公司債務(wù)清理工作方案?一、引言在當(dāng)前復(fù)雜多變的市場環(huán)境下，公司面臨著各種各樣的挑戰(zhàn)，其中債務(wù)問題成為影響公司穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵因素之一。為了有效化解公司債務(wù)風(fēng)險，優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)，確保公司的可持續(xù)發(fā)展，特制定本債務(wù)清理工作方案。二、債務(wù)清理工作目標(biāo)1.全面清查公司現(xiàn)有債務(wù)情況，包括債務(wù)金額、債權(quán)人信息、債務(wù)形成原因、到期時間等，確保債務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。2.制定合理的債務(wù)償還計劃，明確償還期限、方式和資金來源，逐步降低公司債務(wù)規(guī)模。3.通過債務(wù)清理，改善公司財務(wù)狀況，增強公司信用評級，為公司的融資和業(yè)務(wù)拓展創(chuàng)造有利條件。4.建立健全債務(wù)管理長效機制，加強對債務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控和預(yù)警，防止新的債務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生。三、債務(wù)清理工作原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保債務(wù)清理工作合法合規(guī)進行。2.實事求是原則以實際發(fā)生的債務(wù)為依據(jù)，如實反映債務(wù)情況，不隱瞞、不虛報。3.分類處置原則根據(jù)債務(wù)的性質(zhì)、金額、債權(quán)人等因素，采取不同的處置方式，提高清理效率。4.積極穩(wěn)妥原則在確保公司穩(wěn)定運營的前提下，積極推進債務(wù)清理工作，避免因清理工作不當(dāng)引發(fā)新的風(fēng)險。四、債務(wù)清理工作組織架構(gòu)成立公司債務(wù)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)債務(wù)清理工作。領(lǐng)導(dǎo)小組由公司董事長擔(dān)任組長，總經(jīng)理擔(dān)任副組長，各部門負責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，設(shè)在財務(wù)部門，負責(zé)具體的債務(wù)清理工作組織實施和日常協(xié)調(diào)。五、債務(wù)清查1.清查范圍包括公司本部及所屬各子公司的各類債務(wù)，如銀行貸款、應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款等。2.清查方法財務(wù)部門負責(zé)收集、整理公司的財務(wù)資料，包括會計憑證、賬簿、報表等，對債務(wù)數(shù)據(jù)進行核對和梳理。各業(yè)務(wù)部門協(xié)助財務(wù)部門，提供與債務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)合同、往來函件等資料，確保債務(wù)信息的完整性和準(zhǔn)確性。對重點債務(wù)進行專項清查，與債權(quán)人進行溝通核實，確認債務(wù)金額、利息計算、還款期限等條款。3.清查時間安排本次債務(wù)清查工作自[具體時間]開始，至[具體時間]結(jié)束。各階段工作時間安排如下：資料收集階段（[開始時間1][結(jié)束時間1]）數(shù)據(jù)核對階段（[開始時間2][結(jié)束時間2]）重點債務(wù)清查階段（[開始時間3][結(jié)束時間3]）清查結(jié)果匯總階段（[開始時間4][結(jié)束時間4]）六、債務(wù)分類及處置措施1.銀行貸款對于正常付息還本的貸款，按照合同約定按時足額償還，維護公司良好的信用記錄。對于存在還款困難的貸款，積極與銀行溝通協(xié)商，爭取展期、續(xù)貸或調(diào)整還款計劃等優(yōu)惠政策。若銀行貸款已逾期，及時向銀行說明逾期原因，制定切實可行的還款方案，避免產(chǎn)生不良信用記錄和高額罰息。2.應(yīng)付賬款對有爭議的應(yīng)付賬款，與供應(yīng)商進行溝通協(xié)商，明確債務(wù)金額和還款時間，盡快解決爭議，及時支付款項。對于確實無法支付的應(yīng)付賬款，按照會計準(zhǔn)則進行賬務(wù)處理，并報經(jīng)稅務(wù)機關(guān)批準(zhǔn)后，依法進行核銷。加強對應(yīng)付賬款的賬齡分析，合理安排資金支付順序，優(yōu)先償還賬齡較長的賬款，以維護與供應(yīng)商的良好合作關(guān)系。3.應(yīng)付票據(jù)按照票據(jù)到期日及時兌付應(yīng)付票據(jù)，確保公司信用不受影響。對于因資金周轉(zhuǎn)困難無法按時兌付的票據(jù)，提前與持票人協(xié)商，申請辦理票據(jù)貼現(xiàn)或展期手續(xù)，避免出現(xiàn)票據(jù)違約情況。4.預(yù)收賬款對已預(yù)收款項但尚未履行合同義務(wù)的，加快業(yè)務(wù)進度，盡快完成合同約定的交付或服務(wù)，及時確認收入，沖減預(yù)收賬款。如因特殊原因無法履行合同，按照合同約定退還預(yù)收款項，并承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，維護公司聲譽。5.其他應(yīng)付款對內(nèi)部往來的其他應(yīng)付款項，進行全面清理核對，及時結(jié)算內(nèi)部單位之間的資金往來，避免資金占用。對外部單位的其他應(yīng)付款，明確還款責(zé)任和時間，積極籌措資金予以償還。七、債務(wù)償還計劃1.總體思路根據(jù)公司的財務(wù)狀況和現(xiàn)金流情況，制定合理的債務(wù)償還計劃，優(yōu)先償還到期債務(wù)和高息債務(wù)，逐步降低債務(wù)規(guī)模。2.償還資金來源公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是償還債務(wù)的主要資金來源。通過加強財務(wù)管理，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高經(jīng)營效率，增加經(jīng)營活動現(xiàn)金流入。合理安排投資活動和籌資活動，在確保公司正常運營的前提下，通過資產(chǎn)處置、股權(quán)融資等方式籌集資金用于償還債務(wù)。積極爭取政府扶持資金、稅收優(yōu)惠等政策支持，增加公司的資金儲備，用于償還債務(wù)。3.具體償還計劃短期債務(wù)償還計劃對于到期的銀行短期貸款、應(yīng)付票據(jù)等，提前做好資金安排，確保按時足額償還。加強應(yīng)收賬款的催收工作，加快資金回籠，優(yōu)先用于償還短期債務(wù)。中期債務(wù)償還計劃根據(jù)公司中期經(jīng)營目標(biāo)和財務(wù)狀況，制定分階段的中期債務(wù)償還計劃。通過優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，將部分高息債務(wù)轉(zhuǎn)換為低息債務(wù)，降低融資成本，為償還債務(wù)創(chuàng)造有利條件。結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，適時進行資產(chǎn)處置或股權(quán)融資，籌集資金用于償還中期債務(wù)。長期債務(wù)償還計劃制定長期債務(wù)償還的總體框架，明確長期債務(wù)的償還期限和金額。根據(jù)公司長期發(fā)展戰(zhàn)略，合理安排長期資金需求，確保在償還長期債務(wù)的同時，不影響公司的正常運營和發(fā)展。通過持續(xù)的經(jīng)營積累和合理的財務(wù)規(guī)劃，逐步償還長期債務(wù)。八、溝通協(xié)調(diào)機制1.建立與債權(quán)人的溝通機制定期與債權(quán)人召開座談會，通報公司債務(wù)清理工作進展情況，聽取債權(quán)人的意見和建議。對于債權(quán)人提出的問題和訴求，及時進行回復(fù)和處理，保持良好的溝通關(guān)系。設(shè)立專門的債務(wù)咨詢熱線或郵箱，方便債權(quán)人隨時與公司聯(lián)系，解答疑問。2.加強內(nèi)部部門間的協(xié)調(diào)配合財務(wù)部門負責(zé)債務(wù)清理工作的牽頭組織和具體實施，及時向各部門提供債務(wù)信息和工作要求。業(yè)務(wù)部門負責(zé)協(xié)助財務(wù)部門進行債務(wù)清查，提供與債務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)資料，并配合做好債務(wù)償還工作。其他部門按照各自職責(zé)，積極支持債務(wù)清理工作，共同推進公司債務(wù)問題的解決。3.與政府相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)及時向政府相關(guān)部門匯報公司債務(wù)清理工作情況，爭取政策支持和指導(dǎo)。積極配合政府部門開展的債務(wù)風(fēng)險排查等工作，如實提供相關(guān)資料。加強與政府金融監(jiān)管部門、財政部門等的溝通協(xié)調(diào)，尋求在融資擔(dān)保、貼息等方面的政策扶持。九、風(fēng)險防控措施1.市場風(fēng)險防控密切關(guān)注市場動態(tài)，加強市場調(diào)研和分析，及時調(diào)整公司經(jīng)營策略，降低市場波動對公司經(jīng)營和債務(wù)償還能力的影響。優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)布局，提高公司的市場競爭力和抗風(fēng)險能力。2.信用風(fēng)險防控建立健全公司信用管理制度，加強對客戶信用的評估和管理，防范新增信用風(fēng)險。加強應(yīng)收賬款管理，完善應(yīng)收賬款催收機制，提高資金回籠率，降低壞賬風(fēng)險。嚴(yán)格遵守與債權(quán)人簽訂的合同約定，按時足額償還債務(wù)，維護公司良好的信用形象。3.流動性風(fēng)險防控加強資金預(yù)算管理，合理安排資金使用，確保公司資金鏈的穩(wěn)定。優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，保持適當(dāng)?shù)默F(xiàn)金儲備和流動性，提高應(yīng)對突發(fā)情況的能力。建立流動性風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在的流動性風(fēng)險，采取有效措施加以防范和化解。4.法律風(fēng)險防控加強對債務(wù)清理工作涉及的法律法規(guī)和政策的學(xué)習(xí)研究，確保債務(wù)清理工作合法合規(guī)。在債務(wù)處置過程中，充分咨詢法律顧問的意見，避免因法律問題導(dǎo)致債務(wù)清理工作受阻或產(chǎn)生法律糾紛。對重大債務(wù)問題，及時聘請專業(yè)律師事務(wù)所提供法律服務(wù)，維護公司的合法權(quán)益。十、監(jiān)督與考核1.建立債務(wù)清理工作監(jiān)督機制公司債務(wù)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組定期對債務(wù)清理工作進展情況進行檢查和監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。設(shè)立債務(wù)清理工作監(jiān)督舉報電話和郵箱，接受公司內(nèi)部員工和外部相關(guān)方的監(jiān)督舉報。2.制定債務(wù)清理工作考核辦法對各部門在債務(wù)清理工作中的表現(xiàn)進行考核評價，考核結(jié)果與部門績效掛鉤?？己藘?nèi)容包括債務(wù)清查工作的準(zhǔn)確性、債務(wù)償還計劃的執(zhí)行情況、溝通協(xié)調(diào)工作的效果、風(fēng)險防控措施的落實情況等。3.強化責(zé)任追究制度對在債務(wù)清理工作中存在弄虛作假、推諉扯皮、故意拖延等行為的部門和個人，依法依規(guī)追究責(zé)任。對因工作不力導(dǎo)致公司債務(wù)風(fēng)險擴大或造成重大損失的，嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。十一、時間進度安排本次公司債務(wù)清理工作自[具體時間]啟動，至[具體時間]基本完成，具體時間進度安排如下：1.準(zhǔn)備階段（[開始時間1][結(jié)束時間1]）成立債務(wù)清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組和工作機構(gòu)。制定債務(wù)清理工作方案和相關(guān)制度。開展債務(wù)清理工作宣傳動員。2.清查階段（[開始時間2][結(jié)束時間2]）全面清查公司債務(wù)情況，收集、整理相關(guān)資料。與債權(quán)人進行溝通核實，確保債務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。完成債務(wù)清查報告，提交領(lǐng)導(dǎo)小組審核。3.處置階段（[開始時間3][結(jié)束時間3]）根據(jù)債務(wù)清查結(jié)果，制定債務(wù)處置措施和償還計劃。按照償還計劃，逐步組織實施債務(wù)償還工作。積極與債權(quán)人溝通協(xié)商，爭取有利的債務(wù)處置方案。4.總結(jié)階段（[開始時間4][結(jié)束時間4]）對債務(wù)清理工作進行全面總結(jié)，分析工作成效和存在的問題。建立健全債務(wù)管理長效機制，鞏固債務(wù)清理工作成果。向上級主管部門和相關(guān)部門匯報債務(wù)清理