yè)務的懲罰，并可處以人民幣10,000—50,000元的罰款。

第四十九條國家外匯管理局認為必要，可以規(guī)定非銀行金融機構辦理某些外匯業(yè)務時逐筆

報批、事前告知或事后立案。非銀行金融機構未按照規(guī)定辦理的，國家外匯管理局除責令其

限期清退或收回外匯資金外，可予以警告、通報批評、暫停經營有關外匯業(yè)務的懲罰，并可

處以人民幣10，000—50,000元的罰款。

需要逐筆報批、事前告知和事后立案H勺外匯業(yè)務由國家外匯管理局規(guī)定和調整。

第六章財務和記錄報表

第五十條非銀行金融機構應當按照權貴發(fā)生制和借貸記帳法建立健全財務、會計制度，并

實行外幣分帳制。

第五十?條非銀行金融機構要真實計算外匯損益，不得將逾期貸款利息、租賃收益等計入

外匯收入；不得將逾期貸款利息、租賃收益等滾入本金，并將對應的金額計入外匯收入。

第五十二條非銀行金融機構必須按照國家外匯管理局的規(guī)定報送財務和外匯業(yè)務記錄報

表，并保證報表的完整、精確和真實。

第五十三條報表的種類包括：

一、財務報表

1多種外幣資產負債表及多種外幣資產負債折成美元合并編制原外匯資產負債表（季報）;

2外匯資產負債折成本幣與本幣資產負債合并編制U勺資產負債表（年報）：

3多種外幣損益表及多種外幣損益折成美元合并編制H勺外匯損益表（季報）；

4外匯損益折成本幣與本幣損益合并編制的損益表（年報）；

二、外匯業(yè)務記錄報表

外匯業(yè)務記錄報表分為六個月報、季報和月報三類。

多種報表的詳細格式和種類由國家外匯管理局確定。

第五十四條非銀行金融機構設在境外的全資附屬機構的外匯資產與負債狀況和外匯業(yè)務損

益狀況，應當反應在其外匯業(yè)務H勺報表中。

第五十五條年報、六個月報和季報報表的報送日期為每年、每六個月、每季后第一種月末

之前，月報表口勺報送日期為第二個月上旬末之前，通過注冊會計師審核簽章的年度外匯資產

負債表和損益表H勺報送日期為次年第一種季度末之前。

第五十六條國家外匯管理局可以根據需要增減財務和記錄報表日勺種類，調整報表口勺內容。

第五十七條非銀行金融機構編制報表使用如下匯率：

一、外幣之間的折算按匯報日國家外匯管理局公布的統一折算率折算;

二、人民幣與美元之間的折算按匯報口國家外匯管理局公布的折算率中間價折算。

第五十八條非銀行金融機構不按照規(guī)定報送報表的，國家外匯管理局可以區(qū)別狀況予以懲

罰。對年內一次不按期報送報表的，予以警告；對年內兩次不按期報送報表時，予以通報批

評，并從過期之日起每日處以人民幣1,000元的罰款；對年內三次不按期報送報表的，

暫停其經營外匯業(yè)務六個月；對不按照規(guī)定填報報表或者報表不全的，予以警告，并處以人

民幣5,000元的罰款；對故意作假帳或者不作帳導致報表虛假或有重大遺漏的，予以通

報批評、暫停其經營外匯業(yè)務六個月至一年的懲罰，并處以人民幣50,000-100,

000元的罰款。

第七章外匯業(yè)務檢查與考核

第五十九條國家外匯管理局可以自行或者指定會計師事務所對非銀行金融機構外匯業(yè)務進

行全面檢查或者重點檢查，被檢查機構應當接受檢查并予以配合。

第六十條國家外匯管理局對非銀行金融機構每三年至少進行一次全面檢查，檢杳口勺內容和

日期由國家外匯管理局確定。

國家外匯管理局對非銀行金融機構進行全面檢查，應當提前三十F1告知該機構。

國家外匯管理局在向非銀行金融機構發(fā)出全面檢查告知口勺同步，向被檢查機構提供調查表和

索要資料的清單。該機構需在接到告知后十五日內將已填制的調查表和資料清單送回國家外

匯管理局。

檢杳結束后，由國家外匯管理局或者會計師事務所提出檢查匯報，送被檢杳機構董事會和有

關金融管理部門。

第六十一條國家外匯管理局可根據需要隨時對非銀行金融機構外匯業(yè)務進行重點檢查。

重點檢查可事前告知也可不事前告知。

國家外匯管理局可以根據檢查需要向被檢查機構索要有關資料。

重點檢查結束后，由國家外匯管理局提出檢查匯報，送被檢查機構茶事會和有關金融管理部

門。

第六十二條國家外匯管理局對非銀行金融機構不配合檢查、不按照規(guī)定提供資料H勺，可予

以警告、通報批評和暫停經營外匯業(yè)務三個月至六個月的懲罰，并可處以人民幣5,000

元的罰款。

第六十三條國家外匯管理局定期對非銀行金融機構經營外匯業(yè)務U勺狀況進行考核。

第六十四條對非銀行金融機構外匯業(yè)務考核H勺內容包括：

一、外匯資產制質量狀況；

二、外匯資本金狀況；

三、外匯資產負債構造和流動性狀況：

四、外匯業(yè)務收益狀況;

五、外匯業(yè)務經營管理能力;

六、執(zhí)行政策法規(guī)的狀況，

第六十五條國家外匯管理局對非銀行金融機構外匯業(yè)務的考核每兩年進行一次。詳細H勺考

核指標、計算措施、考核索要資料及考核日期由國家外匯管理局確定。國家外匯管理局認為

必要時，可臨時對非銀行金融機構外匯業(yè)務進行考核.

第六十六條考核結束后，由國家外匯管理局將考核結論告知被考核非銀行金融機構和該機

構主管部門及董事會。

國家外匯管理局不對■外公布或向其他部門提供考核結論,被考核H勺非銀行金融機構未經國家

外匯管理局日勺同意不得對外公布或向其他部門提供考核結論。

第六十七條被考核的非銀行金融機構對國家外匯管理局的考核不配合，致使考核無法進行

的，國家外匯管理局可以予以通報批評或者暫停其部分或所有外匯'業(yè)多二個月的懲罰。

B14

第六十八條國家外匯管理局通過檢查、監(jiān)督和考核，發(fā)現非銀行金融機構外匯業(yè)務經營管

理方面的問題，可區(qū)別狀況予以懲罰：

一、經營管理不善，逾期較多，資金構造不合理H勺，責令限期調整外匯資產構造，并可限制

其有關外匯業(yè)務口勺開展。

二、逾期過多，已出現虧損的J,限期整頓并暫停其部分或所有外匯業(yè)務。

三、外匯業(yè)務虧損嚴重，資不抵債H勺，終止其經營外匯業(yè)務。

第八章附則

第六十九條國家外匯管理局可根據本規(guī)定制定非銀行金融機構外匯業(yè)務管理的詳細措施。

本規(guī)定未盡事宜，國家外匯管理局可以制定補充規(guī)定，報中國人民銀行同意后實行。

第七十條非銀行金融機構不服國家外匯管理局根據本規(guī)定予以的懲罰，可以向作出懲罰決

定的上一級機關申請復議。對復議決定不服的，可以向人民法院提出訴訟。

第七十一條本規(guī)定于一九九三年一月一日公布，一九九三年七月一日起實行。由國家外匯

管理局負責解釋。本規(guī)定實行之口起，一九八七年十月一口公布的《非銀行金融機構外匯管

理措施》同步廢止。

①根據銀發(fā)（1997）205號文《有關金融機構經營本外幣業(yè)務統一發(fā)放許可證的告知》，從1997

年7月1日起，中國人民銀行對金融機構經營人民幣業(yè)務和外幣業(yè)務統一發(fā)放許可證，即由

中國人民銀行根據外匯管理部門的同意文獻措施或換發(fā)《金融機構法人許可證》、《金融機

構營業(yè)許可證》或《保險機構法人許可證》、《經營保險業(yè)務許可證》，許可證上注明其經

營本外幣的業(yè)務范圍°下同.

②按《條例》懲罰：“由國家外匯管理局沒收違法所得，并取締其所有或者部分外匯業(yè)務；

構成犯罪的，依法追究刑事責任?！雹郯础稐l例》懲罰：非銀行金融機構領取或者換領經

營許可證之前經營外匯業(yè)務的，或者外匯局已經取締其所有或者部分外匯業(yè)務后仍繼續(xù)經營

被取消的外匯業(yè)務的，由國家外匯管理局沒收違法所得，并取締其所有或者部分外匯業(yè)務：

構成犯罪歐I,依法追究刑事貨任。

非銀行金融機構私自經營擴大II勺外匯業(yè)務，由外匯局責令改正，有違法所得U勺，沒收違法所

得，并處以違法所得1倍以上5倍如下的罰款；沒有違法所得的，處以人民幣10萬元以上

50萬元如下的罰款；情節(jié)嚴重或者逾期不改正口勺，由外匯局責令整頓或者取消經營外匯業(yè)

務資格；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

④按照《條例》懲罰：