銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷10

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、為了使本行的公司信貸產(chǎn)品有別于其他銀行的同類產(chǎn)品，吸引更多客戶，銀行

必須在（）上下工夫。

A、核心產(chǎn)品

B、利益產(chǎn)品

C、基礎產(chǎn)品

D、附加產(chǎn)品

標準答案：D

知識點解析：為了使本行的公司信貸產(chǎn)品有別于其他銀行的同類產(chǎn)品，吸引更多客

戶，銀行必須在擴展產(chǎn)品上下工夫，擴展產(chǎn)品又叫做附加產(chǎn)品。

2、下列利率中，是國家實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具的是（）。

A、法定利率

B、行業(yè)公公定利率

C、市場利率

D、浮動利率

標準答案：A

知識點解析：法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，它是國家

實現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。

3、產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關聯(lián)性極強。有這種特點產(chǎn)品組合策略的

形式是（）。

A、全線全面型

B、市場專業(yè)型

C、產(chǎn)品線專業(yè)型

D、特殊產(chǎn)品專業(yè)型

標準答案：D

知識點解析：特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊

技術專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務項目。這種策略的特點

是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關聯(lián)性極強。采取該策略時，由于產(chǎn)品或

服務的特殊性，決定了商業(yè)銀行所能開拓的市場是有限的，但竟爭的威脅也很小。

4、以下哪項不是銀行營銷組織設立的原則？（）

A、因事設職與因人設職相結合

B、權責對等

C、利潤最大化

D、命令統(tǒng)一

標準答案：C

知識點解析：銀行營銷組織設立的原則有因事設職與因人設職相結合、權責對等、

命令統(tǒng)一。

5、下列屬于直接融資的行為有（）。

A、何某向工商銀行借款100000元專門用于其企業(yè)的工程結算

B、A公司向B公司投入資金800（X）005元，并占有B公司30%的股份

C、A公司通過融資機構向B公司借款600000元

D、何某通過金融機構借人資金120000元

標準答案：B

知識點解析：融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構進行的融

資為間接融資；不通過金融機構，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融

資活動為直接融資。

6、下列屬于二重支付、二重歸流資金運動的是（）。

A、財政資金

B、信貸資金

C、企業(yè)自有資金

D、其他資金

標準答案：B

知識點解析：財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運

動。信貸資金的運動過程是二重支付、二重歸流的價值特殊運動過程。信貸資金的

這種運動是區(qū)別于財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標志之一。

7、按貸款風險程度劃分，我國銀行貸款資產(chǎn)包括以下五類（）。

A、正常、關注、次級、可疑和損失

B、正常、次級、關注、可疑和損失

C、正常、可疑、次級、關注和損失

D、正常、次級、可疑、關注和損失

標準答案：A

知識點解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在比較各國在信貸資產(chǎn)分類方面不同做法

的基礎上，結合我國國情，制訂了《貸款風險分類指導原則》，規(guī)定了我國銀行貸

款風險分類方法，按照統(tǒng)一標準將貸款資產(chǎn)劃分為五類，即正常、關注、次級、可

疑和損失。

8、信貸業(yè)務是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的主要業(yè)務，（）是商業(yè)銀行利潤的主要來源。

A、投資收益

B、存貸利差

C、手續(xù)費

D、咨詢服務收入

標準答案：B

知識點解析：信貸業(yè)務是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的主要業(yè)務，存貸利差是商業(yè)銀行利潤的主

要來源。

9、銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論不包括的層次是（）。

A、核心產(chǎn)品

B、基礎產(chǎn)品

C、潛在產(chǎn)品

D、擴展產(chǎn)品

標準答案：C

知識點解析：銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論認為，公司信貸產(chǎn)品是一個復雜的概

念，從客戶需求到具體的產(chǎn)品形式有著不同的層次。按基本的劃分方法，信貸產(chǎn)品

主要分為核心產(chǎn)品、基礎產(chǎn)品和擴展產(chǎn)品三個層次。

10、公司信貸客戶的理性動機不包括（）。

A、獲得低融資成本

B、增加短期支付能力

C、得到長期金融支持

D、獲得影響力

標準答案：D

知識點解析：理性動機是指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長

期金融支持等利益而產(chǎn)生的購買動機；感性動機則指為獲得影響力，被銀行所承

認、欣賞或被感動等情感利益而產(chǎn)生的購買動機。

11、銀團貸款屬于（）營銷渠道模式。

A、自營營銷渠道

B、代理營銷渠道

C、合作營銷渠道

D、網(wǎng)點營銷渠道

標準答案：c

知識點。析：銀團貸款是典型的合作營銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家

銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，乂稱辛迪加

貸款。

12、影響貸款價格的主要因素是（）。

A、信貸資金的供求狀況

B、利率水平

C、中央銀行的貨幣政策

D、同業(yè)競爭狀況

標準答案：A

知識點解析：影響貸款價格的主要因素是信貸資金的供求狀況。

13、在價格領導模型中，貸款利率不包括（）。

A、優(yōu)惠利率

B、借款人支付的違約風險溢價

C、長期貸款借款人支付的期限風險溢價

D、小額貸款借款人支付的溝通成本溢價

標準答案：D

知識點解析：在價格領導模型中，貸款利率通常由三部分構成：①優(yōu)惠利率，即

銀行對信譽好的客戶制訂的基準利率，也稱參照利率；②借款人支付的違約風險

溢價；③長期貸款借款人支付的期限風險溢價。

14、銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時，最關鍵的問題是（）。

A、貸款定價

B、資信評級

C、企業(yè)財務狀況

D、貸款卡信息

標準答案：A

知識點解析：銀行向企業(yè)發(fā)放貸款時，最關鍵的問題是怎么給貸款定價。

15,商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容不包括（），

A、借款人資信情況

B、項目效益情況

C、借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況

D、投資估算與資金籌拮安排情況

標準答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容主要包括借款人資信情況、項目

可研報告批復及其主要內(nèi)容、投資估算與資金籌措安排情況、項目情況、項目配套

條件落實情況、項目效益情況、還款能力、擔保情況、銀行從項目獲得的受益預

測、結論性意見等.其中C屬于銀行流動資金貸前調(diào)查報告的主要內(nèi)容.

16、下列各項中，是貸款人的權利的有（）。

A、如實提供銀行要求的資料

B、按借款合同約定用途使用貸款

C、按借款合同的約定及時清償貸款本息

D、在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務

標準答案：D

知識點解析：ABC是貸款人的義務。D項是貸款人的權利。

17、以下哪個環(huán)節(jié)不屬于貸款申請受理階段的工作

A、面談訪問

B、客戶分析

C、內(nèi)部意見反饋

D、貸款意向階段

標準答案：B

知識點解析：貸款申請受理階段的工作包括：面談訪問、內(nèi)部意見反饋和貸款意向

階段。

18、公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。

A、對借款人法定代表人的品行進行調(diào)查

B、對公司借款人財務經(jīng)理個人信用卡的額度進行核準

C、對保證人的財務管理狀況進行調(diào)查

D、對股份有限公司對外股本權益性投資情況進行調(diào)查

標準答案：B

知識點解析：公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容應包括：（1）對借款人、保證人、法定代

表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查。（2）考查借款人、保證人是否已建立良

好的公司治理機制。（3j對借款人、保證人的財務管理狀況進行調(diào)查。（4）對原到期

貸款及應付利息清償情況進行調(diào)查。（5）對有限責任公司和股份有限公司對外股本

權益性投資情況進行調(diào)查。（6）對抵押物的價值評估情況做出調(diào)查。（7）對于申請外

匯貸款的客戶，業(yè)務人員要調(diào)查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，

尤其要注意匯率變化對孤（質(zhì)）押擔保額的影響程度。

19,對借款人當前經(jīng)營情況進行調(diào)查是對貸款的（）進行調(diào)查v

A、合法合規(guī)性

B、安全性

C、效益性

D、流動性

標準答案：C

知識點解析：貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容包括：對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行

調(diào)查；對借款人當前經(jīng)營情況進行調(diào)查；對借款人過去和未來給銀行帶來的綜合效

益情況進行調(diào)查。

20、以下哪項不屬于貸前調(diào)查的方法（）。

A、現(xiàn)場調(diào)研

B、搜尋調(diào)查

C、委托調(diào)查

D、突擊檢查

標準答案：D

知識點解析：貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場調(diào)研、搜尋調(diào)查和委托調(diào)查。其中突擊檢查

是進行現(xiàn)場調(diào)研時采用的方式。

21、假設一家公司的財務信息如下：（單位：萬元）

總資產(chǎn)1000銷售收入1500

總負債600凈利潤100

所有者益400股利分紅30在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅

利支付率不變時，銷售增長可以作為合理的借款原因的情況是（）。

A、銷售增長在21%以下

B、銷售增長在21%以上

C、銷售增長在30%以上

D、以上皆錯

標準答案：B

知識點解析：經(jīng)過計算，該公司在不增加財務杠桿的情況下，可達到21%的年銷

售增長率，即這個公司通過內(nèi)部資金的再投資可以實現(xiàn)21%的年銷售增長率。因

此，在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時，如果公司的銷售增長率在21%

以下，銷售增長不能作為合理的借款原因；如果公司的銷售增長率在21%以上，

銷售增長可以作為合理的借款原因。

22、從資產(chǎn)負債表看可能導致資本凈值減少的借款需求影響因素是（）。

A、季節(jié)性銷售增長

B、債務重構

C、固定資產(chǎn)重置及擴張

D、紅利支付

標準答案：D

知識點解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可

能導致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務重構可.能導致流動負債的減

少。固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導致

資本凈值的減少。從損益表來看，一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對

企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進而影響到企業(yè)的借款需求。

23、如果某公司的總折舊固定資產(chǎn)為200萬元，凈折舊固定資產(chǎn)為100萬元，年折

舊支出為10萬元，則其固定資產(chǎn)剩余壽命是（）年。

A、1

B、5

C、10

D、20

標準答案：c

知識點解析：如果某公司的總折舊固定資產(chǎn)為200萬元，凈折舊固定資產(chǎn)為100萬

元，年折舊支出為10萬元，則其固定資產(chǎn)剩余壽命是10年。

24、如果公司實際增長率低于可持續(xù)增長率，銀行是否會受理貸款申請?（）

A、會

B、不會

C、不確定

D、以上皆錯

標準答案：B

知識點解析：銀行通過對實際增長率和可持續(xù)增長率的趨勢比較，可以做出合理的

貸款決策：（1）如果實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，那么，這時公司確實需要

貸款；（2）如果實際增長率低于可持續(xù)增長率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部

資源，銀行不予受理貸款申請。

25、在財務分析中，ROE可以分解的因素不包括（）。

A、利潤率

B、資產(chǎn)使用效率

C、財務杠桿

D、留存比率

標準答案：D

知識點解析：在財務分析中，R3E可以分解為：利潤率、資產(chǎn)使用效率和財務杠

桿。

26、關于風險因素加權打分法的說法中，錯誤的是（）。

A、國際上一些著名的評級機構在衡量國別風險時基本上都采取風險因素加權打分

的方法

B、風險因素加權打分方法的優(yōu)點在于可以將難以定量的風險量化

C、風險因素加權打分方法缺陷是受評價機構主觀影響比較大

D、風險因素加權打分方法具有較高的準確性

標準答案：D

知識點解析：風險因素加權打分方法的優(yōu)點在于，可以將難以定量的風險量化，從

而解決了不同國別風險難以進行比較的難題。缺陷是受評價機構主觀影響比較大，

如果風險因素設置不同或賦予權重有差異，對同樣國別，評價的結果可能大相徑

庭。因此，為了保持其具有較高的準確性，就需要不斷地反饋結果，及時修正。

27、假設一家公司的財務信息如下：（單位：萬元）

總資產(chǎn)1000銷售收入1500

總負債600凈利潤100

所有者益400股利分紅30

200萬元的外部融資，所有者權益和紅利分配政策保持不變。那么該公司的新漕債

務融資對公司維持銷售增長的能力有何影響?（）

A、增加21.1%

B、降低21.1%

C、增加26.7%

D、降低26.7%

標準答案：C

知識點解析：新增的200萬元債務融資用于總資產(chǎn)投資，那么公司的總資產(chǎn)為

1000+200=1200（萬元）,資產(chǎn)使用效率（銷售收入/總資產(chǎn)）仍為1.5,因此，由于總資

產(chǎn)的增加,銷售收入從1000萬元增加到1200X1.5=1800（萬元）,利潤率（凈利潤/銷

售收入）仍為。067,凈利潤從100萬元增加到1800x0。萬元20.6（萬元。留存比率

保持不變?nèi)詾?.7,將以上數(shù)據(jù)

凈利率銷售收入總費產(chǎn)船總“獨

而而立不行“贏者權益嫡存比率

代入SGR=.得SGRT)267c

1―?剋里―竺超處X鯉匕圈存比率

忸傅改人意加產(chǎn)所有港權注

28、常用來反映風險內(nèi)空能力的指標不包括（）。

A、信貸資產(chǎn)的安全性

B、信貸資產(chǎn)的盈利性

C、信貸資產(chǎn)的流動性

D、信貸資產(chǎn)的期限

標準答案：D

知識點解析：常用內(nèi)部指標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性和流動

性。

29、”衰退期的行業(yè)的風險性（）。

AN最高

B、中等

C、最低

D、較高

標準答案：D

知識點解析：處于衰退期的行業(yè)代表相對較高的風險。衰退行業(yè)仍然在創(chuàng)造利潤和

現(xiàn)金流，短期貸款對銀行來說更容易把握也更安全。與處于發(fā)展階段的企業(yè)分析相

類似，潛在借款人能否繼續(xù)獲得成功是信貸分析的關鍵。

30、處于成熟期的行業(yè)，價格競爭（），新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度非常（）。

A、很激烈，快

B、很激烈，慢

C、不激烈，快

D、不激烈，慢

標準答案：B

知識點解析：成熟期的產(chǎn)品和服務已經(jīng)非常標準化，行業(yè)中的價格競爭非常激烈，

新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度也非常緩慢。

31、關于信貸余額擴張系數(shù)，下列說法正確的是（），

A、用于評價目標區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況

B、指標小于0時，目標區(qū)域信貸增長相對較快

C、指標過大說明區(qū)域信貸增長速度過慢

D、擴張系數(shù)過大或過小都可能導致風險上升

標準答案：D

知識點解析：信貸余額了張系數(shù)用于衡量目標區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風險的影

響程度。指標小于。時，目標區(qū)域信貸增長相對較慢，負數(shù)較大意味著信貸處于萎

縮狀態(tài)；指標過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴張系數(shù)過大或過小都可能導致

風險上升。該指標側重考查因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴張性風險。

32、以下表述不正確的是（）。

A、經(jīng)營杠桿越高，企業(yè)競爭程度越大

B、產(chǎn)品差異越小，競爭程度越大

C、市場成長越快，競爭程度越大

D、退出市場的成本越高，競爭程度越大

標準答案：C

知識點解析：巾場成長越緩慢，競爭程度越大。

33、以下不屬于變動成本的是（）。

A、利息

B、企業(yè)日常開支（水、電等）

C、管理人員工資

D、廣告及推廣的費用

標準答案：A

知識點解析：變動成本包括：原材料，生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷

售費用、人工成木等“

34、某企業(yè)的產(chǎn)品銷售量很小，但其價格高昂。那么這個企業(yè)很可能處于（）。

A、啟動階段

B、成長階段

C、成熟階段

D、衰退階段

標準答案：A

知識點解析：啟動階段行業(yè)的銷售特點是價格比較高，銷售量很小。

35、卜列因素與借款人的償債能力無關的是（）。

A、盈利能力

B、營運能力

C、資本結構

D、產(chǎn)品競爭力

標準答案：D

知識點解析：借款人的償債能力和借款人的盈利能力、營運能力、資本結構和凈現(xiàn)

金流量等因素密切相關。

36、下列能夠反映借款人盈利能力的比率是（）。

A、效率比率

B、杠桿比率

C、流動比率

D、營業(yè)利潤率

標準答案：D

知識點解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前

利潤率和凈利潤率、成本費用利潤率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。

37、借款人存貨周轉率是指用一定時期內(nèi)的（）除以1）得到的比率。

A、平均存貨余額，銷貨收入

B、銷貨收入，平均存貨余額

C、銷貨成本，平均存貨余額

D、平均存貨余額，銷貨成本

標準答案：C

知識點解析：存貨周轉率是一定時期內(nèi)借款人銷貨成本與平均存貨余額的比率

38、以下關于速動比率表述不正確的是（）。

A、速動比率能更準確、可靠地評價借款人資產(chǎn)流動性及其償還短期債務的能力

B、一般認為速動比率為1較為合適

C、零售業(yè)允許保持低于1的速動比率

D、應收賬款比較多的客戶，速動比率應小于1

標準答案：D

知識點解析：速動比率比流動比率能夠更加準確、可靠地評價借款人資產(chǎn)流動性及

其償還短期債務的能力。根據(jù)經(jīng)驗，一般認為速動比率為1較為合適。零售業(yè)由于

其銷售量收入大多為現(xiàn)金，一般沒有應收賬款，因此允許保持低于1的速動比率。

相反一些應收賬款比較多的客戶，速動比率應大于1。

39、速動資產(chǎn)包括以下哪項資產(chǎn)（）。

A、應收賬款

B、存貨

C、預付賬款

D、待攤費用

標準答案：A

知識點解析：速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、其他應收

款項等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。

40、以下關于現(xiàn)金類資產(chǎn)表述不正確的是（）。

A、速動資產(chǎn)扣除應收賬款后的余額

B、只包拈貨幣資金

C、最能反映客戶直接償付流動負債的能力

D、現(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強

標準答案：B

知識點解析：現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應收賬款后的余額，包括貨幣資金和易于

變現(xiàn)的有價證券，它最能反映客戶直接償付流動負債的能力?，F(xiàn)金比率越高，表明

客戶直接支付能力越強。

41、下列不屬于客戶主營業(yè)務的演變的是（）。

A、行業(yè)轉換型

B、產(chǎn)品轉換型

C、市場轉換型

D、技術變換型

標準答案：C

知識點解析：客戶主營業(yè)務的演變有以下幾種情形：一是行業(yè)轉換型，二是產(chǎn)品轉

換型，三是技術變換型，四是股權變更型，五是業(yè)務停頓型。

42、（）對客戶盈利能力的持續(xù)增長和償債能力的不斷提高有著決定性的影響。

A、現(xiàn)金比率

B、借款人的資本結構

C、營運能力

D、借款人的經(jīng)營業(yè)績

標準答案：C

知識點解析：營運能力是指通過借款人資產(chǎn)周轉速度的有關指標反映出來的資產(chǎn)利

用效率，它表明客戶管理人員經(jīng)營、管理和運用資產(chǎn)的能力?？蛻魞斶€債務和盈利

能力的大小，在很大程度上都取決于管理人員對資產(chǎn)的有效運用程度。

43、在抵押期間，不論詆押物所生的是天然孳息還是法定孳息，由（）來收取。

A、抵押人

質(zhì)權人

C、銀行

D、抵押權人

標準答案：A

知識點解析：在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押

人收取，抵押權人無權收取。只有在債務履行期間屆滿，債務人不履行債務致使抵

押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權人才有權收取孳息.在質(zhì)押

期間，質(zhì)權人依法有權收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息。

44、貸款擔保是指為提高（）的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發(fā)放貸款

時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現(xiàn)的法律行為。

A、貸款償還

B、貸款性質(zhì)

C、發(fā)放方式

D、數(shù)額多少

標準答案：A

知識點解析：貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，

銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現(xiàn)的法律行為。

45、下列質(zhì)押品中，不能用其市場價格作為公允價值的是（）。

A、國債

B、銀行承兌匯票

C、上市公司流通股

D、上市公司限售股

標準答案：D

知識點解析：對于有明確市場價格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款

單、銀行承兌匯票等，其公允價值即為該質(zhì)押品的市場價格。

46、貸款質(zhì)押中的最主要風險因素是（）。

A、虛假質(zhì)押風險

8、司法風險

C、匯率風險

D^操作風險

標準答案：A

知識點解析：虛假質(zhì)押風險是貸款質(zhì)押的最主要風險因素。

47、抵押的一個重要特征是債務人保持對抵押財產(chǎn)的（），而債權人則取得（）。

A、占有權、占有權

B、所有權、所有權

C、占有權、所有權

D、所有權、占有權

標準答案：C

知識點解析：抵押的一個重要特征是債務人仍保持對抵押財產(chǎn)的占有權，而債權人

（抵押權利人）則取得所有權或部分所有權，或者當債務人未按期償還債務時獲得對

抵押財產(chǎn)所有權的權利。

48、以下各項中不得抵狎的財產(chǎn)是（）。

A、抵押人依法有處分權的原材料、半成品、產(chǎn)品

B、抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)

C、土地所有權

D、?？顚Ｓ?/p>

標準答案：C

知識點解析：根據(jù)我國《擔保法》的規(guī)定，土地所有權不得抵押。

49、項目可行性報告是（）進行投資決策、報批項目和申請貸款的必備材料?，因此，

項目可行性研究除了判斷項目的可行性外，主要是用于項目報批和貸款申請。

A、項目業(yè)主

B、審批部門

C、貸款人

D、擔保人

標準答案：A

知識點解析：項目可行性報告是項目業(yè)主進行投資決策、報批項目和申請貸款的必

備材料，因此，項目業(yè)主進行的項目可行性研究除了判斷項目的可行性外，主要是

用于項目報批和貸款申請。項目的可行性研究一般是由項目業(yè)主委托有資格的單位

承擔。

50、到目前為止，國內(nèi)艱行對項目進行評估時，基本上是采用以（）為主進行評估的

模式。

A、項目效益

B、銀行本身人員

C、企業(yè)數(shù)據(jù)

D、企業(yè)經(jīng)營效益

標準答案：B

知識點解析：到目前為止，國內(nèi)銀行對項目進行評估時，基本上是采用以銀行本身

人員為主進行評估的模式，很少邀請與項R有關的技術及管理專家參加評估工作，

這種評估模式在相當程度上影響了項目評估質(zhì)量。

51、社會購買力是在一定的經(jīng)濟發(fā)展階段，一定收入水平的基礎上，國內(nèi)和國際在

（）上用于購買商品的貨幣支付能力。

A、零售市場

B、投資市場

C、消費市場

D、外匯市場

標準答案：A

知識點解析：社會購買力是在一定的經(jīng)濟發(fā)展階段，一定收入水平的基礎上，國內(nèi)

和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市

場需求量，產(chǎn)品價格直接影響消費需求的變化。

52、下列關于銀行對項目進行技術及工藝流程分析的說法，不正確的是（）。

A、產(chǎn)品技術方案分析無須考慮市場的需求狀況

B、分析產(chǎn)品的質(zhì)量標準時，應將選定的標準與國家標準進行對比

C、對生產(chǎn)工藝進行評估，要熟悉項目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法的有

關資料

D、對項目工藝技術方案進行分析評估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術方法的可

行性

標準答案：A

知識點解析：產(chǎn)品技術方案分析一方面要分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況，另一方面

要分析擬建項目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標準是否符合要求。分析產(chǎn)品的

質(zhì)量標準，應綜合考慮市場需求、原料品種、工藝技術水平、經(jīng)濟效益等因素，并

將選定的標準與國家標準、國際常用標準進行對比。工藝技術方案的分析評估是投

資項目技術可行性分析的核心，工藝技術設計標準的好壞和高低，對整個項目的設

立及執(zhí)行有決定性影響。對項目工藝技術方案進行分析評估的0的就是要分析產(chǎn)品

生產(chǎn)全過程技術方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術方案是否

是綜合效果最佳的工藝技術方案。

53、關于無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值的確定表述不正確的是（）。

A、無形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)相同

B、遞延資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)相同

C、遞延資產(chǎn)按實際發(fā)生值計算

D、與遞延資產(chǎn)有關的建設期間發(fā)生的利息和匯兌損失應計入遞延資產(chǎn)價值

標準答案：B

知識點解析：遞延資產(chǎn)按實際發(fā)生值計算，與遞延資產(chǎn)有關的建設期間發(fā)生的利息

和匯兌損失應計入遞延資產(chǎn)價值。

34、以下關于固定資產(chǎn)折舊方法與無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷方法表述不正確的是

（）。

A、在項目評估中，固定資產(chǎn)折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算

B、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷

C、沒有規(guī)定使用期限的，按預計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷

D、開辦費在項目投產(chǎn)后按不短于3年的期限平均攤銷

標準答案：D

知識點解析：開辦費在項目投產(chǎn)后按不短于5年的期限平均攤銷。

55、根據(jù)投資計算基礎的不同，現(xiàn)金流量表主要分為以下兩種：全部投資現(xiàn)金流量

表和自有資金現(xiàn)金流量表，下列關于二者的說法正確的是（）。

A、全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流

量

B、自有資金現(xiàn)金流量表以自有資金為計算基礎

C、自有資金現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流

量

D、全部投資現(xiàn)金流量表中借款不作為現(xiàn)金流人，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)

金流出

標準答案：C

知識點解析：全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考

慮現(xiàn)金流量，即借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出。全

部投資均視為自有資金。

56、關于項目不確定性分析，下列說法中，不正確的的是（）。

A、盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點（BEP）分析項目成本與收益平衡關系的一種方

法

B、在盈虧平衡點上，企業(yè)的銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本（不含銷售稅金）相等

C、一般情況下，無論以何種形式表示，盈虧平衡點都是越低越好，因為盈虧平衡

點越低表明項目抗風險能力越強

D、計算盈虧平衡點時，要注意銷售單價、銷售收入、變動成本、銷售稅金在增值

稅計算口徑上的一致性

標準答案：B

知識點解析：在盈虧平衡點上，企業(yè)的銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本（含銷售稅

金）相等，企業(yè)處于不盈不虧狀態(tài)。

57、設備的經(jīng)濟壽命是指設備在經(jīng)濟上的合理使用年限，它是由設備的（）決定的。

A、原值

B、使用費

C、市場價值

D、核定價值

標準答案：B

知識點解析：設備的經(jīng)濟壽命是指設備在經(jīng)濟上的合理使用年限，它是由設備的使

用費決定的。評估設備的壽命時，只能對項目的主要設備進行分析研究，在其他條

件相同的情況下，設備的壽命越長，其經(jīng)濟性越好。

58、財力資源分析主要分析項目（）方案能否足額及時供應資金，并與建設工程進度

相適應。

A、投資

B、融資

C、籌資

D、資源

標準答案：C

知識點解析：財力資源分析主要分析項目籌資方案能否足額及時供應資金，并與建

設工程進度相適應。

59、借款人生產(chǎn)經(jīng)營的一個循環(huán)過程與貸款期限的銜接，一般而言，臨時貸款的期

限不應超過（）個月。

A、1

B、3

C、6

D、12

標準答案：c

知識點解析：一般而言，臨時貸款的期限不應超過6個月。

60、貸款分類的目標不包括（）。

A、揭示貸款的實際價值

B、及時發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題

C、提高存貸比

D、為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據(jù)

標準答案：C

知識點解析：通過貸款分類應達到以下1=1標：（一）揭示貸款的實際價值和風險程

度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量；（二）及時發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問

題，加強貸款管理；（三）為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據(jù)。

61、借款人的信用承受能力主要內(nèi)容不包括（）。

A、借款人的信用等級

B、是否存在超風險限額發(fā)放貸款

C、借款人的應攤未攤

D、審查保證人的資格及其擔保能力

標準答案：D

知識點解析：審查保證人的資格及其擔保能力屬于對貸款保證人的審查內(nèi)容，其余

三項均是審查借款人的信用承受能力。

62、除非特別約定，股本權益性投資的資金應該是企業(yè)的（）。

A、自有資金

B、貸款

C、募集資金

D、籌集資金

標準答案：A

知識點解析：除非特別約定，股本權益性投資的資金應是企業(yè)的自有資金，貸款若

用于股本權益性投資往往會造成流動性差、貸款風險增大等情況。

63、下列關于貸款發(fā)放管理中，說法不正確的是（），

A、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行

必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款

B、借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實

C、貸款實務操作中，先決條件文件會不會因貸款而異，與風險因素而異

D、銀行應針對貸款的實際要求，根據(jù)借款合同的約定進行對照審查，分析是否齊

備或有效

標準答案：C

知識點解析：貸款實務操作中，先決條件文件會因貸款而異。

64、以下有關貸款審批描述不正確的是（）。

A、貸款審批是決策過程的方案設計和方案選擇階段

B、方案選擇就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等

C、銀行應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度

D、審批人員根據(jù)信貸業(yè)務預計給銀行帶來的效益和風險決定是否批準

標準答案：B

知識點解析：貸款審批是決策過程的方案設計和方案選擇階段。方案設計就是貸與

不貸、貸多貸少、貸款期限長短等。方案選擇就是對上述供選擇的若干可能做出抉

擇。

65、首次放款的先決條件中貸款類文件包括（）。

A、借貸雙方已正式簽署的借款合同

B、現(xiàn)時有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準證書、成立批復

C、公司章程

D、全體董事的名單及全體董事的簽字樣本

標準答案：A

知識之解析：首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的

借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議（多用于銀團貸款）。其余選項屬于公司

類文件包括的內(nèi)容。

66、管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運營的系統(tǒng)情況調(diào)查，此部分調(diào)查的特點是對（）的

調(diào)查。

A、人

B、行為

C、人及其行為

D、管理風險

標準答案：C

知識點解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化

情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點是對“人及其行為”的調(diào)查。銀行一定要關注借款人

的管理水平、管理架構、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風險對

公司經(jīng)營的影響。

67,風險預警的（）是指經(jīng)過風險預警及風險處置過程后，對風險預警的結果進行科

學的評價，以發(fā)現(xiàn)風險預警中存在的問題。

A、評價

B、評估

C、后評價

D、控制

標準答案：C

知識點解析：風險預警的后評價是指經(jīng)過風險預警及風險處置過程后，對風險預警

的結果進行科學的評價，以發(fā)現(xiàn)風險預警中存在的問題（如虛警或漏警），深入分析

原因.并對預警系統(tǒng)和風險管理行為進行修F或調(diào)整,對于預警系統(tǒng)的完善十分重

要。

68、預警處置是借助預警操作工具對（）全過程進行全方位實時監(jiān)控考核，在接收風

險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及風險處

巴、化解的過程。

A、銀行貸款

B、經(jīng)營行為

C、企業(yè)運作

D、銀行經(jīng)營

標準答案：D

知識點解析：預警處置是借助預警操作工具對銀行經(jīng)營運作全過程進行全方位實時

監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、風

險危害程度及風險處置、化解的過程。客戶風險預警信號出現(xiàn)后，客戶部門負責人

應組織力量積極進行控制和化解。要根據(jù)風險的程度和性質(zhì)，采取相應的風險處置

措施。

69、以下關于貸款償還的描述不正確的是（）。

A、貸款逾期后，銀行要對應收未收的利息計收利息，即計復利

B、對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規(guī)定加罰利息

C、因提前還款而產(chǎn)生的費用應由借款人負擔

D、銀行在短期貸款到期1個月之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單

標準答案：D

知識點解析：《貸款通則》規(guī)定：銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款

到期1個月之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單。

70、提前還款條款的內(nèi)容不包括（）。

A、未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款

B、借款人應在提前還款日前30天或60天以書面形式向銀行遞交提前還款的申請

C、由借款人發(fā)出的提前還款申請是可以撤銷的

D、已提前償還的部分不得要求再貸

標準答案：C

知識點解析：提前還款條款可以包括以下內(nèi)容：①未經(jīng)銀行的書面同意，借款人

不得提前還款；②借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的

時間內(nèi)提前還款；③借款人應在提前還款日前30天或60天以書面形式向銀行遞

交提前還款的申請，其中應列明借款人要求提前償還的本金金額；④由借款人發(fā)

出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據(jù)此提前還款；⑤借款人可以

提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額

或應為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)

生的相應利息，以及應時的其他相應費用；⑥提前還款應按貸款協(xié)議規(guī)定的還款

計劃以倒序進行；⑦已提前償還的部分不得要求再貸；⑧對于提前償還的部分可

以收取費用c

71、中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的（）；長期貸款展期的期限累計

不得超過（）。

;年

A、1年、

;年

B、2年、1

年

C、一半、

3年

、一半、

DD

知識點解析：《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：短期貸款展期的期限

累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；

長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)定者除外。

72、下列不屬于經(jīng)營風險的體現(xiàn)的是（）。

A、中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足

B、對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降

C、在供應鏈中的地位關系變化，如供應商不再供貨或減少授信額度

D、企業(yè)的地點發(fā)生不利的變化或分支機構分布不合理

標準答案：A

知識點解析：A項屬于企業(yè)管理狀況風險，其余選項均是企業(yè)經(jīng)營風險的體現(xiàn)。

73、紅色預警法的流程不包括（）。

A、對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析

B、進行不同時期的對比分析

C、進行不同區(qū)域的對比分析

D、結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警

標準答案：C

知識點解析：紅色預警法的流程是：首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進

行全面分析；其次進行不同時期的對比分析；最后結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗

進行預警。

74、（）直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關系到貸款的

安全。

A、財務狀況的變化

B、企業(yè)決策人行為

C、經(jīng)營觀念的變化

D、企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化

標準答案：D

知識點解析：經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，

企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影

響，從而直接關系到貸款的安全。

75、下列不屬于企業(yè)管理狀況風險的是（）。

A、企業(yè)發(fā)生重要人事變動

B、最高管理者獨裁

C、銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

D、董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務發(fā)生混

亂，收益質(zhì)量受到影響

標準答案：C

知識點解析：C項屬于企、業(yè)的財務風險，其余選項均屬于企業(yè)管理狀況風險。

76、“借款人經(jīng)營管理存在較嚴重的問題，借款人未按規(guī)定用途使用貸款”屬于（）。

A、正常類貸款

B、關注類貸款

C、次級類貸款

D、可疑類貸款

標準答案：B

知識點解析：借款人經(jīng)營管理存在較嚴重的問題，借款人未按規(guī)定用途使用貸款屬

于關注類貸款的特征。

77、在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，，或

只能收回極少部分。這個屬于貸款分類中的（）。

A、正常

B、損失

C、可疑

D、關注

標準答案：B

知識點解析：貸款分類中的損失指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之

后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

78、“借款人不能償還對其他債權人的債務”屬于（）。

A、正常類貸款

B、關注類貸款

C、次級類貸款

D、可疑類貸款

標準答案：C

知識點解析：“借款人不能償還對其他債權人的債務”，屬于次級類貸款。

79、我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的普通準備金提取是按照貸款余額的（）。

A、1%

B、1.5%

C、2%

D、3%

標準答案：A

知識點解析：我國商業(yè)策行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準備金相當于

普通準備金。

80、下列關于擔保狀況的分析中說法錯誤的是（）。

A、銀行設立抵押或保證的目的在于，明確規(guī)定在借款人不能履行還貸義務時，銀

行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾

B、對貸款設定抵押或擔保，可以使銀行對借款人進行控制

C、在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時應參照同類抵押品的市場價格定價

D、擔保也需要具有法律效力，并且是建立在擔保人的財務實力以及愿意為一項貸

款提供支持的基礎之上

標準答案：C

知識點解析：在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時，在有市場的情況下，按照市場價格

定價，在沒有市場的情況卜.，應參照同類抵押品的市場價格定價。

81、下列關于還款可能性分析中，說法不正確的是（）。

A、銀行設立抵押或保證的目的在于，當借款人不能履行還貸義務時，銀行可以取

得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾

B、在貸款分類中，需要對借款人的各種非財務因素進行分析

C、擔保也需要具有法律效力，并且是建立在擔保人的財務實力以及愿意為一項貸

款提供支持的基礎之上

D、銀行設立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權

標準答案：D

知識點解析：銀行設立出押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據(jù)抵

押權或保證權追索債權。對貸款設定抵押或擔保，可以使銀行對借款人進行控制。

擔保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周

圍設立的眾多安全防護措施。

82、損失類貸款就是（）發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回

的或只能極少部分收回的貸款。

A、大部分

B、全部

C、大部分或者全部

D、小部分

標準答案：C

知識點。析：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和

一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。

83、商業(yè)銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準備金指的是（）。

A、審慎會計原則

B、保守會計原則

C、充足性原則

D、及時性原則

標準答案：C

知識點解析：充足性原則是指商業(yè)銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內(nèi)在損失的準備

金。這里所說的“隨時”實際上是相對的，不是絕對的，只要商業(yè)銀行能夠定期對貸

款的內(nèi)在損失進行評估，并根據(jù)內(nèi)在損失程度的變化定期調(diào)整其準備金水平就可以

了。

84、呆賬核銷后進行的檢查，應將重點放在檢查（）是否真實上。

呆賬

B、呆賬申請資料

C、呆賬核銷

D、呆賬審批

標準答案：B

知識點解析：呆賬核銷后進行的檢查，應將重點放在檢查呆賬申請材料是否真實

上。一旦發(fā)現(xiàn)弄虛作假現(xiàn)象，應立即采取補救措施，并且對直接責任人和負有領導

責任的人進行處理和制裁。觸犯法律的，應移交司法機關追究法律責任。

85、抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應合法合規(guī)，要以（）

為基礎合理定價。

A、市場價格

B、核定價格

C、協(xié)議價格

D、固定價格

標準答案：A

知識點解析：抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應合法合

規(guī)，要以市場價格為基礎合理定價。

86、以下關于我國和解與整頓程序說法不正確的是（）。

A、和解是破產(chǎn)程序的一個部分

B、沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序

C、破產(chǎn)程序只有在整頓程序中止之后才能開始

D、和解與整頓由政府行政部門決定和主持

標準答案：c

知識點解析：現(xiàn)行《企業(yè)破產(chǎn)法》和解與整頓制度有以下三個特點：第一，和解

與整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結果，沒有和解協(xié)議生

效，就沒有整頓程序；第二，和解與整頓又是兩個相互獨立的程序，和解是破產(chǎn)

程序的一個部分，而整頃程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開始；第三，和解與

整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟

發(fā)展的形勢。

87、下列關于抵債資產(chǎn)的處置的說法中，不正確的是（）。

A、除股權外的其他權利應在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2

年

B、抵債資產(chǎn)拍賣原則上應采用有保留價拍賣的方式

「、抵債資產(chǎn)收取后能對外出和

D、銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)

標準答案：c

知識點解析：抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租。因受客觀條件限制，在規(guī)定時

間內(nèi)確實無法處置的抵憒資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑比造成更大損失，在租賃關系的確立

不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時限內(nèi)暫時出租。

88、以下關于抵押資產(chǎn)的處置做法錯誤的是（）。

A、抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租

B、抵債資產(chǎn)在處置時限內(nèi)不可以出租

C、銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)

D、抵債資產(chǎn)拍賣原則上應采用有保留價拍賣的方式

標準答案：B

知識點解析：因受客觀條件限制，在規(guī)定時間內(nèi)確實無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免

資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時

限內(nèi)暫時出租。

89、貸款五級分類制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為（）。

A、正常、關注、次級、可疑、損失

B、正常、次級、關注、可疑、損失

C、正常、關注、可疑、次級、損失

D、正常、次級、可疑、關注、損失

標準答案：A

知識點解析：貸款五級分類制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：

正常、關注、次級、可疑、損失。

90、根據(jù)《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》，商業(yè)銀行在對集團客戶投

信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產(chǎn)（）以上關聯(lián)交易

的情況。

A、5%

B、8%

C、10%

D、15%

標準答案：C

知識點解析：根據(jù)《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》，商業(yè)銀行在對集

團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產(chǎn)10%

以上關聯(lián)交易的情況。

二、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

91、在貸款分類中，銀行首先了解的是貸款的基本信息，其內(nèi)容包括（）。

標準答案：A,B.C.D

知識點嬴斤「欣盛來源即銀行，這不是貸款基本信息的分析，其余選項均是貸款基

本信息的內(nèi)容。

92、貸款發(fā)放的原則包有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：貸款發(fā)放的原則包括：（1）計劃、比例放款原則，（2）進度放款原則，

⑶資本金足額原則。

93、區(qū)域風險包括（）。

標準答案：C,D

知識點解析：區(qū)域風險是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟、文化和銀行管理水平

等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風

險，也包括內(nèi)部因素導致的區(qū)域風險。

94、銀行在制作市場定位圖時，可選擇的維度可以是（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：銀行在制作市場定位圖時，可選擇的維度可以是銀行實力、服務質(zhì)

量、信譽、最優(yōu)貸款利率、友好和禮貌的服務等因素。

95、競爭程度的大小受很多因素影響，其中最主要和最普遍的因素包拈（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：行業(yè)內(nèi)競爭程度的大小受很多因素影響，其中最主要和最普遍的因素

包括：①行業(yè)分散和行業(yè)集中；②高經(jīng)營杠桿增加競爭；③產(chǎn)品差異越小，競爭

程度越大；④市場成長越緩慢，競爭程度越大；⑤退出市場的成本越高，競爭程

度越大；⑥競爭程度一般在動蕩期會增加，在行業(yè)發(fā)展階段的后期，大最的企業(yè)

開始進入此行業(yè)以圖分享利潤，市場達到飽和并開始出現(xiàn)生產(chǎn)能力過剩，價格戰(zhàn)爭

開始爆發(fā)，競爭趨向白熱化；⑦在經(jīng)濟周期達到低點時，企業(yè)之間的競爭程度達

到最大。

96、關于風險因素加權打分法的說法中，正確的是（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：風險因素加權打分方法的優(yōu)點在于，可以將難以定量的風險量化，從

而解決了不同國別風險難以進行比較的難題。缺陷是受評價機構主觀影響比較大，

如果風險因素設置不同或賦予權重有差異，對同樣國別，評價的結果可能大相徑

庭。因此，為了保持其具有較高的準確性，就需要不斷地反饋結果，及時修正。

97＞下列關于固定資產(chǎn)原值確定的原則，正確的是（）。

標準答案：A,C.D

知識點解析：固定資產(chǎn)原值確定的原則包括：購入的固定資產(chǎn)按照購買價加上支付

的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定；自行建造的同定資產(chǎn)，

按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出確定；投資者投入的固定資產(chǎn)，按資產(chǎn)評估確

認或合同協(xié)議確定的價值入賬；融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價款加

上運輸費、保險費、安裝調(diào)試費等確定。企業(yè)構建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)

稅、耕地占用稅、進口設備的增值稅和關稅應計入固定資產(chǎn)原值；與構建固定資產(chǎn)

有關的建設期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，也應計入相應的固定資產(chǎn)價值。

98、確定產(chǎn)品組合就要有效地選擇產(chǎn)品組合的（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：一個銀行的產(chǎn)品組合，通常包括產(chǎn)品組合寬度和產(chǎn)品組合深度兩個度

量化要素。確定產(chǎn)品組合就要有效地選擇其寬度、深度和關聯(lián)性。

99、在編制行業(yè)風險評估表時應注意（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：編制行業(yè)風險評估表的注意事項包括：（1）在確定行業(yè)定義的時候，

應盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要情況下，將行業(yè)劃分為細分市場。（2）某些企

業(yè)的主營業(yè)務可能不僅僅局限于一個行業(yè)。這時，商業(yè)銀行應當對涉及的每個行業(yè)

均使用獨立的風險評估表。（3）不同的評估人員在評定風險級別時也許會有不同的

意見。（4）當評估人員無法精確地判斷風險級別時，可以同時用兩個級別，并且在

風險評估表中同時標記出兩個級別。（5）在確定行業(yè)整體風險的時候，并不是簡單

地將評估出來的七項風險進行平均，而是應當根據(jù)所有風險級別做出整體評價。

100、下列關于保證合同的簽訂，說法正確的是（）。

標準答案：C,D,E

知識點解析:雇證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權利和義務；保證

人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)

就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同。

101、借款人應具備的基本條件有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人申請貸款，應當具備產(chǎn)品有市場、

生產(chǎn)經(jīng)營有效益、具有償還貸款的經(jīng)濟能力；按規(guī)定用途使用貸款，不挪用信貸資

金；按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用等基本條件。

102、可以用來作為公司借款需求分析基礎的是（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負債表還是損益表，都可以用來作為公司借款需求

分析的基礎。通過這些財務報表的分析，銀行可以了解公司借款的原因?，F(xiàn)金流量

表是由資產(chǎn)負債表和損益表所構建的，所以通過對任何一個報表的分析都能得到相

似的信息?，F(xiàn)金流量表將現(xiàn)金的使用和需求分為資產(chǎn)的增加、債務的減少和與現(xiàn)金

使用相關聯(lián)的因素三類。其中，與現(xiàn)金使用相關聯(lián)的因素又包括營業(yè)支出、投資支

出和融資支出。同時，在進行借款需求分析時還應結合資產(chǎn)負債表和扳益表。資產(chǎn)

負債表和損益表的基本溝成相對更容易用來分析企業(yè)的借款需求。

103、下列關于抵押物的保全說法正確的是（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：若抵押人對抵押物價值減少無過錯的，銀行只能在抵押人因損害而得

到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔保。其抵押物未減少的部分，仍作為債權的擔保。

104、經(jīng)濟發(fā)展水平可以從（）方面進行分析。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因

素。一般情況下，經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風險越低。經(jīng)濟發(fā)展水平可以從國

內(nèi)生產(chǎn)總值及增長率、固定資產(chǎn)投資規(guī)模、勞動生產(chǎn)率、資金利潤率、城市化水平

等方面進行分析。

105、企業(yè)的基礎、管理水平、財務狀況、經(jīng)營狀況和信用度與項目能否順利實施

有密切關系，進而也與預目的還款能力有很大關系。企業(yè)的基礎包括（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：企業(yè)的基礎包括，分析企業(yè)的歷史、規(guī)模、組織、技術水平等。通過

了解企業(yè)的歷史發(fā)展過程、經(jīng)濟體制的變化，以及隸屬關系等情況掌握企業(yè)的特

點。通過了解企業(yè)的勞動力結構和層次，看其是否適應項目的技術水平和生產(chǎn)力發(fā)

展的要求。

106、關于行業(yè)風險分析的說法，正確的是（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：行業(yè)風險分析的目的是識別同一行業(yè)中所有企業(yè)所面臨的主要風險，

然后評估這些風險將會對行業(yè)的未來信用度產(chǎn)生的影響。行業(yè)分析和行業(yè)風險評估

的方法有很多種。本章主要用波特五力模型和行業(yè)風險分析框架兩種方法進行行業(yè)

風險分析。行業(yè)風險是指由于一些不確定因素的存在，導致對某行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、

投資或授信后偏離預期結果而造成損失的可能性。

107、借款人負債比率越低，說明（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：負債比率越低，說明客戶投資者提供的無須還本付息的資金越多，客

戶的債務負擔越輕，債權的保障程度就高，風險也就越?。环粗?，負債比率越高，

說明負債在總資產(chǎn)中的比重越大，則表明借款人債務負擔越重。這樣債權人的保障

程度就低，債權人的權益就存在風險。

108、在房地產(chǎn)市場上，銀行要分析的風險包括（）。

標準答案：A,C.D

知識點解析：銀行在選擇細分市場之前，還要對每個細分市場的風險進行分析。以

房地產(chǎn)市場為例，銀行要分析的風險包括：政策風險、經(jīng)濟風險、市場風險等。

109、季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道是（）。

標準答案：A,C,D

知識點解析：存貨和應收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。

以下是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道：（1）季節(jié)性負債增加：應付賬款和應

計費用；（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；（3）銀行貸款。

110、公司信貸產(chǎn)品的屬性的反映方式有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：公司信貸產(chǎn)品的屬性，有