財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷流程講解演講人：日期:CATALOGUE目錄01制度框架與適用范圍02報(bào)銷材料準(zhǔn)備規(guī)范03線上填報(bào)操作步驟04審批流程跟蹤要點(diǎn)05打款時(shí)效與查詢方式06歸檔與合規(guī)管理01制度框架與適用范圍報(bào)銷政策核心依據(jù)財(cái)務(wù)管理制度公司內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)定了費(fèi)用報(bào)銷的基本原則、流程和標(biāo)準(zhǔn)。01費(fèi)用報(bào)銷必須符合國(guó)家相關(guān)法規(guī)政策，如稅法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等。02行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)參照行業(yè)慣例和標(biāo)準(zhǔn)，確保費(fèi)用報(bào)銷的合理性和公正性。03國(guó)家法規(guī)政策適用人員及場(chǎng)景范圍01適用人員全體員工，包括高層管理人員、各部門員工及基層員工等。02場(chǎng)景范圍日常工作中發(fā)生的合理費(fèi)用，如差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。按照費(fèi)用性質(zhì)劃分為差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等類別。費(fèi)用類別費(fèi)用類別與限額說(shuō)明不同類別費(fèi)用有不同的限額標(biāo)準(zhǔn)，如差旅費(fèi)根據(jù)職位級(jí)別和地區(qū)劃分，招待費(fèi)需符合公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)等。限額說(shuō)明02報(bào)銷材料準(zhǔn)備規(guī)范需符合國(guó)家稅務(wù)局規(guī)定，具有完整的開(kāi)票信息，包括發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)票日期、購(gòu)銷雙方信息等。增值稅發(fā)票有效票據(jù)類型與要求專用票據(jù)如機(jī)票、火車票、船票、門票等，需具有合法的使用范圍和有效的憑證功能。結(jié)算明細(xì)單對(duì)于需要報(bào)銷的支出，必須提供詳細(xì)的結(jié)算明細(xì)單，如住宿費(fèi)、餐費(fèi)等。憑證附件完整標(biāo)準(zhǔn)必備附件如合同、協(xié)議、審批單等，需與報(bào)銷票據(jù)一一對(duì)應(yīng)，確保審批流程合規(guī)。01附加證明材料對(duì)于特殊支出或需要說(shuō)明的情況，需提供額外的證明材料，如差旅費(fèi)需提供行程單、住宿費(fèi)需提供酒店明細(xì)賬單等。02材料填寫格式規(guī)范01報(bào)銷單填寫需按照公司規(guī)定填寫報(bào)銷單，包括報(bào)銷人信息、報(bào)銷事由、票據(jù)張數(shù)、金額等，確保信息準(zhǔn)確無(wú)誤。02票據(jù)粘貼票據(jù)需按照類別和金額大小順序粘貼，確保整齊、清晰，方便審核。03線上填報(bào)操作步驟系統(tǒng)登錄與單據(jù)創(chuàng)建通過(guò)公司內(nèi)網(wǎng)或外網(wǎng)訪問(wèn)財(cái)務(wù)報(bào)銷系統(tǒng)，輸入用戶名和密碼進(jìn)行登錄。登錄財(cái)務(wù)報(bào)銷系統(tǒng)進(jìn)入系統(tǒng)后，選擇相應(yīng)的報(bào)銷模塊，填寫基本信息，如報(bào)銷人、報(bào)銷部門、報(bào)銷日期等，并創(chuàng)建新的報(bào)銷單據(jù)。創(chuàng)建報(bào)銷單據(jù)費(fèi)用明細(xì)分類錄入校驗(yàn)費(fèi)用明細(xì)根據(jù)報(bào)銷內(nèi)容，選擇相應(yīng)的費(fèi)用明細(xì)分類，并錄入費(fèi)用金額、發(fā)生時(shí)間、發(fā)生地點(diǎn)等詳細(xì)信息。填寫備注信息錄入費(fèi)用明細(xì)根據(jù)報(bào)銷內(nèi)容，選擇相應(yīng)的費(fèi)用明細(xì)分類，并錄入費(fèi)用金額、發(fā)生時(shí)間、發(fā)生地點(diǎn)等詳細(xì)信息。根據(jù)報(bào)銷內(nèi)容，選擇相應(yīng)的費(fèi)用明細(xì)分類，并錄入費(fèi)用金額、發(fā)生時(shí)間、發(fā)生地點(diǎn)等詳細(xì)信息。附件上傳與提交校驗(yàn)上傳附件根據(jù)報(bào)銷內(nèi)容，上傳相應(yīng)的附件，如發(fā)票、報(bào)銷憑證等。01上傳完畢后，系統(tǒng)會(huì)對(duì)附件進(jìn)行校驗(yàn)，檢查附件的格式、內(nèi)容是否符合要求。02提交報(bào)銷單據(jù)確認(rèn)無(wú)誤后，點(diǎn)擊提交按鈕，將報(bào)銷單據(jù)提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。03校驗(yàn)附件04審批流程跟蹤要點(diǎn)多級(jí)審批角色與權(quán)限申請(qǐng)人提交財(cái)務(wù)報(bào)銷申請(qǐng)，上傳相關(guān)證明材料，如發(fā)票、合同等。01部門主管審核申請(qǐng)人的報(bào)銷事項(xiàng)是否真實(shí)、合理，并給出審批意見(jiàn)。02財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，包括票據(jù)的真實(shí)性、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)是否符合公司制度。03高層審批對(duì)重要或高額的報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行最終審批，確保資金使用合理。04申請(qǐng)人查詢申請(qǐng)人可實(shí)時(shí)查詢自己的報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)度，了解審批進(jìn)度和結(jié)果。部門主管查詢部門主管可查詢本部門員工的報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)度，以便及時(shí)督促和審批。財(cái)務(wù)部門查詢財(cái)務(wù)部門可查詢所有報(bào)銷申請(qǐng)的審批進(jìn)度，便于及時(shí)復(fù)核和發(fā)放報(bào)銷款。高層審批查詢高層領(lǐng)導(dǎo)可實(shí)時(shí)查看公司所有重要或高額報(bào)銷申請(qǐng)的審批進(jìn)度，確保資金審批流程順暢。審批進(jìn)度實(shí)時(shí)查詢退回補(bǔ)正處理流程申請(qǐng)人補(bǔ)正當(dāng)報(bào)銷申請(qǐng)被退回時(shí)，申請(qǐng)人需根據(jù)審批意見(jiàn)及時(shí)補(bǔ)正相關(guān)材料或更正錯(cuò)誤信息。部門主管重新審核部門主管需對(duì)申請(qǐng)人補(bǔ)正后的材料進(jìn)行重新審核，確保問(wèn)題得到解決。財(cái)務(wù)部門復(fù)核財(cái)務(wù)部門需對(duì)重新審核后的報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，確保符合公司制度要求。特殊情況處理對(duì)于特殊情況或爭(zhēng)議較大的報(bào)銷申請(qǐng)，需召開(kāi)會(huì)議或提交更高層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策。05打款時(shí)效與查詢方式財(cái)務(wù)處理周期說(shuō)明提交報(bào)銷單據(jù)后的處理時(shí)間財(cái)務(wù)部門在收到報(bào)銷單據(jù)后的3個(gè)工作日內(nèi)完成審核和打款操作。01特殊情況處理時(shí)間如遇節(jié)假日或系統(tǒng)問(wèn)題，財(cái)務(wù)處理時(shí)間可能會(huì)適當(dāng)延長(zhǎng)，但會(huì)提前通知。02報(bào)銷款項(xiàng)到賬后，銀行會(huì)發(fā)送短信通知到報(bào)銷人預(yù)留的手機(jī)號(hào)上。銀行短信通知報(bào)銷人可以登錄公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)，查看報(bào)銷款項(xiàng)的到賬情況。公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)查詢報(bào)銷人可以通過(guò)銀行對(duì)賬單，確認(rèn)報(bào)銷款項(xiàng)是否到賬。銀行對(duì)賬單查詢銀行到賬確認(rèn)途徑延遲發(fā)放應(yīng)對(duì)措施核實(shí)報(bào)銷信息如果報(bào)銷款項(xiàng)超過(guò)規(guī)定時(shí)間仍未到賬，應(yīng)聯(lián)系財(cái)務(wù)部門查詢?cè)?。催促處理?lián)系財(cái)務(wù)部門如果報(bào)銷款項(xiàng)超過(guò)規(guī)定時(shí)間仍未到賬，應(yīng)聯(lián)系財(cái)務(wù)部門查詢?cè)?。如果?bào)銷款項(xiàng)超過(guò)規(guī)定時(shí)間仍未到賬，應(yīng)聯(lián)系財(cái)務(wù)部門查詢?cè)颉?6歸檔與合規(guī)管理電子檔案保存規(guī)則歸檔范圍所有財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷相關(guān)的電子文檔，包括但不限于發(fā)票、報(bào)銷單、審批記錄等。01歸檔格式電子檔案應(yīng)采用公司統(tǒng)一的格式進(jìn)行保存，以便于查閱和管理。02歸檔時(shí)限電子檔案應(yīng)在報(bào)銷款項(xiàng)到賬后一定時(shí)間內(nèi)完成歸檔，不得拖延。03歸檔責(zé)任人電子檔案由財(cái)務(wù)部門或指定的檔案管理人員負(fù)責(zé)歸檔。04確保財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷的真實(shí)性和合規(guī)性。抽查目的審計(jì)部門將隨機(jī)抽查，對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行復(fù)核和比對(duì)。抽查方式所有財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷相關(guān)的檔案，包括電子檔案和紙質(zhì)檔案。抽查范圍010302審計(jì)抽查配合要求財(cái)務(wù)部門和相關(guān)人員應(yīng)積極配合審計(jì)部門的抽查工作，提供所需的資料和解釋。抽查配合04指違反公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，包括但不限于虛假報(bào)銷、超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷等行為。違規(guī)申報(bào)人員將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，包括追回違規(guī)報(bào)銷款項(xiàng)、