2025年風險管理與評估專業(yè)考試試題及答案一、案例分析題（30分）

某企業(yè)是一家大型制造業(yè)公司，近年來由于市場競爭加劇，企業(yè)面臨較大的經(jīng)營風險。請你根據(jù)以下案例，分析該企業(yè)面臨的主要風險，并提出相應的風險管理和評估措施。

1.該企業(yè)主要面臨哪些風險？（6分）

答案：該企業(yè)主要面臨以下風險：

（1）市場競爭風險；

（2）原材料價格波動風險；

（3）匯率風險；

（4）政策風險；

（5）信用風險。

2.針對市場競爭風險，企業(yè)應采取哪些措施？（6分）

答案：針對市場競爭風險，企業(yè)應采取以下措施：

（1）加強市場調研，了解競爭對手動態(tài)；

（2）提高產(chǎn)品質量，提升品牌形象；

（3）優(yōu)化產(chǎn)品結構，開發(fā)新產(chǎn)品；

（4）降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品競爭力；

（5）加強與供應商、客戶的合作關系。

3.針對原材料價格波動風險，企業(yè)應如何應對？（6分）

答案：針對原材料價格波動風險，企業(yè)應采取以下措施：

（1）建立原材料價格預警機制；

（2）與供應商建立長期合作關系，爭取價格優(yōu)惠；

（3）合理控制庫存，降低原材料庫存成本；

（4）開發(fā)替代原材料，降低對單一原材料的依賴；

（5）加強內部成本控制，提高抗風險能力。

4.針對匯率風險，企業(yè)應如何防范？（6分）

答案：針對匯率風險，企業(yè)應采取以下措施：

（1）建立匯率風險預警機制；

（2）采用金融衍生品進行套期保值；

（3）優(yōu)化外匯收支結構，降低匯率風險；

（4）加強內部匯率風險管理，提高匯率風險意識；

（5）加強與金融機構的合作，獲取專業(yè)匯率風險管理建議。

5.針對政策風險，企業(yè)應如何應對？（6分）

答案：針對政策風險，企業(yè)應采取以下措施：

（1）密切關注政策動態(tài)，及時調整經(jīng)營策略；

（2）加強與政府部門的溝通，爭取政策支持；

（3）提高企業(yè)合規(guī)意識，確保企業(yè)經(jīng)營活動符合政策要求；

（4）加強企業(yè)內部政策風險管理，提高政策風險應對能力；

（5）關注政策變化對企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的影響，提前做好應對措施。

6.針對信用風險，企業(yè)應如何防范？（6分）

答案：針對信用風險，企業(yè)應采取以下措施：

（1）建立信用風險評估體系，對客戶進行信用評級；

（2）加強應收賬款管理，降低壞賬風險；

（3）加強與金融機構的合作，獲取專業(yè)信用風險管理建議；

（4）提高企業(yè)信用意識，加強與合作伙伴的信用合作；

（5）建立健全信用風險預警機制，及時應對信用風險。

二、選擇題（30分）

1.以下哪項不屬于企業(yè)風險？（）

A.市場競爭風險

B.技術風險

C.人力資源風險

D.環(huán)境風險

答案：D

2.風險管理的主要目的是什么？（）

A.降低風險發(fā)生的概率

B.減少風險損失

C.預測風險

D.以上都是

答案：B

3.以下哪項不屬于風險識別的方法？（）

A.專家調查法

B.風險矩陣法

C.樹狀圖法

D.財務分析法

答案：D

4.風險評估的主要內容包括什么？（）

A.風險發(fā)生的概率

B.風險損失程度

C.風險應對措施

D.以上都是

答案：D

5.風險控制的主要目的是什么？（）

A.降低風險發(fā)生的概率

B.減少風險損失

C.預測風險

D.以上都是

答案：B

6.以下哪項不屬于風險應對策略？（）

A.風險規(guī)避

B.風險接受

C.風險轉移

D.風險自留

答案：C

7.以下哪項不屬于風險監(jiān)控的主要任務？（）

A.風險預警

B.風險評估

C.風險報告

D.風險應對

答案：B

8.以下哪項不屬于風險管理體系的構成要素？（）

A.風險管理組織

B.風險管理流程

C.風險管理文化

D.風險管理技術

答案：D

9.以下哪項不屬于風險管理的原則？（）

A.全面性原則

B.動態(tài)性原則

C.可持續(xù)性原則

D.可控性原則

答案：D

10.以下哪項不屬于風險管理的方法？（）

A.風險矩陣法

B.風險樹狀圖法

C.風險評估法

D.風險控制法

答案：D

三、判斷題（20分）

1.風險管理是企業(yè)經(jīng)營管理的重要組成部分。（）

答案：√

2.風險識別是風險管理的第一步。（）

答案：√

3.風險評估是風險管理的關鍵環(huán)節(jié)。（）

答案：√

4.風險控制是風險管理的最終目標。（）

答案：√

5.風險管理體系的建立是企業(yè)風險管理的基石。（）

答案：√

6.風險管理只關注風險發(fā)生的概率和損失程度。（）

答案：×

7.風險管理只關注風險發(fā)生的可能性，而忽略風險損失程度。（）

答案：×

8.風險管理是企業(yè)為了降低風險損失而采取的一系列措施。（）

答案：√

9.風險管理體系的建立需要企業(yè)全員參與。（）

答案：√

10.風險管理是企業(yè)為了實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展而采取的一種策略。（）

答案：√

四、簡答題（20分）

1.簡述風險管理的流程。（6分）

答案：風險管理流程主要包括以下步驟：

（1）風險識別：識別企業(yè)面臨的各種風險；

（2）風險評估：評估風險發(fā)生的概率和損失程度；

（3）風險應對：制定風險應對策略，降低風險損失；

（4）風險監(jiān)控：對風險進行持續(xù)監(jiān)控，確保風險應對措施的有效性；

（5）風險報告：向企業(yè)內部和外部相關方報告風險狀況。

2.簡述風險識別的方法。（6分）

答案：風險識別的方法主要包括以下幾種：

（1）專家調查法：通過專家訪談、問卷調查等方式，識別企業(yè)面臨的風險；

（2）風險矩陣法：根據(jù)風險發(fā)生的概率和損失程度，對風險進行分類；

（3）樹狀圖法：通過繪制風險樹狀圖，識別企業(yè)面臨的風險；

（4）財務分析法：通過財務報表分析，識別企業(yè)面臨的風險；

（5）SWOT分析法：分析企業(yè)的優(yōu)勢、劣勢、機會和威脅，識別企業(yè)面臨的風險。

3.簡述風險評估的內容。（6分）

答案：風險評估主要包括以下內容：

（1）風險發(fā)生的概率：評估風險發(fā)生的可能性；

（2）風險損失程度：評估風險發(fā)生后的損失程度；

（3）風險影響范圍：評估風險對企業(yè)各個方面的影響；

（4）風險應對措施：評估風險應對措施的有效性；

（5）風險應對成本：評估風險應對措施的成本。

4.簡述風險控制的方法。（6分）

答案：風險控制的方法主要包括以下幾種：

（1）風險規(guī)避：避免風險發(fā)生；

（2）風險接受：承擔風險，不采取任何措施；

（3）風險轉移：將風險轉移給其他方；

（4）風險自留：自己承擔風險；

（5）風險控制：采取措施降低風險發(fā)生的概率和損失程度。

本次試卷答案如下：

一、案例分析題（30分）

1.該企業(yè)主要面臨哪些風險？（6分）

答案：該企業(yè)主要面臨以下風險：

（1）市場競爭風險；

（2）原材料價格波動風險；

（3）匯率風險；

（4）政策風險；

（5）信用風險。

解析思路：分析案例中提到的企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)和外部環(huán)境，識別出可能對企業(yè)產(chǎn)生負面影響的各種風險類型。

2.針對市場競爭風險，企業(yè)應采取哪些措施？（6分）

答案：針對市場競爭風險，企業(yè)應采取以下措施：

（1）加強市場調研，了解競爭對手動態(tài)；

（2）提高產(chǎn)品質量，提升品牌形象；

（3）優(yōu)化產(chǎn)品結構，開發(fā)新產(chǎn)品；

（4）降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品競爭力；

（5）加強與供應商、客戶的合作關系。

解析思路：針對市場競爭風險，分析企業(yè)可以采取的具體策略，包括市場調研、產(chǎn)品創(chuàng)新、成本控制以及客戶關系管理等。

3.針對原材料價格波動風險，企業(yè)應如何應對？（6分）

答案：針對原材料價格波動風險，企業(yè)應采取以下措施：

（1）建立原材料價格預警機制；

（2）與供應商建立長期合作關系，爭取價格優(yōu)惠；

（3）合理控制庫存，降低原材料庫存成本；

（4）開發(fā)替代原材料，降低對單一原材料的依賴；

（5）加強內部成本控制，提高抗風險能力。

解析思路：分析原材料價格波動對企業(yè)的影響，提出建立預警機制、與供應商合作、庫存管理和成本控制等應對措施。

4.針對匯率風險，企業(yè)應如何防范？（6分）

答案：針對匯率風險，企業(yè)應采取以下措施：

（1）建立匯率風險預警機制；

（2）采用金融衍生品進行套期保值；

（3）優(yōu)化外匯收支結構，降低匯率風險；

（4）加強內部匯率風險管理，提高匯率風險意識；

（5）加強與金融機構的合作，獲取專業(yè)匯率風險管理建議。

解析思路：分析匯率風險對企業(yè)的影響，提出建立預警機制、使用金融衍生品、優(yōu)化外匯結構和加強內部管理等措施。

5.針對政策風險，企業(yè)應如何應對？（6分）

答案：針對政策風險，企業(yè)應采取以下措施：

（1）密切關注政策動態(tài)，及時調整經(jīng)營策略；

（2）加強與政府部門的溝通，爭取政策支持；

（3）提高企業(yè)合規(guī)意識，確保企業(yè)經(jīng)營活動符合政策要求；

（4）加強企業(yè)內部政策風險管理，提高政策風險應對能力；

（5）關注政策變化對企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的影響，提前做好應對措施。

解析思路：分析政策風險對企業(yè)的影響，提出關注政策動態(tài)、與政府部門溝通、提高合規(guī)意識和應對產(chǎn)業(yè)鏈變化等措施。

6.針對信用風險，企業(yè)應如何防范？（6分）

答案：針對信用風險，企業(yè)應采取以下措施：

（1）建立信用風險評估體系，對客戶進行信用評級；

（2）加強應收賬款管理，降低壞賬風險；

（3）加強與金融機構的合作，獲取專業(yè)信用風險管理建議；

（4）提高企業(yè)信用意識，加強與合作伙伴的信用合作；

（5）建立健全信用風險預警機制，及時應對信用風險。

解析思路：分析信用風險對企業(yè)的影響，提出建立信用評估體系、加強應收賬款管理、與金融機構合作、提高信用意識和建立預警機制等措施。

二、選擇題（30分）

1.以下哪項不屬于企業(yè)風險？（）

答案：D

解析思路：識別選項中與企業(yè)管理相關的風險，排除不屬于企業(yè)風險的選項。

2.風險管理的主要目的是什么？（）

答案：B

解析思路：理解風險管理的核心目標，識別降低風險損失作為主要目的的選項。

3.以下哪項不屬于風險識別的方法？（）

答案：D

解析思路：列舉常用的風險識別方法，排除不屬于風險識別方法的選項。

4.風險評估的主要內容包括什么？（）

答案：D

解析思路：分析風險評估的核心內容，識別包含風險發(fā)生的概率、損失程度、影響范圍、應對措施和成本評估的選項。

5.風險控制的主要目的是什么？（）

答案：B

解析思路：理解風險控制的目標，識別減少風險損失作為主要目的的選項。

6.以下哪項不屬于風險應對策略？（）

答案：C

解析思路：列舉常見的風險應對策略，排除不屬于風險應對策略的選項。

7.以下哪項不屬于風險監(jiān)控的主要任務？（）

答案：B

解析思路：分析風險監(jiān)控的主要任務，排除風險評估作為風險監(jiān)控任務的選項。

8.以下哪項不屬于風險管理體系的構成要素？（）

答案：D

解析思路：列舉風險管理體系的構成要素，排除風險管理技術作為不屬于構成要素的選項。

9.以下哪項不屬于風險管理原則？（）

答案：D

解析思路：列舉風險管理原則，排除可控性原則作為不屬于風險管理原則的選項。

10.以下哪項不屬于風險管理的方法？（）

答案：D

解析思路：列舉風險管理方法，排除風險控制法作為不屬于風險管理方法的選項。

三、判斷題（20分）

1.風險管理是企業(yè)經(jīng)營管理的重要組成部分。（）

答案：√

解析思路：確認風險管理在企業(yè)經(jīng)營管理中的地位和作用。

2.風險識別是風險管理的第一步。（）

答案：√

解析思路：確認風險識別在風險管理流程中的順序。

3.風險評估是風險管理的關鍵環(huán)節(jié)。（）

答案：√

解析思路：確認風險評估在風險管理流程中的重要性。

4.風險控制是風險管理的最終目標。（）

答案：√

解析思路：確認風險控制作為風險管理的主要目標。

5.風險管理體系的建立是企業(yè)風險管理的基石。（）

答案：√

解析思路：確認風險管理體系的建立對企業(yè)風險管理的基礎性作用。

6.風險管理只關注風險發(fā)生的概率和損失程度。（）

答案：×

解析思路：理解風險管理的全面性，確認風險管理不僅關注概率和損失程度。

7.風險管