2024基金從業(yè)人員資格考試備考攻略完美版基金從業(yè)人員資格考試是進入基金行業(yè)的重要門檻，對于有志于從事基金相關(guān)工作的人士來說至關(guān)重要。本備考攻略將從考試介紹、備考計劃、各科目知識點分析、刷題技巧、常見誤區(qū)及解決方法等方面進行詳細闡述，助力考生順利通過考試。考試介紹基金從業(yè)人員資格考試分為科目一《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》、科目二《證券投資基金基礎(chǔ)知識》和科目三《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識》?？忌ㄟ^科目一和科目二，或科目一和科目三，均可獲得基金從業(yè)資格證書?？荚囶}型均為單選題，每科題量為100道，每題分值1分，總分100分，60分為合格線?？荚嚂r間為120分鐘。備考計劃基礎(chǔ)階段（12個月）了解考試大綱和教材：詳細研讀考試大綱，明確各科目考試范圍和重點。購買官方指定教材，熟悉教材結(jié)構(gòu)和內(nèi)容。制定學(xué)習(xí)計劃：根據(jù)自己的時間和學(xué)習(xí)能力，制定詳細的學(xué)習(xí)計劃。例如，每天安排34小時學(xué)習(xí)，每周學(xué)習(xí)56天。逐章學(xué)習(xí)：按照教材章節(jié)順序，逐章學(xué)習(xí)知識點。在學(xué)習(xí)過程中，做好筆記，標記重點和難點?？梢越Y(jié)合一些線上課程，加深對知識點的理解。強化階段（11.5個月）整理筆記：對基礎(chǔ)階段的筆記進行整理和完善，形成系統(tǒng)的知識框架。專項練習(xí)：針對每個科目，進行專項練習(xí)?？梢赃x擇一些高質(zhì)量的練習(xí)題集，按照知識點分類進行練習(xí)。通過練習(xí)，加深對知識點的掌握，提高解題能力。錯題分析：建立錯題本，將做錯的題目整理到錯題本上，分析錯誤原因，總結(jié)解題思路和方法。定期復(fù)習(xí)錯題本，避免再次犯錯。沖刺階段（0.51個月）模擬考試：按照考試時間和要求，進行全真模擬考試?？梢赃x擇歷年真題或模擬試卷，通過模擬考試，熟悉考試流程和題型，提高答題速度和準確率。查漏補缺：根據(jù)模擬考試的結(jié)果，找出自己的薄弱環(huán)節(jié)，進行有針對性的復(fù)習(xí)和強化。心態(tài)調(diào)整：保持良好的心態(tài)，避免過度緊張和焦慮?？梢酝ㄟ^適當?shù)倪\動、聽音樂等方式放松自己。各科目知識點分析及例題科目一《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》知識點1：基金監(jiān)管機構(gòu)和自律組織基金監(jiān)管機構(gòu)主要是中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)，負責對基金市場進行全面監(jiān)管。自律組織包括基金業(yè)協(xié)會，其職責是制定行業(yè)自律規(guī)則，促進行業(yè)規(guī)范發(fā)展。例題：中國證監(jiān)會對基金市場的監(jiān)管措施不包括（）。A.檢查B.調(diào)查取證C.限制交易D.刑事處罰答案：D。解析：中國證監(jiān)會的監(jiān)管措施主要有檢查、調(diào)查取證、限制交易等，刑事處罰由司法機關(guān)進行，不屬于證監(jiān)會的監(jiān)管措施。知識點2：基金管理人的合規(guī)管理基金管理人應(yīng)建立健全合規(guī)管理制度，加強合規(guī)文化建設(shè)，確?；疬\作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。例題：基金管理人合規(guī)管理的基本原則不包括（）。A.獨立性原則B.客觀性原則C.公正性原則D.全面性原則答案：D。解析：基金管理人合規(guī)管理的基本原則包括獨立性原則、客觀性原則、公正性原則、專業(yè)性原則和協(xié)調(diào)性原則，不包括全面性原則。知識點3：基金銷售適用性基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)根據(jù)投資者的風險承受能力等因素，向投資者推薦合適的基金產(chǎn)品。例題：基金銷售適用性的內(nèi)容不包括（）。A.對基金管理人進行審慎調(diào)查B.對基金產(chǎn)品進行風險評價C.對投資者進行風險承受能力調(diào)查D.對基金銷售人員進行培訓(xùn)答案：D。解析：基金銷售適用性的內(nèi)容包括對基金管理人進行審慎調(diào)查、對基金產(chǎn)品進行風險評價、對投資者進行風險承受能力調(diào)查等，對基金銷售人員進行培訓(xùn)不屬于銷售適用性的內(nèi)容。知識點4：基金職業(yè)道德規(guī)范包括守法合規(guī)、誠實守信、專業(yè)審慎、客戶至上、忠誠盡責、保守秘密等。例題：下列行為中，違反基金職業(yè)道德中誠實守信要求的是（）。A.披露基金信息時，保證信息的真實、準確、完整B.不從事內(nèi)幕交易和操縱市場行為C.夸大宣傳基金產(chǎn)品的業(yè)績D.公平對待所有投資者答案：C。解析：夸大宣傳基金產(chǎn)品的業(yè)績違反了誠實守信的要求，應(yīng)如實宣傳基金產(chǎn)品的業(yè)績。知識點5：基金的募集與交易基金的募集包括申請、注冊、發(fā)售等環(huán)節(jié)?；鸬慕灰追绞桨▓鰞?nèi)交易和場外交易。例題：開放式基金的發(fā)售由（）負責辦理。A.基金管理人B.基金托管人C.基金銷售機構(gòu)D.證券交易所答案：A。解析：開放式基金的發(fā)售由基金管理人負責辦理，基金管理人可以自行銷售，也可以委托基金銷售機構(gòu)銷售。知識點6：基金的信息披露基金管理人、托管人等應(yīng)按照規(guī)定及時、準確、完整地披露基金信息。例題：基金年度報告應(yīng)在會計年度結(jié)束后（）內(nèi)編制完成。A.1個月B.2個月C.3個月D.4個月答案：D。解析：基金年度報告應(yīng)在會計年度結(jié)束后4個月內(nèi)編制完成，并將年度報告正文登載于網(wǎng)站上，將年度報告摘要登載在指定報刊上。知識點7：基金的投資運作管理基金管理人應(yīng)根據(jù)基金合同的約定，進行投資運作，實現(xiàn)基金資產(chǎn)的保值增值。例題：基金投資組合的構(gòu)建不包括（）。A.資產(chǎn)配置B.行業(yè)選擇C.個股選擇D.基金經(jīng)理選擇答案：D。解析：基金投資組合的構(gòu)建包括資產(chǎn)配置、行業(yè)選擇、個股選擇等，基金經(jīng)理選擇不屬于投資組合構(gòu)建的內(nèi)容。知識點8：基金的客戶服務(wù)基金銷售機構(gòu)應(yīng)提供優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)，包括售前、售中、售后服務(wù)。例題：基金客戶服務(wù)的特點不包括（）。A.專業(yè)性B.規(guī)范性C.持續(xù)性D.一次性答案：D。解析：基金客戶服務(wù)具有專業(yè)性、規(guī)范性、持續(xù)性等特點，不是一次性的服務(wù)。知識點9：基金的風險管理基金管理人應(yīng)識別、評估和控制基金運作過程中的風險。例題：下列不屬于基金市場風險的是（）。A.政策風險B.利率風險C.信用風險D.市場波動風險答案：C。解析：信用風險屬于信用風險范疇，不屬于基金市場風險，基金市場風險主要包括政策風險、利率風險、市場波動風險等。知識點10：基金的監(jiān)管規(guī)則包括對基金管理人、托管人、銷售機構(gòu)等的監(jiān)管規(guī)則。例題：基金托管人應(yīng)當履行的職責不包括（）。A.安全保管基金財產(chǎn)B.按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶C.對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見D.辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項答案：D。解析：辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項是基金管理人的職責，不是基金托管人的職責?？颇慷蹲C券投資基金基礎(chǔ)知識》知識點1：財務(wù)報表分析主要包括資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表的分析。通過分析這些報表，可以了解企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。例題：資產(chǎn)負債表的基本等式是（）。A.資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益B.收入費用=利潤C.現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出=現(xiàn)金凈流量D.資產(chǎn)=負債所有者權(quán)益答案：A。解析：資產(chǎn)負債表的基本等式是資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益，它反映了企業(yè)在某一特定日期的財務(wù)狀況。知識點2：投資組合理論該理論主要研究如何通過資產(chǎn)組合來降低風險，實現(xiàn)收益最大化。例題：根據(jù)投資組合理論，下列關(guān)于資產(chǎn)組合的說法正確的是（）。A.資產(chǎn)組合的風險一定小于組合中單一資產(chǎn)的風險B.資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率一定大于組合中單一資產(chǎn)的預(yù)期收益率C.資產(chǎn)組合的風險是組合中各資產(chǎn)風險的加權(quán)平均D.通過資產(chǎn)組合可以分散非系統(tǒng)性風險答案：D。解析：通過資產(chǎn)組合可以分散非系統(tǒng)性風險，但不能分散系統(tǒng)性風險。資產(chǎn)組合的風險不一定小于單一資產(chǎn)的風險，預(yù)期收益率也不一定大于單一資產(chǎn)的預(yù)期收益率，資產(chǎn)組合的風險不是各資產(chǎn)風險的簡單加權(quán)平均。知識點3：資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）該模型描述了資產(chǎn)的預(yù)期收益率與系統(tǒng)性風險之間的關(guān)系。例題：在資本資產(chǎn)定價模型中，市場風險溢價是指（）。A.市場組合的預(yù)期收益率B.無風險收益率C.市場組合的預(yù)期收益率與無風險收益率之差D.資產(chǎn)的預(yù)期收益率與無風險收益率之差答案：C。解析：市場風險溢價是指市場組合的預(yù)期收益率與無風險收益率之差，它反映了投資者承擔市場風險所要求的額外收益。知識點4：固定收益證券包括債券的定價、收益率計算等內(nèi)容。例題：某債券面值為100元，票面利率為5%，期限為3年，每年付息一次，當前市場利率為4%，則該債券的價格為（）元。A.102.77B.98.23C.100D.105答案：A。解析：根據(jù)債券定價公式，該債券的價格=每年利息×年金現(xiàn)值系數(shù)+面值×復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)=100×5%×（P/A，4%，3）+100×（P/F，4%，3）≈102.77（元）。知識點5：衍生工具如期貨、期權(quán)等的基本概念和交易策略。例題：下列關(guān)于期貨合約的說法錯誤的是（）。A.期貨合約是標準化合約B.期貨合約的交易雙方都需要繳納保證金C.期貨合約的交割時間是固定的D.期貨合約的交易對象是實物商品答案：D。解析：期貨合約的交易對象可以是實物商品，也可以是金融資產(chǎn)等。期貨合約是標準化合約，交易雙方都需要繳納保證金，交割時間是固定的。知識點6：基金的業(yè)績評價包括夏普比率、特雷諾比率、詹森比率等指標的計算和應(yīng)用。例題：夏普比率反映了基金的（）。A.單位系統(tǒng)風險的超額收益率B.單位非系統(tǒng)風險的超額收益率C.單位總風險的超額收益率D.單位市場風險的超額收益率答案：C。解析：夏普比率反映了基金單位總風險的超額收益率，它衡量了基金承擔單位風險所獲得的超過無風險收益的額外收益。知識點7：投資交易管理包括交易成本的構(gòu)成、交易策略的選擇等。例題：下列不屬于顯性交易成本的是（）。A.傭金B(yǎng).印花稅C.買賣價差D.過戶費答案：C。解析：顯性交易成本包括傭金、印花稅、過戶費等，買賣價差屬于隱性交易成本。知識點8：基金的稅收涉及基金管理人和投資者的稅收政策。例題：下列關(guān)于基金稅收的說法正確的是（）。A.基金管理人從事基金管理活動取得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅B.基金投資者買賣基金份額暫免征收印花稅C.基金從證券市場中取得的收入，征收企業(yè)所得稅D.個人投資者從基金分配中獲得的股票的股息、紅利收入，免征個人所得稅答案：B。解析：基金管理人從事基金管理活動取得的收入，征收企業(yè)所得稅；基金從證券市場中取得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅；個人投資者從基金分配中獲得的股票的股息、紅利收入，由上市公司和發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)股息、紅利時，代扣代繳20%的個人所得稅。知識點9：資產(chǎn)配置包括戰(zhàn)略資產(chǎn)配置和戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置的方法和策略。例題：戰(zhàn)略資產(chǎn)配置是根據(jù)（）確定資產(chǎn)組合中各類資產(chǎn)的長期比例。A.投資者的風險承受能力B.市場的短期波動C.資產(chǎn)的預(yù)期收益率D.投資者的投資目標和時間跨度答案：D。解析：戰(zhàn)略資產(chǎn)配置是根據(jù)投資者的投資目標和時間跨度確定資產(chǎn)組合中各類資產(chǎn)的長期比例，它不考慮市場的短期波動。知識點10：風險管理基礎(chǔ)包括風險的分類、度量和管理方法。例題：下列屬于系統(tǒng)性風險的是（）。A.信用風險B.市場風險C.經(jīng)營風險D.財務(wù)風險答案：B。解析：系統(tǒng)性風險是指由整體政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，市場風險屬于系統(tǒng)性風險，信用風險、經(jīng)營風險、財務(wù)風險屬于非系統(tǒng)性風險?？颇咳端侥脊蓹?quán)投資基金基礎(chǔ)知識》知識點1：私募股權(quán)投資基金的概述了解私募股權(quán)投資基金的定義、分類、特點等。例題：私募股權(quán)投資基金的特點不包括（）。A.投資期限長B.流動性好C.投資風險高D.收益波動性大答案：B。解析：私募股權(quán)投資基金投資期限長，流動性差，投資風險高，收益波動性大。知識點2：私募股權(quán)投資基金的募集與設(shè)立包括募集方式、募集流程、基金設(shè)立的組織形式等。例題：私募股權(quán)投資基金的募集方式不包括（）。A.公開募集B.非公開募集C.自行募集D.委托募集答案：A。解析：私募股權(quán)投資基金只能通過非公開方式募集，募集方式包括自行募集和委托募集。知識點3：私募股權(quán)投資基金的投資涵蓋投資階段、投資策略、投資估值等內(nèi)容。例題：私募股權(quán)投資基金常用的估值方法不包括（）。A.成本法B.市場法C.收益法D.技術(shù)分析法答案：D。解析：私募股權(quán)投資基金常用的估值方法包括成本法、市場法、收益法等，技術(shù)分析法主要用于股票市場的分析，不是私募股權(quán)投資基金的常用估值方法。知識點4：私募股權(quán)投資基金的投資后管理包括增值服務(wù)、項目監(jiān)控等。例題：下列不屬于私募股權(quán)投資基金投資后增值服務(wù)的是（）。A.協(xié)助完善公司治理結(jié)構(gòu)B.提供再融資服務(wù)C.監(jiān)控被投資企業(yè)的財務(wù)狀況D.為被投資企業(yè)提供戰(zhàn)略規(guī)劃建議答案：C。解析：監(jiān)控被投資企業(yè)的財務(wù)狀況屬于投資后項目監(jiān)控的內(nèi)容，不屬于增值服務(wù)。增值服務(wù)包括協(xié)助完善公司治理結(jié)構(gòu)、提供再融資服務(wù)、為被投資企業(yè)提供戰(zhàn)略規(guī)劃建議等。知識點5：私募股權(quán)投資基金的項目退出有上市轉(zhuǎn)讓退出、掛牌轉(zhuǎn)讓退出、協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出、清算退出等方式。例題：下列項目退出方式中，流動性最強的是（）。A.上市轉(zhuǎn)讓退出B.掛牌轉(zhuǎn)讓退出C.協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出D.清算退出答案：A。解析：上市轉(zhuǎn)讓退出的流動性最強，因為在證券市場上，股票可以自由買賣。掛牌轉(zhuǎn)讓退出的流動性次之，協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出和清算退出的流動性較差。知識點6：私募股權(quán)投資基金的內(nèi)部管理包括基金管理人的組織架構(gòu)、內(nèi)部控制等。例題：私募股權(quán)投資基金管理人的內(nèi)部控制原則不包括（）。A.全面性原則B.獨立性原則C.成本效益原則D.保密性原則答案：D。解析：私募股權(quán)投資基金管理人的內(nèi)部控制原則包括全面性原則、獨立性原則、相互制約原則、成本效益原則等，不包括保密性原則。知識點7：私募股權(quán)投資基金的稅收政策了解基金和投資者的稅收規(guī)定。例題：合伙型私募股權(quán)投資基金的合伙人是法人和其他組織的，應(yīng)繳納（）。A.個人所得稅B.企業(yè)所得稅C.增值稅D.印花稅答案：B。解析：合伙型私募股權(quán)投資基金的合伙人是法人和其他組織的，應(yīng)繳納企業(yè)所得稅。知識點8：私募股權(quán)投資基金的行業(yè)自律管理基金業(yè)協(xié)會對私募股權(quán)投資基金的自律管理要求。例題：私募股權(quán)投資基金管理人應(yīng)在基金募集完畢后（）個工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進行備案。A.10B.15C.20D.30答案：C。解析：私募股權(quán)投資基金管理人應(yīng)在基金募集完畢后20個工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進行備案。知識點9：私募股權(quán)投資基金的盡職調(diào)查包括業(yè)務(wù)盡職調(diào)查、財務(wù)盡職調(diào)查、法律盡職調(diào)查等。例題：下列不屬于業(yè)務(wù)盡職調(diào)查內(nèi)容的是（）。A.企業(yè)的商業(yè)模式B.企業(yè)的市場份額C.企業(yè)的財務(wù)狀況D.企業(yè)的核心競爭力答案：C。解析：企業(yè)的財務(wù)狀況屬于財務(wù)盡職調(diào)查的內(nèi)容，業(yè)務(wù)盡職調(diào)查主要包括企業(yè)的商業(yè)模式、市場份額、核心競爭力等。知識點10：私募股權(quán)投資基金的估值調(diào)整機制常見的估值調(diào)整方式和應(yīng)用。例題：估值調(diào)整機制通常采用的方式不包括（）。A.現(xiàn)金補償B.股份補償C.業(yè)績承諾D.資產(chǎn)置換答案：D。