風(fēng)險(xiǎn)管理銀行從業(yè)資格訓(xùn)練卷（附答案）

一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。

1、在單一客戶(hù)限額管理中，客戶(hù)所有者權(quán)益為3億元，杠桿系數(shù)為0.7,

則該客戶(hù)最高債務(wù)承受額為（）億元。

A、2.1

B、2.0

C、1.6

【參考答案】：A

【解析】：最高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益X杠桿系數(shù)=2.1。

2、在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中，（）的原理是，將商業(yè)銀行的所

有業(yè)務(wù)劃分為九條業(yè)務(wù)線(xiàn)，計(jì)算時(shí)需要獲得每個(gè)業(yè)務(wù)條線(xiàn)的總收入，然后根

據(jù)各條線(xiàn)不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，分別求出對(duì)應(yīng)的資本，最后加總得

到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

A、標(biāo)準(zhǔn)法

B、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C、高級(jí)計(jì)量法

【參考答案】：A

【解析】：B項(xiàng)，基本指標(biāo)法將銀行視為一個(gè)整體來(lái)衡量操作風(fēng)險(xiǎn)，只分

析銀行整體的操作風(fēng)險(xiǎn)水平，而不對(duì)其構(gòu)成進(jìn)行分析；C項(xiàng)，內(nèi)部評(píng)級(jí)法是計(jì)

量信用風(fēng)險(xiǎn)的一種方法；D項(xiàng)，高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿(mǎn)足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出

的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)

算監(jiān)管資本要求。

3、銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響因素不包括（）o

A、一般環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素

B、項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素

C、政治風(fēng)險(xiǎn)因素

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響因素主要有：①一般環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

因素；②項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素；③銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素

4、下列()越高，表示商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高。

A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

C、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率

【參考答案】：B

【解析】：在其他條件相同的情況下，易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率越大則

商業(yè)銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高。

5、利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手相互交換的一組資金流量，()

O

A、涉及本金的交換和利息支付方式的交換

B、不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換

C、不涉及本金的交換e也不涉及利息支付方式的交換

【參考答案】：B

【解析】：利率互換交換的只有利率，沒(méi)有本金。

6、控制管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排的是()o

A、商業(yè)銀行內(nèi)部控制

B、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略

C、商業(yè)銀行公司治理

【參考答案】：C

【解析】：商業(yè)銀行公司治理是控制管理商業(yè)限行的一種機(jī)制或制度安

排，所以D項(xiàng)正確。

7、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)模型置信水平的描述，正確的是()o

[2012年6月真題]

A、置信水平越高，意味著在持有期內(nèi)最大損失超出VaR的可能性越小

B、置信水平越低，意味著在持有期內(nèi)VaR的值越大

C、置信水平越低，意味著在持有期內(nèi)最大損失超出VaR的可能性越小

【參考答案】：A

【解析】：VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越

高，意味著最大損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越

大。

8、張某向商業(yè)銀行申請(qǐng)個(gè)人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚

未來(lái)得及辦理其他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便提前向其發(fā)放貸款。不久張某出車(chē)禍

身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。此情況系由()引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A、內(nèi)部欺詐

B、貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)

C、信貸人員技能匱乏

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)

務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒(méi)有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財(cái)

務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告、結(jié)算/支付

錯(cuò)誤、交易/定價(jià)錯(cuò)誤六個(gè)方面。本題中的操作風(fēng)險(xiǎn)正是由于業(yè)務(wù)流程沒(méi)有被

嚴(yán)格執(zhí)行而造成的。

9、下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別宏觀層面內(nèi)容的是()o

A、提供新產(chǎn)品或服務(wù)

B、是否忽視對(duì)個(gè)人理財(cái)人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)

C、建立企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)

【參考答案】：B

【解析】：是否忽視對(duì)個(gè)人理財(cái)人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)屬于戰(zhàn)

略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別微觀層面的內(nèi)容，所以C項(xiàng)符合題意。

10、A銀行的總資產(chǎn)為800億元，總負(fù)債為600億元，核心存款為200億

元，應(yīng)收存款為40億元，現(xiàn)金頭寸為160億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等

于（）。

A、0.05

B、0.25

C、0.5

【參考答案】：B

【解析】：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）/總資產(chǎn)=（160+

40）/800=0.25o

11、（）對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)

部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。

A、監(jiān)事會(huì)

B、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)

C、高級(jí)經(jīng)理

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】監(jiān)事會(huì)向股東大會(huì)負(fù)責(zé)。監(jiān)事會(huì)在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方面，主

要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高管層是否盡職履職，并對(duì)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)

管理體系的有效性進(jìn)行獨(dú)立的監(jiān)督、評(píng)價(jià)。

12、下列關(guān)于商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的

是（）。［2012年6月真題］

A、負(fù)責(zé)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

B、及時(shí)掌握市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況

C、負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程

【參考答案】：A

【解析】：A項(xiàng)，董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確俁

商業(yè)銀行能夠有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)義務(wù)所承擔(dān)的各類(lèi)市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)。

13、利率互換發(fā)生的前提是()o

A、交易雙方在金融市場(chǎng)上有不同的信用等級(jí)，進(jìn)而產(chǎn)生了融資時(shí)的比較

優(yōu)勢(shì)

B、存在利率差異

C、存在二級(jí)交易市場(chǎng)

【參考答案】：A

【解析】：利率互換是指互換雙方在約定的時(shí)間內(nèi)根據(jù)雙方簽訂的合同,

在一筆名義本金數(shù)額的基礎(chǔ)上互相交換具有不同性質(zhì)的利息款項(xiàng)的支付。利

率互換發(fā)生的前提是交易雙方在金融市場(chǎng)上有不同的信用等級(jí)，進(jìn)而產(chǎn)生融

資時(shí)的比較優(yōu)勢(shì)。

14、()是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)的基石。

A、健全的內(nèi)部控制體系

B、完善的公司治理結(jié)構(gòu)

C、信息系統(tǒng)一

【參考答案】：B

【解析】：完善的公司治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)的基石。

15、下列關(guān)于信用評(píng)分模型的說(shuō)法，不正確的是()o

A、信用評(píng)分模型是建立在對(duì)歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的

B、信用評(píng)分模型可以提供客戶(hù)違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值

C、由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評(píng)分模型使用的回歸方程中各特征

變量的權(quán)重在一定時(shí)間內(nèi)保持不變，從而無(wú)法及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化

【參考答案】：B

【解析】：信用評(píng)分模型雖然可以給出客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)，卻無(wú)

法提供客戶(hù)違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。故本題選C。

16、下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，說(shuō)法不正確的是()。

A、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡

B、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是提高承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的收益

C、商業(yè)銀行是僅僅經(jīng)營(yíng)貨幣的金融機(jī)構(gòu)

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增

值和股東匯報(bào)的重要手段。這是一種重要的理念突破，商業(yè)銀行不再是傳統(tǒng)

上僅僅經(jīng)營(yíng)貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。

17、商業(yè)銀行計(jì)量法人客戶(hù)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，假設(shè)其他條件相同,

下述情況最不可能發(fā)生的是Oo[2010年10月真題]

A、年銷(xiāo)售額10億元客戶(hù)的資本要求低于年銷(xiāo)售額5億元的客戶(hù)

B、三年期貸款的資本要求低于五年期貸款

C、AAA級(jí)客戶(hù)的資本要求低于AA級(jí)客戶(hù)

【參考答案】：A

【解析】：信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本在數(shù)值上等于信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可能造成的非

預(yù)期損失。內(nèi)部評(píng)級(jí)法下經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的基礎(chǔ)是風(fēng)險(xiǎn)因子計(jì)量，包括債務(wù)人

違約概率、違約后債項(xiàng)的違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限。A項(xiàng)銷(xiāo)售額與風(fēng)

險(xiǎn)無(wú)關(guān)；B項(xiàng)，住房抵押貸款的違約損失率低于信用貸款；C項(xiàng)，三年期的期

限較短；D項(xiàng)，AAA級(jí)客戶(hù)違約率低于AA級(jí)客戶(hù)，所以BCD三項(xiàng)都有可能發(fā)

生。

18、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括()o

A、公司治理結(jié)構(gòu)

B、信息系統(tǒng)建設(shè)

C、夕卜部控制體系

【參考答案】：C

【解析】：題干中指明是“內(nèi)部環(huán)境因素”，所以外部控制體系就排除

在外。

19、對(duì)沖技術(shù)首先是從()市場(chǎng)發(fā)展起來(lái)的。

A、互換

B、期貨

C、遠(yuǎn)期

【參考答案】：B

【解析】：對(duì)沖，又稱(chēng)為套期保值、套頭交易等。早期的對(duì)沖是指通過(guò)

在期貨市場(chǎng)做一手與現(xiàn)貨市場(chǎng)商品種類(lèi)、數(shù)量相同，但交易部位相反的合約

交易來(lái)抵消現(xiàn)貨市場(chǎng)交易中所存價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的交易方式。故正確答案為Co

20、關(guān)于強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，下列表述不正確的是()。

A、信息披露如果不符合要求，必要時(shí)可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重

新進(jìn)行信息披露

B、法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，揭示商業(yè)銀行信息披露的動(dòng)機(jī)越小，

商業(yè)銀行在信息披露上造假的動(dòng)機(jī)就越大

C、為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制,

包括日常監(jiān)督機(jī)制、懲罰機(jī)制和監(jiān)管當(dāng)局責(zé)任

【參考答案】：B

【解析】：C項(xiàng)，法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者的能力越強(qiáng)，揭

示商業(yè)銀行信息披露的動(dòng)機(jī)越強(qiáng)烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動(dòng)機(jī)就越

小，也就越有可能提供真實(shí)可靠的信息數(shù)據(jù)。

21、在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法中，()不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)

間序列變化規(guī)律。

A、白色預(yù)警法

B、黑色預(yù)警法

C、藍(lán)色預(yù)警法

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合；黑色

預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間聲列變化規(guī)律，即循環(huán)波

動(dòng)特征；藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重

程度。

22、下列關(guān)于CreditMetrics模型的說(shuō)法，不正確的是()。

A、CreditMetrics模型解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B、CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的

最大損失

C、CredilMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

【參考答案】：B

【解析】：C項(xiàng)，CreditMetrics模型的目的是為了計(jì)算出在一定的置信

水平下，一個(gè)信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。

23、CreditPortfolioViewTM與CreditMonitorTM所應(yīng)用的方去都是基于

經(jīng)驗(yàn)觀察.而唯一不同的是()O

A、前者是從宏觀角度，后者是從微觀角度

B、前者重視歷史數(shù)據(jù).后者重視建模技術(shù)

C、以上說(shuō)法均不對(duì)

【參考答案】：A

【解析】：前者以加入宏觀因素為特征；后者以期權(quán)為特征。前者是宏

觀。后者是微觀。兩者都重視歷史數(shù)據(jù)。

24、2005年6月17日，萬(wàn)事達(dá)卡國(guó)際組織宣布，由于一名黑客侵入“信

用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬(wàn)事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬(wàn)張信用卡

用戶(hù)的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險(xiǎn)屬于()引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A、人員因素

B、內(nèi)部流程

C、外部事件

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用

銀行資產(chǎn)(資金)及違反法律而對(duì)商業(yè)銀行的客戶(hù)、員工、財(cái)務(wù)資源或聲譽(yù)可

能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。題中商業(yè)銀行外部人員通過(guò)網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部

系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

25、()是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。

A、健全的內(nèi)部控制體系

B、完善的公司治理

C、以上都正確

【參考答案】：A

【解析】：健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的

重要手段。A項(xiàng)正確。故本題選A。

26、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計(jì)算公式是()o

A、RAROCX收益一預(yù)期損失)/非預(yù)期損失

B、RAROO(非預(yù)期損失一預(yù)期損失)/收益

C、RAR0C=(預(yù)期損失一非預(yù)期損失)/收益

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率是指經(jīng)預(yù)期損失

(ExpectedLoss,EL)和以經(jīng)濟(jì)資本(EconomicCapital)計(jì)量的非預(yù)期損失

（UnexpectedLoss.UL）調(diào)整后的收益率，其計(jì)算公式RAR0C=（收益一預(yù)期損

失）/經(jīng)濟(jì)資本（或非預(yù)期損失）。

27、關(guān)于影響期權(quán)價(jià)值的因素，下列理解正確的是（）o

A、隨著執(zhí)行價(jià)格的上升，買(mǎi)方期權(quán)的價(jià)值減小

B、如果買(mǎi)方看漲期權(quán)在某一時(shí)間執(zhí)行，則其收益（不考慮期權(quán)費(fèi)）為標(biāo)

的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的差額

C、買(mǎi)方期權(quán)持有者的最大損失是零

【參考答案】：B

【解析】：期權(quán)的價(jià)值受標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格、期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格、期權(quán)

的到期期限、標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格的波動(dòng)率、市場(chǎng)利率以及期權(quán)合約期限內(nèi)標(biāo)的資

產(chǎn)的紅利收益等多種因素影響。A項(xiàng)，隨著執(zhí)行價(jià)格的上升，看跌期權(quán)的買(mǎi)方

期權(quán)價(jià)值增大，而看漲期權(quán)的買(mǎi)方期權(quán)價(jià)值減小；B項(xiàng)，隨著標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)

格上升，看跌期權(quán)的賣(mài)方期權(quán)價(jià)值增大，而看漲期權(quán)的買(mǎi)方期權(quán)價(jià)值減?。籇

項(xiàng)，買(mǎi)方期權(quán)持有者的最大損失是期權(quán)費(fèi)。

28、在影響操作風(fēng)險(xiǎn)的因素中，交易/定價(jià)錯(cuò)誤屬于內(nèi)部流程類(lèi)的因素。

它是指OO

A、商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲，如現(xiàn)金未及時(shí)送達(dá)網(wǎng)點(diǎn)以及對(duì)方

商業(yè)銀行等

B、商業(yè)銀行為公司、個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等客戶(hù)提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、

權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理要求等方面存在不完善、不健全等問(wèn)題

C、未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤

【參考答案】：C

【解析】：A項(xiàng)屬于結(jié)算/支付錯(cuò)誤；B項(xiàng)屬于錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告；C項(xiàng)屬于

產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷。

29、（）是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。

A、健全的內(nèi)部控制體系

B、完善的公司治理

C、以上都正確

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識(shí)別和防范操

作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段

30、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照()進(jìn)行排序。

A、影響程度和緊迫性

B、時(shí)間先后和重要程度

C、時(shí)間先后和緊迫性

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按

照影響程度和緊迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對(duì)不同利

益持有者承擔(dān)的責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果

31、商業(yè)糧行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的()作為貸款的主

要融資來(lái)源。

A、現(xiàn)金流入

B、平均存款

C、最高存款

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作

為核心資金，為貸款提供融資來(lái)源。

32、假設(shè)某銀行當(dāng)期貸款按五級(jí)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)分別是：正常類(lèi)800億元，關(guān)

注類(lèi)200億元，次級(jí)類(lèi)35億元，可疑類(lèi)10億元，損失類(lèi)5億元，一般準(zhǔn)備、

專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備、特種準(zhǔn)備分別為40億元、15億元、5億元，則該銀行當(dāng)期的不良

貸款撥備覆蓋率為OO

A、20%

B、100%

C、120%

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。不良貸款拔備覆蓋率=(一般準(zhǔn)備+專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)

備)/(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)二(404-15+5)/(354-10+5)=120%。

33、電腦“千年蟲(chóng)”屬于典型的()風(fēng)險(xiǎn)。

A、不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序

B、系統(tǒng)缺陷

C、外部事件

【參考答案】：B

【解析】：系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于信息科技部門(mén)或服務(wù)供應(yīng)

商提供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提

供全部/部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失。在系統(tǒng)方面，最典型的風(fēng)險(xiǎn)是電

腦“千年蟲(chóng)”的風(fēng)險(xiǎn)，世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費(fèi)用。

34、商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構(gòu)成了()o

A、久期缺口

B、融資缺口

C、信貸缺口

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。本題考查的是融資缺口的計(jì)算公式。商業(yè)銀行的貸

款平均額和核心存款平均額之間的差異構(gòu)成了所謂的融資缺口，公式為：融

資缺口二貸款平均額-核心存款平均額。

35、外部審計(jì)與信息披露的關(guān)系中，除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，

還有利于()。

A、提高我國(guó)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力

B、改進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行信息披露

C、提高審計(jì)效率

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。由于我國(guó)信息披露的不健全，市場(chǎng)參與者難以及時(shí)

獲得諸如銀行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、收益等方面的可靠信息，

無(wú)法將資金投入或存放在風(fēng)險(xiǎn)低的銀行，或者要求風(fēng)險(xiǎn)高的銀行提供更高的

收益。因此，提高銀行信息披露質(zhì)量，才能對(duì)銀行產(chǎn)生更有力的市場(chǎng)約束。

借助外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)力量，能夠時(shí)銀行形成更強(qiáng)的監(jiān)管約束

36、信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于()o

A、辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B、特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

C、單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人的違約概率的確定

【參考答案】：B

【解析】：信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察

到的借款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值(得分)來(lái)代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并

將借款人歸類(lèi)于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇

和各自權(quán)重的確定。

37、若A銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn)8000,美元負(fù)債6500,銀行賣(mài)出

的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為3500,買(mǎi)入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為2700,持有的期權(quán)

敞口頭寸為800,則美元的敞口頭寸為()o

A、多頭1500

B、多頭2300

C、空頭700

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞

口頭寸+其他敞口頭寸=(即期資產(chǎn)一即期負(fù)債)+(遠(yuǎn)期買(mǎi)入一遠(yuǎn)期賣(mài)出)

+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸。本題中美元敞口頭寸=(8000-6500)+

(2700-3500)+800=1500【點(diǎn)撥】如果某種外匯的敞口頭寸為正值,則說(shuō)

明機(jī)構(gòu)在該幣種上處于多頭；如果某種外匯的敞口頭寸為負(fù)值，則說(shuō)明機(jī)構(gòu)

在該幣種上處于空頭。因此本題正確答案應(yīng)是多頭1500。

38、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析，下列表述正確的是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)鍵在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響因素的分析

B、感知風(fēng)險(xiǎn)指深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律

C、分析風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)和性質(zhì)

【參考答案】：A

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)鍵在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響因素的分析，A項(xiàng)正確；制作

風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法，B項(xiàng)錯(cuò)誤；感知

風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)和性質(zhì)，C項(xiàng)錯(cuò)誤；

分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律，D項(xiàng)錯(cuò)誤。故本題選A。

39、以下各風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)經(jīng)營(yíng)困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀

行破產(chǎn)的直接原因是()O

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和/或

資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易

對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，

從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于認(rèn)

為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)

銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈?/p>

來(lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

40、巴塞爾委員會(huì)及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)編寫(xiě)的《外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口情況表》運(yùn)用的

外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法是OO

A、累計(jì)總敞口頭寸法

B、短邊法

C、總敞口頭寸法

【參考答案】：B

【解析】：短邊法是一種為各國(guó)金融機(jī)構(gòu)廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸

的計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員會(huì)所采用，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)編寫(xiě)的《外匯風(fēng)險(xiǎn)敞

口情況表》也采用這種算法。

41、銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶(hù)和交易賬戶(hù)兩大類(lèi)。以下關(guān)于

交易賬戶(hù)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是OO

A、計(jì)入該賬戶(hù)的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)

避自身的風(fēng)險(xiǎn)

B、該賬戶(hù)中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)

C、銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸人交易賬戶(hù)

【參考答案】：C

【解析】：答案為Do與交易賬戶(hù)相對(duì)應(yīng)，銀行的其他業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶(hù),

最典型的是存貸款業(yè)務(wù)。

42、商業(yè)銀行在完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，還要制定本、外幣流

動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃，其主要內(nèi)容是（）。

A、建立多層次的流動(dòng)性屏障

B、提高流動(dòng)性管理的預(yù)見(jiàn)性

C、制定危機(jī)處理方案與彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，制定本外幣

流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃，主要包括兩方面的內(nèi)容：一是危機(jī)處理方案。二是彌

補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序。

43、銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)。定量分析主

要基于對(duì)數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)家對(duì)

操作風(fēng)險(xiǎn)的和影響程度作出評(píng)估。()

A、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失；發(fā)生頻率

B、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)損失；發(fā)生環(huán)節(jié)

C、合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)損失；發(fā)生時(shí)間

【參考答案】：A

【解析】：銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)。定量

分析主要基于對(duì)內(nèi)操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依

靠有經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)家對(duì)操作風(fēng)臉的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估。

44、關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的驗(yàn)證，下列說(shuō)法不正確的是()o

A、銀行可采取基準(zhǔn)測(cè)試、返回檢驗(yàn)等驗(yàn)證方法，對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系進(jìn)行驗(yàn)

證

B、負(fù)責(zé)驗(yàn)證工作設(shè)計(jì)知實(shí)施的部門(mén)應(yīng)同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)驗(yàn)證過(guò)程和結(jié)果的檢查

C、銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時(shí)，相

關(guān)驗(yàn)證活動(dòng)應(yīng)盡快實(shí)施

【參考答案】：B

【解析】：臉證過(guò)程和結(jié)果應(yīng)接受獨(dú)立檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于

驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門(mén)。

45、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過(guò)持續(xù)努力、長(zhǎng)期信任建

立的寶貴的無(wú)形資產(chǎn)。關(guān)G管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的辦法，下列表述不正確的是()O

A、強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

B、制定風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策并優(yōu)先實(shí)施

C、預(yù)先作好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備

【參考答案】：B

【解析】：管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最好的辦法就是：①?gòu)?qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí):

②改善公司治理和內(nèi)部控制；③預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備；④確保其他

主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

A、B、D項(xiàng)正確，C項(xiàng)錯(cuò)誤。故本題選C。

46、《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，國(guó)際活躍銀行的整體資本充足率不得

低于,其中核心資本充足率不得低于O

A、G%；4%

B、8%；4%

C、10%；8%

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，國(guó)際活躍銀行的整體資本充足率

不得低于8%,其中核心資本充足率不得低于4%。

47、按照由表及里的原則。操作風(fēng)險(xiǎn)具體可劃分為非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)

節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和()

O

A、控制派生風(fēng)險(xiǎn)

B、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、操作失誤風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：A

【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則之一是由表及里，操作風(fēng)險(xiǎn)具體可劃分

為非流程風(fēng)險(xiǎn)、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和控制派生風(fēng)險(xiǎn)。非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理

模式等系統(tǒng)原因產(chǎn)生的；流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風(fēng)險(xiǎn)因素；

控制派生風(fēng)險(xiǎn)是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險(xiǎn)因素。B是非流程風(fēng)險(xiǎn)中的

一種；D是流程環(huán)節(jié)中韻一種。C項(xiàng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)波及范圍較大的風(fēng)險(xiǎn)。

48、某公司2000年銷(xiāo)售收入為20億元人民幣，銷(xiāo)售凈利率為15%,2000

年初所有者權(quán)益為28億元人民幣，2000年末所有者權(quán)益為36億元人民

幣.則該企業(yè)2000年凈資產(chǎn)收益率為()o

A、9.4%

B、9.2%

C、8.4%

【參考答案】：A

【解析】:答案為Ao銷(xiāo)售凈利率=凈利澗/銷(xiāo)售收入，則凈利潤(rùn)=20X15%

二3;凈資產(chǎn)收益率=凈利泗/[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))/

2]X100%=3/(64/2)^9.4%

49、下列各項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的是()o

A、技術(shù)外包

B、業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包

C、資金交易業(yè)務(wù)外包

【參考答案】：C

【解析】：商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他

機(jī)構(gòu)來(lái)管理，用以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包種類(lèi)包括:①技術(shù)外包；

②處理程序外包；③業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包；④專(zhuān)業(yè)性服務(wù)外包；⑤后勤性事務(wù)外包。

賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易等關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去。

50、下列關(guān)于客戶(hù)信用評(píng)級(jí)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A、評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行

B、評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率

C、評(píng)價(jià)內(nèi)容是客戶(hù)違約后特定債項(xiàng)損失大小

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。客戶(hù)信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)償債能力和償債意

愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)的大小?？蛻?hù)評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀

行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率（PD）。

二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）

1、假設(shè)某風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益率為8%,標(biāo)準(zhǔn)差為0.15,同期國(guó)債的無(wú)

風(fēng)險(xiǎn)收益率為4%o如果希望利用該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債溝造一個(gè)預(yù)期收益率為6%

的資產(chǎn)組合，則該風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和國(guó)債的投資權(quán)重分別為Oo[2012年6月真題]

A、40%,60%

B、50%,50%

C、20%,80%

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)投資組合理論，構(gòu)建資產(chǎn)組合取多元化投資能夠降低投

資風(fēng)險(xiǎn)。以投資兩種資產(chǎn)為例，假設(shè)兩種資產(chǎn)的預(yù)期收益率分別為R1和R2,

每一種資產(chǎn)的投資權(quán)重分別為陽(yáng)和W2=1-W1,則該資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率

為：Rp=W1R1+W2R2=W1R1+（1-W<s

2、某企業(yè)2009年銷(xiāo)售收入20億元人民幣，銷(xiāo)售凈利率為12%,2008年

初所有者權(quán)益為40億元人民幣，2009年末所有者權(quán)益為55億元人民幣，則

該企業(yè)2009年凈資產(chǎn)收益率為（）o

A、3.33%

B、4.72%

C、5.05%

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。計(jì)算過(guò)程為：①凈利潤(rùn)一銷(xiāo)售收入x銷(xiāo)售凈利率

二20X12%-2.4（億元）；②凈資產(chǎn)收益率=凈利泗/[（期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末

所有者權(quán)益合計(jì)）/2]X100V00-2.4/E（40+55）/2]X100%=5.05%。

3、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管

理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)的潛藏于這三個(gè)層面之中。關(guān)于商

業(yè)銀行三個(gè)層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是OO

A、具體崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，因此

必須定期嚴(yán)格審核或修訂

B、進(jìn)入/退出市場(chǎng)、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長(zhǎng)期戰(zhàn)略

決策可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C、整體風(fēng)險(xiǎn)管理政策存在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的可能性較小，因此不應(yīng)經(jīng)常審核或

修訂以免影響長(zhǎng)期戰(zhàn)略一致性

【參考答案】：C

【解析】：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略

層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識(shí)別：①在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會(huì)和

最高管理層必須全面、深入地評(píng)估商業(yè)銀行長(zhǎng)期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略

風(fēng)險(xiǎn)；②在中觀管理層面，業(yè)務(wù)領(lǐng)域負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)

略規(guī)劃，最大限度地避免投資策略、業(yè)務(wù)拓展等涉及短期利益的經(jīng)營(yíng)/管理活

動(dòng)存在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)；③在微觀執(zhí)行層面，所有崗位員工必須嚴(yán)格遵守相關(guān)業(yè)務(wù)

崗位的操作規(guī)程，同時(shí)具備正確的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

4、銀行監(jiān)管的依法原則是指()o

A、監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可

B、平等對(duì)待所有參與者

C、努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)

【參考答案】：A

【解析】：銀行監(jiān)管的依法原則是指監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法

律、行政法規(guī)的規(guī)定。監(jiān)管行為的法律性質(zhì)是一種行政行為，依法行政是有

效實(shí)施監(jiān)管的基本要求。B項(xiàng)為公開(kāi)原則；C項(xiàng)為公正原則；D項(xiàng)為效率原則。

5、商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的()作為核心資金，

為貸款提供金融來(lái)源。

A、平均存款

B、期望存款

C、期望貸款

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作

為核心資金，為貸款提供金融來(lái)源。

6、假設(shè)目前收益率曲線(xiàn)是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線(xiàn)將變得較為

平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是()O

A、買(mǎi)入距到期日還有半年的債券

B、買(mǎi)入10年期保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品，并賣(mài)出10年期債券

C、買(mǎi)入30年期政府債券，并賣(mài)出3個(gè)月國(guó)庫(kù)券

【參考答案】：C

【解析】：預(yù)期收益率曲線(xiàn)變得較為平坦，則應(yīng)買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)

品，賣(mài)出期限較短的金融產(chǎn)品。

7、()是最具流動(dòng)性的資產(chǎn)。

A、現(xiàn)金

B、股票

C、貸款

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類(lèi)：(1)最具有

流動(dòng)性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券；

(2)其他可在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售

的，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性；(3)商業(yè)銀行可出售的貸款組合；

(4)流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的

貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等。

8、由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額

損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉(cāng)，出現(xiàn)嚴(yán)重的O危機(jī)。

A、操作風(fēng)險(xiǎn)

B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行的流動(dòng)性反映了商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的

成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)

法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以?xún)敻兜狡趥鶆?wù)或其他支付

義務(wù)、滿(mǎn)足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。

9、假設(shè)資本要求(K)為2%,違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)為10億元，則根據(jù)《巴

塞爾新資本協(xié)議》,風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)(RWA)為()億元。

A、12.5

B、2.5

C、1.25

【參考答案】：B

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)RWA=KX12.5XEAD=2%X12.5X10=2.5。故

選C。

10、()通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。

A、名義價(jià)值

B、公允價(jià)值

C、市值重估

【參考答案】：A

【解析】：名義價(jià)值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。

A項(xiàng)正確。故本題選A。

1k我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管當(dāng)局借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提出了商業(yè)銀行公司治

理的要求，以下不屬于該要求的是()O

A、完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序

B、董事會(huì)應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長(zhǎng)期目標(biāo)和

戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致

C、建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度

【參考答案】：B

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】C項(xiàng)屬于商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則?！军c(diǎn)撥】我國(guó)商業(yè)銀

行監(jiān)管當(dāng)局提出的商業(yè)銀行公司治理要求，除ABD三項(xiàng)外還包括：①建立、

健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制。②建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)

制。

12、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是()o

A、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B、零售銀行業(yè)務(wù)

C、公司金融

【參考答案】：A

【解析】：在標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九條業(yè)務(wù)線(xiàn)，分別

為公司金融、交易和銷(xiāo)售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、

資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和其他業(yè)務(wù)。A項(xiàng)屬于中央銀行進(jìn)行宏觀調(diào)控的三大貨幣

政策工具之一。

13、以下各風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)經(jīng)營(yíng)困難，但一般可能導(dǎo)致商業(yè)銀

行破產(chǎn)的直接原因是()O

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。雖然流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接

原因，但實(shí)質(zhì)上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用、市場(chǎng)、操作、聲譽(yù)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期集

聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

14、下列擔(dān)保形式主要用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合

同的是OO

A、保證

B、質(zhì)押

C、留置

【參考答案】：C

【解析】：留置是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不

按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以

該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，主要應(yīng)用于保管合同、

運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。

15、1974年德國(guó)赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時(shí)，已經(jīng)收到許多合約方支付的

款項(xiàng)，但無(wú)法完成與交易對(duì)方的正常結(jié)算，這屬于OO

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了

合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。它是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)。正是因?yàn)榈?/p>

國(guó)赫斯塔特銀行由于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致破產(chǎn)，促成了國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)巴塞爾

委員會(huì)的誕生。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、借款企業(yè)現(xiàn)金流量的內(nèi)容可為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量、資活動(dòng)的現(xiàn)金流

量和融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量這三部分。()

【參考答案】：正確

【解析】：中國(guó)人民銀行《貨款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》規(guī)定，從2002年起,

在我國(guó)各類(lèi)銀行全面實(shí)行貨款質(zhì)量四級(jí)分類(lèi)管理，即：正常、逾期、呆滯和

呆賬。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：五級(jí)貨款分類(lèi)：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。

2、按照權(quán)利的履約方式，期權(quán)可以分為買(mǎi)方期權(quán)和賣(mài)方期權(quán)。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：期權(quán)的分類(lèi)包括:①按交易權(quán)利分類(lèi)，期權(quán)分為買(mǎi)方期權(quán)和賣(mài)

方期權(quán)；②按履約方式分類(lèi)，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)；③按執(zhí)行價(jià)格

分類(lèi)，期權(quán)分為價(jià)內(nèi)期權(quán)、平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)。

3、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對(duì)不同類(lèi)別的

風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，盡可能準(zhǔn)確計(jì)算可

以量化的風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估難以量化的風(fēng)險(xiǎn)。()

【參考答案】：正確

4、操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以

及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。()

【參考答案】：正確

【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科

技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

5、經(jīng)濟(jì)資本主要是用來(lái)抵御商業(yè)銀行的預(yù)期損失的。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：答案為Bo經(jīng)濟(jì)資本主要是用來(lái)抵御商業(yè)銀行的非預(yù)期損失的。

6、商業(yè)銀行因未能及時(shí)根據(jù)市場(chǎng)變化和客戶(hù)需求創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，喪失

了寶貴的客戶(hù)資源，從而失去了在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)屬于

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：答案為B。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商

業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本題所述風(fēng)險(xiǎn)屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

7、信用價(jià)差衍生產(chǎn)品是商業(yè)銀行與交易對(duì)方簽訂的以信用價(jià)差為基