銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷44

一、單選題（本題共46題，每題1.0分，共46分。）

1、銀行的質押貸款業(yè)務也面臨著一些風險，其中最主要風險因素為（）。

A、操作風險

B、虛假質押風險

C、匯率風險

D、司法風險

標準答案：B

知識點解析：虛假質押風險是貸款質押的最主要風險因素。

2、信貸人員應對保證人進行嚴格調查、評價，下面（）不符合保證人的主體資格。

A、電視臺

B、具有較強代為清償能力的、無重大債權債務糾紛的從事經營活動的事業(yè)法人

C、具有較強代為清償能力的、無重大債權債務糾紛的經濟組織

D、具有較強代為清償能力的、無重大債權債務糾紛的自然人

標準答案：A

知識點解析：以公益為目的的事業(yè)單位、電視臺等，商業(yè)銀行不可接受為保證人。

3、借款人以不同名稱的公司向同一家銀行的多個基層單位借款，而且相互提供擔

保，借款和擔保人公司的法定代表人往往也是同一人兼任的，這樣的風險屬于貸款

保證中的（）風險。

A、保證人不具備擔保資格

B、保證人不具備擔保能力

C、公司互保

D、虛假擔保人

標準答案：C

知識點解析：甲公司在申請借款時因銀行要求，不得不尋找業(yè)務關系較密切的乙公

司作為其擔保人。但乙公司或者自身借款需要或者擔心自己被卷入擔保糾紛而遭受

經濟損失，故而反過來也要求甲公司為其向銀行貸款時作擔保。這樣就形成了甲乙

公司的互保（互相保證）。這種行為在法律上并沒有禁止，但銀行也必須小心對待，

只要其中一方出現(xiàn)問題被其他銀行追訴，另一方可能由于承擔保證責任而出現(xiàn)問

題。

4、某項目流動一年的存貨、應收賬款、現(xiàn)金年資金需用量分別1600萬元、420萬

元、600萬元，其年周轉天數(shù)分別為90、60.3?、90o原材料、燃料和外購動力

等應付賬款的全年費用為800萬元，年周轉天數(shù)為90天。根據(jù)流動資金的分項詳

細估算法，該項目流動資金為（）萬元。

A、395

B、495

C、295

D、595

標準答案：A

知識點解析：存貨、應收賬款、現(xiàn)金年周轉天數(shù)分別為90天、60天、90天，則年

周轉次數(shù)分別為4次、6次、4次。項目流動資金總需用額=存貨+應收賬款+現(xiàn)

金：存貨全年費用：周轉次數(shù)+應收賬款年經營成本:周轉次數(shù)+（年工資福利費十年

其他費用）?周轉次數(shù)=1600-4+420^6+600-4：620（萬元）流動負債=應付賬款=原材

料?、燃料和外購動力全年費用：周轉次數(shù)=800:（360?90尸200（萬元）項目所需流動資

金二項目流動資金總需用額■流動負債=620-200=420（萬元）對流動資金分項估算法應

從緊，與395萬元最接近，故選A。

5、與構建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，（）相應的固

定資產價值。

A、不應計入

B、應訂入.

C、無關于

D、折價計入

標準答案：B

知識點解析：與構建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，應

計入相應的固定資產價值。

6、下列說法中，正確的是（）。

A、投資利潤率是指項目達到設計能力后的異常年份的年利潤總額與項目總投資的

比率

B、投資利潤率二年利潤總額或年平均利潤總額:項目總投資X100%

C、項目投資利潤率大于行業(yè)平均利潤率或其他基準利潤率，該項目的投資利潤率

較低

D、項目投資利潤率大于行業(yè)平均利潤率或其他基準利潤率，則不值得投資

標準答案：B

知識點解析：投資利潤率是指項1=1達到設計能力后的一個正常年份的年利潤總額與

項目總投資的比率，計算公式為：投資利潤率二年利潤總額或年平均利潤總額《項

目總投資X100%。項目投資利潤率大于行業(yè)平均利潤率或其他基準利潤率，虹達

到了本行業(yè)的平均水平，值得投資。

7、（）指標越小，項目投產以后的財務盈利能力越大。

A、投資回收期

B、內部收益率

C、凈現(xiàn)值

D、資本金利潤率

標準答案：A

知識點解析：投資回收期也稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需

時間，它越小，說明投資的盈利能力越大。

8、以下關于流動比率和企業(yè)資產的變現(xiàn)能力關系的說法中，正確的是（）。

A、流動比率越高，說明企業(yè)資產的變現(xiàn)能力越強

B、流動比率越高，說明企業(yè)資產的變現(xiàn)能力越弱

C、流動比率越低，說明企業(yè)資產的變現(xiàn)能力越強

D、流動比率與企業(yè)資產的變現(xiàn)能力沒有關系

標準答案：A

知識點解析：一般來說，流動比率越高，說明企業(yè)資產的變現(xiàn)能力越強；反之亦成

立。

9、一般認為速動比率應在（）以上。

A、2：1

B、3：1

C、1：1

D、0.5：1

標準答案：C

知識點解析：一般認為速動比率應在1：1以上。

10、（）反映項目計算期內各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制

訂適宜的借款及還款計劃，并為編制資產負債表提供依據(jù)。

A、現(xiàn)金流量表

B、資金來源與運用表

C、資產負債表

D、利潤表

標準答案：B

知識點解析：資金來源與運用表反映項目計算期內各年的資金盈余及短缺情況，用

于選擇資金籌措方案，制訂適宜的借款及還款計劃，并為編制資產負債表提供依

據(jù)。

II、防止機構的擴大化，提高機構實施項目的能力和應變能力，并且使所有機構的

活動形成有機的反饋系統(tǒng)，增強項目的生命力，這是（）分析的重點。

A、項目關聯(lián)機構

B、項目協(xié)作機構

C、項目經營機構

D、項目實施機構

標準答案：D

知識點解析：項目實施機構的分析重點是防止機構的擴大化，提高機構實施項目的

能力和應變能力，并且使所有機構的活動形成有機的反饋系統(tǒng)，增強項目的生命

力。

12、某項目起初投資為100萬元，第1年、第2年、第3年、第4年年末的凈現(xiàn)金

流分別為40萬元、45萬元、45萬元、45萬元。如果折現(xiàn)率為25%,其財務凈現(xiàn)

值為（）萬元。

A、3.21

B、3.56

C、6.41

D、2.27

標準答案：D

知識點解析：經查表，折現(xiàn)率為25%的第一年至第四年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0.8,

O.64,O.512,0.4096,本項目的財務凈現(xiàn)值二

100+40x0.8+45x0.64+45x0.512+45x0.4096=-

100+83.84+18.432=2.272。

13、某項目起初投資為100萬元，第1年、第2年、第3年、第4年年末的凈現(xiàn)金

流分別為40萬元、45萬元、45萬元、45萬元“其投資回收期為（）年。

A、3.2

B、2.33

C、2.6

D、2.8

標準答案：B

知識點解析：投資回收期（pt尸累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)一1+上年累計凈

現(xiàn)金流量?絕對值?當年現(xiàn)金流量=3-1+15X5=2.33o

14、以下關于資產負債率的說法中，正確的是（）。

A、從債權人角度看，負債比率越大越好

B、從債權人角度看，負債比率越小越好

C、從股東角度看，負債比率越高越好

D、從股東角度看，負債比率越低越好

標準答案：B

知識點解析：資產負債率反映債權人所提供的資本占全部資本的比例，從債權人的

立場看，他們最關心的是貸給企'也的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和

利息；從股東的角度看，由于企業(yè)通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經營中發(fā)

揮同樣的作用。因此，股東所關心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，

即借入資金的代價。

15、按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來（）的貼現(xiàn)值。

A、現(xiàn)金流入

B、現(xiàn)金流出

C、現(xiàn)金流量

D、凈現(xiàn)金流量

標準答案：D

知識點解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)

值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也

會得到確認。因此，D項為正確選項。

16、貸款按照貸款對象可分為（）。

A、人民幣貸款和外幣貸款

B、生產企業(yè)貸款、進出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款

C、短期貸款和中長期貸款

D、浮動利率貸款和固定利率貸款

標準答案：B

知識點解析：按照貸款對?象可分為生產企業(yè)貸款、進出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)

貸款。

17、（）是實貸實付的基本要求。

A、保證貸款還款來源

B、降低貸款的風險

C、按進度發(fā)放貸款

D、滿足有效信貸需求

標準答案：C

知識點解析：按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求。

18、（）首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析；其次進行不同時

期的對比分析：最后結合風險分析專家的直覺和經驗進行預警。

A、統(tǒng)計預警法

B、紅色預警法

C、指數(shù)預警法

D、黑色預警法

標準答案：B

知識點解析：紅色預警法首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分

析；其次進行不同時期的對比分析；最后結合風險分析專家的直覺和經驗進行預

警。

19、銀行在催收貸款的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規(guī)定

加罰利息，加罰的利率為（）。

A、在貸款協(xié)議中明確規(guī)定的利率

B、與貸款利率相同的利率

C、罰息是雙方協(xié)定

D、當時的市場利率

標準答案：A

知識點解析：加罰的利率在貸款協(xié)議中明確規(guī)定。

20、按照貸款風險從低到高的順序排列依次為（）。

A、正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款

B、正常貸款、次級貸款、關注貸款、可疑貸款、損失貸款

C、損失貸款、次級貸款、可疑貸款、關注貸款、正常貸款

D、損失貸款、可疑貸款、次級貸款、關注貸款、正常貸款

標準答案：A

知識點解析：按照貸款風險從低到高的順序排列依次為正常貸款、關注貸款、次級

貸款、可疑貸款、損失貸款。

21、經過各種信息判斷分析，沒有任何理由懷疑借款人不能償還貸款，并且從目前

的分析來看，貸款不會有損失的可能。這就是（）的典型特征。

A、次級貸款

B、正常貸款

C、可疑貸款

D、關注貸款

標準答案：B

知識點解析：經過各種信息判斷分析，沒有任何理由懷疑借款人不能償還貸款，并

且從目前的分析來看，貸款不會有損失的可能。這就是正常貸款的典型特征。

22、（）是根據(jù)貸款風險分類結果，對不同類別的貸款根據(jù)其內在損失程度或歷史損

失概率計提的貸款損失準備金。

A、普通準備金

B、專項準備金

C、特別準備金

D、超額準備金

標準答案：B

知識點解析：專項準備金是根據(jù)貸款風險分類結果，對不同類別的貸款根據(jù)其內在

損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金。

23、通過觀測貸款，如果出現(xiàn)下列（）情況時，可以判斷還款來源出現(xiàn)了風險。

A、貸款用途與借款人原定計劃相同

B、與借款入主營業(yè)務無關的貸款目的或償付來源

C、借款人使用現(xiàn)金流量償還貸款

D、與合同上還款來源一致的償付來源

標準答案：B

知識點解析：因為貸款償還來源變化，而這是貸款風險的重要標志。

24、貸款風險分類的過程實質上是銀行對貸款實際價值的評估過程，是對（）的認定

過程。

A、貸款預期損失

B、貸款非預期損失

CN貸款風險

D、貸款損失

標準答案：A

知識點解析：貸款風險分類的過程實質上是對預期損失的認定過程。

25、商業(yè)銀行在確定好專項準備金的計提基數(shù)后，其計提比例為（）。

A、一個固定比例

B、確定計提比例的上限或下限

C、由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定

D、由商業(yè)銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風險的嚴重程度確定

標準答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行在確定好專項準備金的計提基數(shù)后，其計提比例由商業(yè)銀行

按照各類貸款的歷史損失概率確定。

26、對還款可能性分析中的擔保狀況進行分析時，下列說法錯誤的有（）。

A、抵押和保證的合同必須是合法的

B、分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時，在有市場的情況下，按照市場價格定價，在沒

有市場的情況下通過雙方協(xié)商

C、抵押品應為債權的全部或部分清償提供支持，并可為債權人依法擁有

D、土地、建筑物、機器設備等抵押品應由專門的評估機構進行價值的評估

標準答案：B

知識點解析：在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時，在有市場的情況下，按照市場價格

定價，在沒有市場的情況下，應參照同類抵押品的市場價格定價。

27、以下各項中，不得共押的財產是（）。

A、抵押人依法有處分權的原材料、半成品、產品

B、抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產

C、土地所有權

D、?？顚Ｓ?/p>

標準答案：C

知識點解析：根據(jù)我國《擔保法》的規(guī)定，土地所有權不得抵押。因此，C項為正

確答案。

28、（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關

鍵。

A、現(xiàn)場調研

B、搜尋調查

C、委托調查

D、貸前調查

標準答案：D

知識點解析：貸前調查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的

合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵（質）押物、保證人情況，測定貸

款風險度的過程。貸前調查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否

如數(shù)按期收回的關鍵。A、B、C項是貸前調查的具體方法。

29、抵押期限應（）貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸

款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。

A、小于等于

B、小于

（'單干

D：大于或等于

標準答案：D

知識點解析：抵押期限應等于或大于貸款期限。D項正確。

30、以下關于貸款發(fā)放管理的說法中，不正確的是（）。

A、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行

必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款

B、借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實

C、貸款實務操作中，先決條件文件不會因貸款而異，因風險因素而異

D、銀行應針對貸款的實際要求，根據(jù)借款合同的約定進行對照審查，分析是否齊

備或有效

標準答案：C

知識點解析：貸款實務操作中，先決條件文件會因貸款而異，其余選項均正確。

31、下列文件中，屬于祖保類文件的是（）。

A、借款人所屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件

B、海關部門就同意抵押協(xié)議項下進口設備抵押出具的批復文件

C、已繳納印花稅的繳付憑證

D、保險權益轉讓相關協(xié)議或文件

標準答案：A

知識點解析：擔保類文件包括：己正式簽署的抵（質）押協(xié)議；已正式簽署的保證協(xié)

議：保險權益轉讓相關協(xié)議或文件：其他必要性文件。其他選項都屬于與登記、批

準、備案、印花稅有關的文件。因此,A為正確選項。

32、以下關于審查保證人資格的說法中，錯誤的是（）。

A、應注意保證人的性質，保證人性質的變化會導致保證資格的喪失

B、保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人

C、保證人是企業(yè)法人的，應提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務報表

D、保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供股

東大會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書

標準答案：D

知識點解析：保證人或紙押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必

須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書；其余選項均正確。因此，

D項為正確選項。

33、借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請（）。

A、貸款展期

B、貸款延期

C、未及時還貸理由

D、貸款抵押

標準答案：A

知識點解析：借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸

款展期。是否展期由銀行決定。

34、和解與整頓由（）決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經濟

發(fā)展的形勢。

A、商業(yè)銀行

B、人民法院

C、政府行政部門

D、工商局

標準答案：C

知識點解析：和解與整頊由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，

不符合今天市場經濟發(fā)展的形勢。因此，C為正確選項。

35、以下關于我國貸款管理制度的說法中，不正確的有（）。

A、貸款業(yè)務崗人員負責調查評估

B、貸款審查崗人員負責貸款風險的審查、發(fā)放

C、實行審貸分離

D、放款執(zhí)行部門負責貸款發(fā)放

標準答案：B

知識點解析：我國商業(yè)銀行貸款，應當實行審貸分離、貸放分控的制度。貸款審查

崗僅負責貸款的審查。

36、以下關于擔保形式的說法中，不正確的是（）。

A、抵押是債權人在擔保財產中合法利益的保障

B、抵押的一個重要特征是債務人仍保持對抵押財產的占有權

C、質押是將為債務提供的不動產擔保品存放在債權人處的行為

D、保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定覆行

債務或者承擔責任的行為

標準答案：C

知識點解析：質押是將為債務提供的動產擔保品存放在債權人處的行為。

37、如果某公司的固定資產使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具

體由行業(yè)技術變化比率決定。

A、小于10%或20%

B、小于20%或30%

C、大于60%或70%

D、大于50%或60%

標準答案：c

知識點腦析：如果一個公司的固定資產使用率大于60%或，70%,這就意味著投資

和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術變化比率決定。

38、營運資本投資等于（）。

A、季節(jié)性資產數(shù)量

B、季節(jié)性負債數(shù)量

C、季節(jié)性資產數(shù)量超出季節(jié)性負債數(shù)量的部分

D、季節(jié)性資產數(shù)量和季節(jié)性負債數(shù)量的總和

標準答案：c

知識點。析：當季節(jié)性資產數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內部

融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。

39、用于支持企業(yè)長期銷售增長的資本性支出，主要包括（）。

A、內部留存收益與內部短期融資

B、內部留存收益與內部長期融資

C、內部留存收益與外部短期融資

D、內部留存收益與外部長期融資

標準答案：D

知識點解析：資本性支出主要包括內部留存收益和外部長期融資。

40、下列不屬于流動負債的是（）。

A、長期借款

B、應交稅費

C、預收賬款

D、應付票據(jù)

標準答案：A

知識點解析：選項A長期借款屬于長期負債。

41、（）被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在此款項到期之前可以充分利用

這部分資金購買商品和服務等。

A、應收賬款

B、應付賬款

C、存貨

D、銷售收入

標準答案：B

知識點解析：應付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應付賬款到期

之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務等。

42、銷售階段信貸人員應重點分析的內容不包括（），

A、目標客戶

B、收款條件

C、產品促銷手段

D、銷售渠道

標準答案：C

知識點解析：銷售階段的核心是巾場，信貸人員應重點調查以下方面：目標客戶、

銷售渠道、收款條件。

43、在損益表結構分析中以（）為100%,計算出各指標所占百分比的增減變動，分

析其對借款人利潤總額的影響。

A、產品銷售費用

B、產品銷售成本

C、產品銷售收入凈額

D、產品銷售利潤

標準答案：C

知識點解析：在損益表結構分析中是以產品銷售收入凈額為100%,計算產品銷售

成本、產品銷售費用、產品銷售利潤等指標各占產品銷售收入的百分比，計算出各

指標所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。

44、商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其現(xiàn)在和未來的（）o

A、技術水平

B、銷售業(yè)績

C、信息披露

D、償債能力

標準答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行對借款人最關心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能力。

45、下列反映客戶短期償債能力的比率是（）。

A、現(xiàn)金比率

B、存貨持有天數(shù)

C、成本費用率

D、應收賬款周轉率

標準答案：A

知識點解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比

率。

46、對公司高管人員素質的評價不包括（）。

A、修養(yǎng)品德

B、相貌

C、經營作風和進取精神

D、商業(yè)經驗

標準答案：B

知識點解析：對公司高管人員素質的評價主要包括以下方面的內容：教育背景、商

業(yè)經驗、修養(yǎng)品德、經營作風和進取精神。

二、多選題（本題共20題，每題1.0分，共20分。）

47、營運能力分析常用的比率主要有（）。

標準答案：A,B,C,D,E,：

知識點解析：營運能力分析常用的比率主要有：總資產周轉率、固定資產周轉率、

應收賬款周轉率、存貨周轉率、資產收益率和所有者權益收益率等，這些統(tǒng)稱為效

率比率。

48、銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產生借款需求的方法中，更為準確的方法

是確定（）。

標準答案：B,C,D

知識點解析：銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產生借款需求的方法一般有以下

幾種：（1）快速簡單的方法是判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高，比如年增長手超

過10%。然而在很多情況下，這種粗略的估計方法并不能準確地判斷實際情況。

（2）更為準確的方法是確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增

長；經營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本投資和資本支出的增長；資產效率相對穩(wěn)定，

表明資產增長是由銷售收入增加而不是效率的下降引起。（3）確定若干年的“可持續(xù)

增長率”并將其同實際銷售增長率相比較。如果實際銷售增長率明顯高于可持續(xù)增

長率的話，長期銷售收入增長將產生借款需求。

49、根據(jù)對借款需求的分析，銀行貸款的貸款期限僅屬于長期的是（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：D所引起的貸款需求是短期的，E所引起的貸款需求可能是短期的，

也可能是長期的。

50、區(qū)域經濟發(fā)展水平的分析可從（）等方面進行。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：區(qū)域經濟發(fā)展水平一般從上述幾方面入手進行分析。

51、供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析（）方面。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：技術水平為生產階段中信貸人員應重點調查的方面。

52、對定性分析法的評價，正確的是()。

標準答案：A,B.D,E

知識點解析：定性分析方法的突出特點在于將信貸專家的經驗和判斷作為信用分析

和決策的主要基礎,這種主觀性很強的方法帶來的一個突出問題是對信用風險的評

估缺乏一致性。在實踐中，商業(yè)銀行往往通過頒布統(tǒng)一的信貸評估指引和操作流

程，并采用眾多專家組成的專家委員會的綜合意見等措施，在一定程度上彌補定性

分析方法的這一局限性。此外，盡管定性分析方法在銀行業(yè)的長期發(fā)展和實踐中已

經形成了較為成熟的分析框架，但其缺乏系統(tǒng)的理論支持，尤其是對于關鍵要素的

選擇、權重的確定以及綜合評定等方面更顯薄弱。因此，定性分析方法更適合于對

借款人進行是和否的二維決策，難以實現(xiàn)對信用風險的準確計量。

53、使用較為廣泛的針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括()。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：除5cs系統(tǒng)外，使用較為廣泛的專家系統(tǒng)還有針對企業(yè)信用分析的

5Ps系統(tǒng)。5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素(PersonalfaCtor)、資金用途因素(Purpose

faCtor)還款來源因素(Pay-menlfaCtor)、保障因素(17roleClionfaCtor。)、企業(yè)前

景因素(PerspectivefaCtor)o

54、下關于抵押物認定的說法中，正確的是()。

標準答案：A,B

知識點解析：作為貸款祖保的抵押物，必須是歸抵押人所有的財產，或者是抵押人

有權支配的財產。因此，銀行對選定的抵押物要逐項驗證產權。對國有企業(yè)，應該

核對抵押物的所有權；實行租賃經營責任制的企業(yè)，要有產權單位同意的證明；集

體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產作抵押時，除應該核對抵押物所有權外，還應

驗證董事會或職工代表大會同意的證明；用共有財產作抵押時，應取得共有人同意

抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。E項集體所有的土地使用權抵押是指依

法在集體所有的土地使用權上設定的抵押。

55、關于抵押權與其擔保的債權的關系，以下說法正確的是()。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：抵押貸款到期，若借款人能足額按時歸還本息，則抵押自動消失。

56、貸款抵押風險包括()。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：貸款抵押風險包括：抵押物虛假或嚴重不實；未辦理有關登記手續(xù)；

將共有財產抵押而未經共有人同意；以第三方的財產作抵押而未經財產所有人同

意；資產評估不真實，導致抵押物不足值；未抵押有效證件或抵押的證件不齊；因

主合同無效，導致抵押關系無效；抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)。

57、貸款項目評估一般由（）來做。

標準答案：B,C

知識點解析：貸款項目評估是貸款銀行為了篩選貸款對象而展開的工作?？梢晕?/p>

中介咨詢機構進行。

58、到H前為止，國內策行對項目進行評估時，基本上是采用以銀行本身人員為主

進行評估的模式，對此評價正確的是（）。

標準答案：C,D

知識點解析：項目評估涉及的知識面較廣，銀行主要是由金融及財務方面的人員組

成，如果僅依靠銀行自身力量，將難以對直接影響項目財務評估質量的技術和工藝

等方面的問題進行評估。到目前為止，國內銀行對項目進行評估時，基本上是采用

以銀行本身人員為主進行評估的模式，很少邀請與項目有關的技術及管理專家參加

評估工作，這種評估模式在相當程度上影響了項目評估質量。因此，應邀請有關專

家和銀行工作人員一起組成項目評估小組，這將有利于提高銀行項目評估的質量。

59、下列（）指標越大，項目投產以后的財務盈利能力越大。

標準答案：B,C,D

知識點解析：投資回收期也稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需

時間，它越小，說明投資的盈利能力越大。速動比率不是財務分析指標。

60、盈虧平衡點通常根據(jù)正常生產年份產品產量或銷售量、固定成本、變動成本、

產品價格、銷售稅金及附加等數(shù)據(jù)計算，可以用（）來表示。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：盈虧平衡點通常用產量、銷售收入、生產能力利用率及銷售單價來表

ZjSo

61、在下列流動資產巾，一般能夠短時期內轉化為現(xiàn)金的為（）。

標準答案：A,B

知識點解析：應收賬款、應收票據(jù)、預付賬款等項目，可以在短時期內變現(xiàn)，而存

貨、待攤費用等項目變現(xiàn)時間較長。

62、對項目環(huán)境條件進行分析時，其巾項目建設條件分析是一項重要內容，對建設

項目起主導作用的條件有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：對項目建設項目起主導作用的條件為：財力資源分析；廠址選擇條件

分析；相關項目分析；交通運輸條件分析；環(huán)境保護方案分析。

63、項目的生產規(guī)模分析是指對擬建項目生產規(guī)模的大小所做的審查、評價和分

析，一般項目規(guī)模的主要制約因素有（）。

標準答案：A,]B,C,D,E

知識點解析?：項目規(guī)模的主要制約因素：國民經濟發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關政

策；項目所處行業(yè)的技術經濟特點；生產技術和設備、設施狀況；資金和基本投入

物；其他生產建設條件。

64、貸款發(fā)放的原則包括（）。

標準答案：B,C,D

知識點解析：貸款發(fā)放的原則：計劃、比例放款原則；進度放款原則；資本金足額

原則。

65、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行

必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款，可能是因為（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違

約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款，這種做法的主要原因有：借款合同

一旦簽訂生效，即成為民事法律事實，借貸雙方之間的權利與義務關系即被確立，

銀行不按借款合同的約定履行義務，發(fā)放貸款,就構成借款合同項下的違約行為，

影響借款人的利益，影響貸款的正常收回。

66、風險預警方法有（），

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：風險預警方法有：專家判斷法、評級方法、信用評分方法和統(tǒng)計模

型。

三、判斷題（本題共〃題，每題1.0分，共〃分。）

67、訴前財產保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或

者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行

裁定采取財產保全措施。（）

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使

其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保