初級(jí)銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格真題帶解析2024一、單選題1.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外B.對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外C.對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告答案：B解析：對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。這里需要注意查詢和凍結(jié)、扣劃規(guī)定的差異，查詢除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外銀行可拒絕，而凍結(jié)、扣劃只有法律另有規(guī)定時(shí)銀行才需配合，所以選項(xiàng)B表述錯(cuò)誤。2.商業(yè)銀行的“三性”原則不包括（）。A.安全性B.流動(dòng)性C.效益性D.公益性答案：D解析：商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。公益性并非商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則，所以選D。3.下列不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是（）。A.庫存現(xiàn)金B(yǎng).存放同業(yè)款項(xiàng)C.托收中的現(xiàn)金D.客戶貸款答案：D解析：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、存放中央銀行款項(xiàng)、存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)、結(jié)算在途資金等?？蛻糍J款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，但不屬于現(xiàn)金資產(chǎn)，所以選D。4.個(gè)人通知存款開戶時(shí)不約定存期，支取時(shí)只要提前一定時(shí)間通知銀行，約定支取日及金額，目前銀行提供（）天通知儲(chǔ)蓄存款品種。A.3B.7C.10D.12答案：B解析：目前，銀行提供1天、7天通知儲(chǔ)蓄存款兩個(gè)品種。所以答案選B。5.商業(yè)銀行最主要的資金來源是（）。A.存款B.貸款C.投資收益D.手續(xù)費(fèi)收入答案：A解析：存款是銀行最主要的資金來源，是銀行對(duì)存款人的負(fù)債。貸款是銀行的資金運(yùn)用；投資收益和手續(xù)費(fèi)收入是銀行的收入來源，但不是最主要的資金來源，所以選A。6.下列關(guān)于活期存款的表述，正確的是（）。A.活期存款利率高于定期存款利率B.活期存款通常1元起存C.活期存款可提前支取D.活期存款按季度結(jié)息答案：BCD解析：活期存款利率一般低于定期存款利率，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤?；钇诖婵钔ǔ?元起存，可隨時(shí)提前支取，按季度結(jié)息，所以B、C、D選項(xiàng)正確。7.下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是（）。A.存款業(yè)務(wù)B.貸款業(yè)務(wù)C.銀行卡業(yè)務(wù)D.債券投資業(yè)務(wù)答案：C解析：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，包括交易業(yè)務(wù)、清算業(yè)務(wù)、支付結(jié)算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)等。存款業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)，貸款業(yè)務(wù)和債券投資業(yè)務(wù)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，所以選C。8.我國(guó)商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本不包括（）。A.實(shí)收資本B.盈余公積C.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備D.次級(jí)債券答案：D解析：核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。次級(jí)債券屬于二級(jí)資本，不屬于核心一級(jí)資本，所以選D。9.以下關(guān)于商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的表述，正確的是（）。A.可以向關(guān)系人發(fā)放信用貸款B.不得向事業(yè)單位發(fā)放貸款C.貸款業(yè)務(wù)一般是商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)D.貸款合同只能采用書面形式答案：C解析：商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行可以向事業(yè)單位發(fā)放貸款，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤；貸款合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式，但自然人之間借款另有約定的除外，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤；貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，所以C選項(xiàng)正確。10.商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)從核心一級(jí)資本中全額扣除的項(xiàng)目不包括（）。A.商譽(yù)B.其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）C.貸款損失準(zhǔn)備缺口D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備答案：D解析：計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)從核心一級(jí)資本中全額扣除的項(xiàng)目包括商譽(yù)、其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）、由經(jīng)營(yíng)虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準(zhǔn)備缺口等。一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備屬于核心一級(jí)資本，不需要全額扣除，所以選D。11.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)B.理財(cái)業(yè)務(wù)不占用銀行資本C.理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)上是代理業(yè)務(wù)D.理財(cái)業(yè)務(wù)的收益全部歸客戶所有答案：D解析：理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)，不占用銀行資本，本質(zhì)上是代理業(yè)務(wù)。但理財(cái)業(yè)務(wù)的收益并非全部歸客戶所有，銀行會(huì)收取一定的管理費(fèi)等費(fèi)用，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。12.商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四大類。信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以選D。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)B.內(nèi)部控制的重點(diǎn)是關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)、制定對(duì)策C.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程D.內(nèi)部控制的主體是商業(yè)銀行的全體員工答案：B解析：內(nèi)部控制的重點(diǎn)是確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性；確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。而關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)、制定對(duì)策是風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容，不是內(nèi)部控制的重點(diǎn)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。14.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。A.市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.信用流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：C解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的范疇。信用流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)并不是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的常見分類，所以選C。15.下列關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)管理的說法，正確的是（）。A.合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)B.合規(guī)管理僅僅是合規(guī)管理部門的職責(zé)C.合規(guī)管理的目標(biāo)是使商業(yè)銀行獲得最大收益D.合規(guī)管理只需要關(guān)注法律、法規(guī)的規(guī)定答案：A解析：合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，A選項(xiàng)正確；合規(guī)管理是商業(yè)銀行全體員工的共同責(zé)任，并不僅是合規(guī)管理部門的職責(zé)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；合規(guī)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，而不是使商業(yè)銀行獲得最大收益，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；合規(guī)管理需要關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，不僅僅是法律、法規(guī)的規(guī)定，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。二、多選題1.商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)包括（）。A.存款業(yè)務(wù)B.借款業(yè)務(wù)C.貸款業(yè)務(wù)D.債券投資業(yè)務(wù)E.中間業(yè)務(wù)答案：AB解析：負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，主要包括存款業(yè)務(wù)和借款業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)和債券投資業(yè)務(wù)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)是不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，所以選AB。2.下列屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金管理類產(chǎn)品特點(diǎn)的有（）。A.流動(dòng)性強(qiáng)B.安全性高C.收益相對(duì)固定D.投資門檻高E.期限較長(zhǎng)答案：ABC解析：現(xiàn)金管理類產(chǎn)品具有流動(dòng)性強(qiáng)、安全性高、收益相對(duì)固定等特點(diǎn)，投資門檻相對(duì)較低，期限較短，所以選ABC。3.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)D.風(fēng)險(xiǎn)控制E.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避答案：ABCD解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是風(fēng)險(xiǎn)管理的策略之一，不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理流程，所以選ABCD。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，正確的有（）。A.資本是商業(yè)銀行存在的前提和發(fā)展的基礎(chǔ)B.資本是商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線C.資本能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供融資D.資本可以吸收和消化損失E.資本有助于樹立公眾對(duì)銀行的信心答案：ABCDE解析：資本對(duì)于商業(yè)銀行具有重要意義，它是商業(yè)銀行存在的前提和發(fā)展的基礎(chǔ)，是抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后一道防線，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供融資，可吸收和消化損失，還有助于樹立公眾對(duì)銀行的信心，所以ABCDE選項(xiàng)均正確。5.商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括（）。A.有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層的治理架構(gòu)B.全面的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策C.完善的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理流程D.完備的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告體系E.可靠的獨(dú)立驗(yàn)證機(jī)制答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層的治理架構(gòu)、全面的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、完善的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理流程、完備的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告體系以及可靠的獨(dú)立驗(yàn)證機(jī)制，所以ABCDE選項(xiàng)均正確。6.下列屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理部門職責(zé)的有（）。A.制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃B.審核評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性C.組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南D.積極主動(dòng)地識(shí)別和評(píng)估與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)E.收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)答案：ABCDE解析：合規(guī)管理部門應(yīng)制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃，審核評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，積極主動(dòng)地識(shí)別和評(píng)估與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)等，所以ABCDE選項(xiàng)均正確。7.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）。A.內(nèi)控制度B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別C.信息系統(tǒng)D.崗位設(shè)置E.授權(quán)管理答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、信息系統(tǒng)、崗位設(shè)置、授權(quán)管理等多個(gè)方面，所以ABCDE選項(xiàng)均正確。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理的說法，正確的有（）。A.商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、如實(shí)告知原則B.商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公開、公正原則C.商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資者適當(dāng)性管理D.商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)向投資者充分披露信息和揭示風(fēng)險(xiǎn)E.商業(yè)銀行不得通過銷售或購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品方式調(diào)節(jié)監(jiān)管指標(biāo)答案：ABCDE解析：商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、如實(shí)告知原則，遵循公平、公開、公正原則，加強(qiáng)投資者適當(dāng)性管理，向投資者充分披露信息和揭示風(fēng)險(xiǎn)，不得通過銷售或購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品方式調(diào)節(jié)監(jiān)管指標(biāo)，所以ABCDE選項(xiàng)均正確。9.商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括（）。A.貸款業(yè)務(wù)B.債券投資業(yè)務(wù)C.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)D.存款業(yè)務(wù)E.借款業(yè)務(wù)答案：ABC解析：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，包括貸款業(yè)務(wù)、債券投資業(yè)務(wù)、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)等。存款業(yè)務(wù)和借款業(yè)務(wù)是負(fù)債業(yè)務(wù)，所以選ABC。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，正確的有（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)之一B.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施包括信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋、信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等C.商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系D.信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量指標(biāo)主要有違約概率、違約損失率等E.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)答案：ABCDE解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)之一，商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋、轉(zhuǎn)移等措施管理信用風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量指標(biāo)主要有違約概率、違約損失率等，其管理目標(biāo)是將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)，所以ABCDE選項(xiàng)均正確。三、判斷題1.商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)是一種信用業(yè)務(wù)，是銀行對(duì)存款人的負(fù)債。（）答案：正確解析：存款是存款人基于對(duì)銀行的信任而將資金存入銀行，銀行因此承擔(dān)了對(duì)存款人的債務(wù)，所以存款業(yè)務(wù)是銀行的一種信用業(yè)務(wù)，是對(duì)存款人的負(fù)債。2.商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)只能向企業(yè)發(fā)放，不能向個(gè)人發(fā)放。（）答案：錯(cuò)誤解析：商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)既可以向企業(yè)發(fā)放，也可以向個(gè)人發(fā)放，如個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款等。3.商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于5%。（）答案：正確解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率不得低于5%。4.商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)只與資產(chǎn)的流動(dòng)性有關(guān)，與負(fù)債的流動(dòng)性無關(guān)。（）答案：錯(cuò)誤解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)既與資產(chǎn)的流動(dòng)性有關(guān)，也與負(fù)債的流動(dòng)性有關(guān)。資產(chǎn)的流動(dòng)性不足可能導(dǎo)致銀行無法及時(shí)滿足客戶的提款需求，負(fù)債的流動(dòng)性不足可能使銀行難以籌集到足夠的資金來支持業(yè)務(wù)發(fā)展。5.商業(yè)銀行的合規(guī)管理部門可以由內(nèi)部審計(jì)部門兼任。（）答案：錯(cuò)誤解析：合規(guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立于內(nèi)部審計(jì)部門，以確保合規(guī)管理的獨(dú)立性和有效性。內(nèi)部審計(jì)部門主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和內(nèi)部控制進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，與合規(guī)管理部門的職責(zé)不同。6.商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品可以承諾保本保收益。（）答案：錯(cuò)誤解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行不得承諾理財(cái)產(chǎn)品保本保收益，理財(cái)產(chǎn)品存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，投資者需要自行承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)。7.商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來自于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)。（）答案：正確解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以該說法正確。8.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制目標(biāo)之一是保證商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)。（）答案：正確解析：內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性以及業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整等，所以該說法正確。9.商業(yè)銀行的資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。（）答案：正確解析：資本充足率是衡量商業(yè)銀行資本充足程度的重要指標(biāo)，是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，所以該說法正確。10.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：正確解析：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，一般不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以該說法正確。四、案例分析題案例一某商業(yè)銀行近期面臨較大的流動(dòng)性壓力，資金缺口不斷擴(kuò)大。該行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，貸款占比較高，且部分貸款出現(xiàn)逾期情況；負(fù)債方面，存款增長(zhǎng)緩慢，同業(yè)拆借難度增加。1.該銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)答案：B解析：從案例中可知，銀行面臨資金缺口不斷擴(kuò)大、存款增長(zhǎng)緩慢、同業(yè)拆借難度增加等情況，這些都表明銀行面臨較大的流動(dòng)性壓力，所以主要風(fēng)險(xiǎn)是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，選B。2.針對(duì)該銀行的情況，可采取的措施有（）。A.壓縮貸款規(guī)模B.增加存款吸收力度C.加強(qiáng)同業(yè)合作，拓展融資渠道D.對(duì)逾期貸款進(jìn)行催收和處置答案：ABCD解析：壓縮貸款規(guī)?？梢詼p少資金占用，增加資金的流動(dòng)性；增加存款吸收力度可以擴(kuò)大資金來源；加強(qiáng)同業(yè)合作，拓展融資渠道能夠緩解資金緊張局面；對(duì)逾期貸款進(jìn)行催收和處置可以減少不良資產(chǎn)，提高資金的回收效率，所以ABCD選項(xiàng)均正確。案例二某商業(yè)銀行在開展理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，未充分向投資者披露產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)信息，導(dǎo)致部分投資者在不了解產(chǎn)品真實(shí)情況的前提下購(gòu)買了理財(cái)產(chǎn)品，后期出現(xiàn)了一定的損失。投資者紛紛向銀行投訴。1.該銀行在理財(cái)業(yè)務(wù)中存在的問題是（）。A.未遵循誠(chéng)實(shí)守信原則B.未充分履行信息披露義務(wù)C.未進(jìn)行投資者適當(dāng)性管理D.以上都是答案：D解析：銀行未充分向投資者披露產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)信息，違背了誠(chéng)實(shí)守信原則，沒有充分履行信息披露義務(wù)；在投資者不了解產(chǎn)品真實(shí)情況的前提下讓其購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品，也說明未進(jìn)行有效的投資者適當(dāng)性管理，所以選D。2.銀行應(yīng)采取的改進(jìn)措施有（）。A.加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，提高其專業(yè)素養(yǎng)和合規(guī)意識(shí)B.完善信息披露制度，確保投資者充分了解產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)C.建立健全投資者適當(dāng)性管理制度，根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦合適的產(chǎn)品D.加強(qiáng)與投資者的溝通，及時(shí)處理投資者的投訴和建議答案：ABCD解析：加強(qiáng)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)可以提高其業(yè)務(wù)水平和合規(guī)意識(shí)；完善信息披露制度能讓投資者更好地了解產(chǎn)品；建立健全投資者適當(dāng)性管理制度可保障投資者權(quán)益；加強(qiáng)與投資者的溝通能及時(shí)解決問題，提升客戶滿意度，所以ABCD選項(xiàng)均正確。案例三某商業(yè)銀行在進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)時(shí)，發(fā)現(xiàn)部分業(yè)務(wù)流程存在漏洞，如授權(quán)審批不嚴(yán)格、崗位設(shè)置不合理等問題，可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。1.該銀行內(nèi)部控制存在的缺陷主要體現(xiàn)在（）。A.內(nèi)控制度不完善B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不充分C.崗位設(shè)置不合理D.授權(quán)管理不嚴(yán)格答案：ACD解析：從案例可知，業(yè)務(wù)流程存在授權(quán)審批不嚴(yán)格、崗位設(shè)置不合理等問題，反映出內(nèi)控制度不完善，崗位設(shè)置和授權(quán)管理方面存在缺陷。案例中未提及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不充分的問題，所以選ACD。2.為了改進(jìn)內(nèi)部控制，銀行可以采取的措施有（）。A.完善內(nèi)控制度，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限B.加強(qiáng)對(duì)授權(quán)審批環(huán)節(jié)的監(jiān)督和管理C.優(yōu)化崗位設(shè)置，實(shí)現(xiàn)不相容崗位分離D.建立健全內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系，定期進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)答案：ABCD解析：完善內(nèi)控制度能從制度層面規(guī)范業(yè)務(wù)操作；加強(qiáng)對(duì)授權(quán)審批環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理可防止權(quán)力濫用；優(yōu)化崗位設(shè)置，實(shí)現(xiàn)不相容崗位分離能降低操作風(fēng)險(xiǎn)；建立健全內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系，定期評(píng)估和改進(jìn)可不斷提升內(nèi)部控制水平，所以ABCD選項(xiàng)均正確。案例四某商業(yè)銀行的資