跟單信用證的基本流程演講人：日期：目錄CONTENTS跟單信用證概述跟單信用證的開立賣方的操作流程銀行的審核與支付買方提貨與結(jié)算跟單信用證的常見問題與解決方案01跟單信用證概述跟單信用證定義指憑附帶貨運(yùn)單據(jù)的匯票或僅憑貨運(yùn)單據(jù)付款的信用證。跟單信用證特點(diǎn)銀行提供付款保證，以貨運(yùn)單據(jù)為付款依據(jù)，降低買賣雙方風(fēng)險(xiǎn)。定義與特點(diǎn)使用場景國際貿(mào)易結(jié)算，特別是貨物買賣中的結(jié)算。優(yōu)勢保障賣方收款權(quán)益，提高交易安全性；便利買方獲得貨運(yùn)單據(jù)，及時(shí)提貨；促進(jìn)國際貿(mào)易發(fā)展。使用場景與優(yōu)勢跟單信用證的操作流程買方申請開證，銀行開立信用證，賣方交貨并提交單據(jù)，銀行審核單據(jù)并付款。國際貿(mào)易中的常見信用證類型即期付款信用證、延期付款信用證、承兌信用證等。國際貿(mào)易中的應(yīng)用02跟單信用證的開立買方申請開證填寫開證申請書買方需詳細(xì)填寫開證申請書，包括貨物描述、單據(jù)要求、裝運(yùn)期限、有效期等內(nèi)容。提交開證申請資料買方需向銀行提交開證申請資料，包括貿(mào)易合同、信用證開證申請書、進(jìn)口許可證等文件。交納開證保證金買方需在銀行交納一定比例的保證金，作為開證行的風(fēng)險(xiǎn)保障。開證行審核與開立審核開證申請書開證行對買方的開證申請書進(jìn)行審核，確保其表面與信用證條款相符。審核開證申請資料開證行需審核買方提交的開證申請資料，確保其真實(shí)、合法、有效。開立信用證審核通過后，開證行向賣方所在銀行開立跟單信用證，并承擔(dān)付款責(zé)任。通知行通知賣方通知行需及時(shí)將信用證通知賣方，以便賣方按信用證要求發(fā)貨。保兌行提供保兌服務(wù)如信用證需要保兌，保兌行需對信用證進(jìn)行保兌，并承擔(dān)付款責(zé)任。通知行或保兌行的參與03賣方的操作流程接收信用證賣方通過銀行收到買方開立的跟單信用證，確認(rèn)信用證的真實(shí)性。接收信用證并確認(rèn)條款審核信用證條款賣方需仔細(xì)審核信用證的條款，確保與合同內(nèi)容一致，特別是關(guān)于貨物的描述、價(jià)格、裝運(yùn)期限、付款條件等關(guān)鍵條款。通知裝運(yùn)安排確認(rèn)信用證條款無誤后，賣方需向買方通知裝運(yùn)安排，包括裝運(yùn)時(shí)間、地點(diǎn)、方式等。貨物裝運(yùn)與單據(jù)準(zhǔn)備安排貨物運(yùn)輸根據(jù)合同和信用證規(guī)定，賣方需負(fù)責(zé)安排貨物的運(yùn)輸，包括選擇運(yùn)輸方式、確定運(yùn)輸路線、預(yù)訂艙位等。準(zhǔn)備相關(guān)單據(jù)貨物裝運(yùn)賣方需準(zhǔn)備與貨物相關(guān)的各種單據(jù)，如商業(yè)發(fā)票、裝箱單、產(chǎn)地證明、檢驗(yàn)證明等，以備提交給銀行。按照合同和信用證規(guī)定的裝運(yùn)期限，賣方需將貨物裝上運(yùn)輸工具，并取得相應(yīng)的運(yùn)輸單據(jù)。123向指定銀行提交單據(jù)提交單據(jù)賣方需將相關(guān)單據(jù)提交給信用證指定的銀行，包括匯票、貨運(yùn)單據(jù)等。銀行審核單據(jù)銀行會對賣方提交的單據(jù)進(jìn)行審核，確保其表面與信用證條款相符，且單據(jù)之間內(nèi)容一致。通知買方贖單審核通過后，銀行會通知買方贖單，買方需支付貨款才能取得單據(jù)并提取貨物。04銀行的審核與支付單據(jù)審核標(biāo)準(zhǔn)單據(jù)表面相符銀行審核單據(jù)時(shí)，首先檢查單據(jù)表面是否與信用證條款和規(guī)定相符，包括單據(jù)種類、份數(shù)、內(nèi)容、簽字、蓋章等方面。030201單據(jù)之間相符銀行還需檢查各單據(jù)之間內(nèi)容是否一致，例如發(fā)票、提單、保險(xiǎn)單等單據(jù)的貨物描述、數(shù)量、金額等是否相符。單據(jù)與貿(mào)易合同相符銀行將單據(jù)與貿(mào)易合同進(jìn)行比對，確認(rèn)單據(jù)內(nèi)容是否符合合同規(guī)定，以確保交易的合法性和真實(shí)性。123付款、承兌或議付流程付款在單證相符的情況下，銀行根據(jù)信用證條款和規(guī)定向賣方支付貨款，通常是通過電匯、信匯或托收等方式。承兌對于遠(yuǎn)期信用證，銀行在單證相符的情況下，對匯票進(jìn)行承兌，即承諾在匯票到期日無條件支付貨款。議付在某些情況下，銀行可能允許賣方在提交單據(jù)前進(jìn)行議付，即銀行先行墊付貨款給賣方，待收到單據(jù)后再向買方收款。開證行在信用證中承諾對相符交單的付款、承兌或議付承擔(dān)責(zé)任，并獨(dú)立于買賣雙方的基礎(chǔ)交易。開證行對相關(guān)銀行的償付償付責(zé)任開證行在償付相關(guān)銀行時(shí)，需支付一定的費(fèi)用，包括手續(xù)費(fèi)、利息、匯率差額等。償付費(fèi)用開證行可通過賬戶行、償付行等渠道進(jìn)行償付，具體方式需根據(jù)信用證條款和銀行間協(xié)議確定。償付方式05買方提貨與結(jié)算買方付款與單據(jù)接收買方申請信用證買方填寫開證申請書，并提供相關(guān)貿(mào)易合同和其他必要單據(jù)，向銀行申請開立信用證。買方付款買方根據(jù)信用證條款和貿(mào)易合同規(guī)定，在裝運(yùn)前向銀行支付貨款，銀行將款項(xiàng)匯至賣方指定賬戶。賣方提交單據(jù)賣方按照信用證規(guī)定，準(zhǔn)備并向銀行提交相關(guān)單據(jù)，包括提單、發(fā)票、裝箱單、保險(xiǎn)單等，以證明貨物已經(jīng)裝運(yùn)并符合合同要求。憑單提貨的流程買方收貨單據(jù)銀行將賣方提交的單據(jù)傳遞給買方，買方在核對無誤后，憑單據(jù)到港口或貨運(yùn)代理處提貨。貨物驗(yàn)收單據(jù)流轉(zhuǎn)買方在提貨后，對貨物進(jìn)行驗(yàn)收，如有問題，應(yīng)及時(shí)向賣方提出索賠或退貨。在貨物驗(yàn)收無誤后，相關(guān)單據(jù)在買賣雙方之間流轉(zhuǎn)，作為結(jié)算和退稅的憑證。123結(jié)算完成與業(yè)務(wù)閉環(huán)在貨物驗(yàn)收和單據(jù)流轉(zhuǎn)完成后，買賣雙方之間的結(jié)算工作也隨之完成，銀行將貨款結(jié)算給賣方。結(jié)算完成賣方根據(jù)相關(guān)規(guī)定，向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)構(gòu)申請退稅，獲取出口退稅。退稅流程整個(gè)跟單信用證業(yè)務(wù)流程結(jié)束，買賣雙方可以進(jìn)行下一輪交易或合作。業(yè)務(wù)閉環(huán)06跟單信用證的常見問題與解決方案單據(jù)不符的原因銀行有權(quán)拒付或拒絕承兌匯票，且無需承擔(dān)責(zé)任。銀行處理原則解決方案及時(shí)與開證申請人聯(lián)系，修改單據(jù)或更正信用證條款，必要時(shí)可申請出具擔(dān)保函。單據(jù)存在錯(cuò)漏、矛盾或不符合信用證條款等。單據(jù)不符的處理開證行審核修改申請，并通知受益人。開證行審核受益人確認(rèn)接受修改，并通知開證行。受益人確認(rèn)01020304開證申請人向開證行提交修改申請書，明確修改內(nèi)容。修改申請開證行發(fā)出修改通知書，修改正式生效。修改生效信用證修改的流程風(fēng)險(xiǎn)防