銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級公司信貸

（多項選擇題）模擬試卷1

一、多項選擇題（本題共25題，每題1.0分，共25

分。）

1、預期收入理論的觀點包括（）。

標準答案：A,D,E

知識點解析：預期收入理論認為，貸款能否到期歸還，是以未來的收入為基礎的，

只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸同樣能保持流動性和安全性，選項A

正確。穩(wěn)定的貸款應該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上，選項E

正確。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，

可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了，選項

D也正確。選項C為資產轉換理論觀點，選項B為真實票據(jù)理論觀點。

2、（）屬于國內商業(yè)銀行綜合化服務的業(yè)務品種。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：國內商業(yè)銀行綜合化服務的主要業(yè)務品種有：①財務顧問業(yè)務，包

括證券承銷、企業(yè)并購以及項目融資的咨詢顧問業(yè)務、政府財務顧問、集合理財顧

問；②杠桿融資業(yè)務；③基金托管和資產證券化業(yè)務，主要包括福利基金托管、

企業(yè)年金托管、社?；鹜泄?、銀行不良資產證券化、基礎設施資產證券化、出口

硬通貨應收款證券化等。

3、商業(yè)銀行按照區(qū)域對公司信貸客戶市場進行細分，主要考慮客戶所在地區(qū)的

（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：商業(yè)銀行校照區(qū)域對公司信貸客戶市場進行細分，主要考慮客戶所在

地區(qū)的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經濟發(fā)達程度等方面的差異，

并將整體市場劃分成不同的小市場。

4、貸款價格的構成包括（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：一般來講，貸款價格的構成包括貸款利率、貸款承諾費、補償余額和

隱含價格。

5、下列資產中，屬于流動資產的項目有（）。［2015年10月真題1

標準答案：A,B,C

知識點解析：流動資產是指一年內或在一個營業(yè)周期內變現(xiàn)或者耗用的資產，它包

括貨幣資金、短期投資、應收票據(jù)、應收賬款、預付賬款、存貨、待攤費用等項

目。

6、以下（）因素的變化屬于其他變化引起的貸款需求。

標準答案：A,C

知識點解析：利潤率下降和非預期性支出是引起需求變化的其他兩種因素。故選

A^Co

7、違約損失率的測算在《巴塞爾新資本協(xié)議》內部評級初級法和高級法中有所不

同，以下描述正確的是（）。

標準答案：B,C,E

知識點解析：A項，在內部評級初級法中，對于無擔保的債項，若為優(yōu)先級債務，

則違約損失率為45%：D項，在內部評級初級法中，對于有抵押、擔保的債項，

按抵押品的數(shù)量和種類，通過計算不同抵押品的折扣比例得到對應的違約損失率。

8、信貸人員用客戶評價要素構成表來評價客戶法人治理結構時，其評價的內容一

般為（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：信貸人員用客戶評價要素構成表來評價客戶法人治理結構時，其評價

的內容包括董事會結構和運作過程、激勵約束機制、控股股東行為、財務報表與信

息披露的透明度、法人治理結構，應重點考慮控股股東行為的規(guī)范和對內部控制人

的激勵約束這兩個因素。

9、在銀行貸款決策中使用的財務指標包括（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：在銀行貸款決策中使用的財務指標包括盈利能力、償債能力、資本結

構和經營能力的相關指標。市場占有率屬于經營業(yè)績分析中的指標。

10、5cs是信貸分析中使用最廣泛的分析框架。5cs分析包含的因素有（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)是指：①品德（Character）；②資

本（Capital）；③還款能刀（Capacity）；④抵押（Collateral）；⑤經營環(huán)境（Condition）。

11、銀行將項目融資業(yè)務的全部流程納入規(guī)范化操作模式之中的好處有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：由于盡職調查工作缺少系統(tǒng)性的計劃組織，調查成果難以保證穩(wěn)定的

質量水平。銀行應將項目融資業(yè)務的全部流程納入規(guī)范化操作模式之中，按照項目

評估報告模板等工具完成盡職調查、風險控制、客戶服務等各項工作，不僅將提高

綜合收入，而且作為項目合作伙伴深入到項目建設運營的整個流程中，全面了解各

方面信息，提高識別、評估、控制項1=1融資業(yè)務風險的能力，也為項目融資業(yè)務的

平穩(wěn)較快發(fā)展提供更加有力的支持。

12、速動比率是指速動資產對流動負債的比率，下列關于速動比率的說法正確的有

（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：速動比率是指速動資產對流動負債的比率。速動比率用來衡量企業(yè)流

動資產中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負債的能力，流動比率比速動比率越高，說明

企業(yè)資產的變現(xiàn)能力越強，短期償債能力亦越強。速動比率一般應保持在100%以

上。速動比率直接反應企業(yè)的短期償債能力，它是對流動比率的補充，并且比流動

比率反映得更加直觀可信。

13、下列關于抵押物轉讓的表述正確的有（）。［2016年6月真題1

標準答案:A,B.E

知識點解析：c'項，抵押權不得與其擔保的債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權

的擔保。D項，抵押人轉讓抵押物所得的價款，超過債權數(shù)額的部分，歸抵押人所

有，不足部分由債務人清償。

14、下列財產設定抵押衛(wèi)保時，必須辦理抵押登記的有（）。［2014年11月真題］

標準答案：B,C,D

知識點解析：需依法登汜的抵押物，抵押合同自登記之口起生效。需依法登記的抵

押物財產包括房地產、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設備和其他動產。法

律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。

15、關于貸款抵押風險，下列說法不正確的有（）。［2014年6月真題］

標準答案：A,C,E

知識點解析：A項，法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則

合同就無效。C項，未經所有權人同意就擅自抵押的，不但抵押關系無效，而且構

成侵權。E項，重復抵押行為給銀行貸款帶來風險；而在質押擔保中，由于質押合

同是從質物移交給質權人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在重復質押行

為。

16、貸款擔?；顒討撟裱男┰瓌t?（）

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：《擔保法》規(guī)定，擔?；顒討斪裱降取⒆栽?、公平、誠實信用的

原則。

17、質押貸款業(yè)務的主要風險因素可能包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：目前銀行辦理的質押貸款在業(yè)務中主要有如下風險：①虛假質押風

險；②司法風險；③匯率風險；④操作風險。

18、根據(jù)商業(yè)銀行審貸分離原則的要求，下列屬于商業(yè)銀行信貸審查崗位職責的有

（）。

標準答案：B,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行信貸審查崗位職責包括：①表面真實性審查。對財務報

表、商務合同等貨料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見。②

完整性審查。審查授信資料是否完整有效，包括授信客戶貸款卡等信息資料、項目

批準文件以及需要提供的其他證明資料等。③合規(guī)性審查。審查借款人、借款用

途的合規(guī)性，審查授信業(yè)務是否符合國家和本行信貸政策投向政策，審查授信客戶

經營范圍是否符合授信要求。④合理性審查。審杳借款行為的合理性，審查貸前

調查中使用的信貸材料和信貸結論在邏輯上是否具有合理性。⑤可行性審查。審

查授信業(yè)務主要風險點及風險防范措施、償債能力、授信安排、授信價格、授信期

限、擔保能力等，審查授信客戶和授信業(yè)務風險。

19、銀行信貸合同包括（）。

標準答案：A,B

知識點解析：銀行信貸合同只分為選項A和B內容兩類，選頁C、D、E的表述是

不規(guī)范的。

20、對供應鏈金融模式下的存貨和應收賬款，貸后管理應關注的內容包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：除ABCDE五項外，對供應鏈金融模式下的存貨和應收賬款，貸后管

理還應關注的內容有：①對于動態(tài)質押方式，還應嚴格審核質物進出庫和庫存變

動信息，確保新入庫的商品符合協(xié)議約定要求，且商品權屬清晰；②應收賬款催

收：銀行根據(jù)應收賬款賬期，主動或應債權人要求，采取電話、函件、上門催款直

至法律手段等對債務人進行催收。

21、貸款損失準備金的計提原則包括（）。［2010年5月真題］

標準答案：A,B,C

知識點解析：暫無解析

22、客戶檔案主要包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：客戶檔案主要包括：①借款企業(yè)及擔保企業(yè)的“三證''（即年檢營業(yè)執(zhí)

照、法人代碼本、稅務登記證）復印件；②借款企業(yè)及擔保企業(yè)的信用評級資料；

③借款企業(yè)及擔保企業(yè)的開戶情況；④借款企業(yè)及擔保企業(yè)的驗資報告；⑤借款

企業(yè)及擔保企業(yè)近3年的主要財務報表，包括資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表

等，上市公司、“三資”企業(yè)需提供經審計的年報；⑥企業(yè)法人、財務負責人的身

份證或護照復印件；⑦反映該企業(yè)經營、資信（"三資'’企業(yè)還應提交企業(yè)批準證

書、公司章程等）及歷次貸款情況的其他資料。

23、下列商業(yè)銀行計提貸款損失準備金的基本步驟和操作方法，表述不當?shù)挠校ǎ?/p>

標準答案：B,C,E

知識點解析：本題考查了各類貸款的準備金計算方法，這是貸款新規(guī)的規(guī)定，要逐

項識記。對于劃分為損失的貸款，應當按貸款余額的100%計提專項準備金。放B

項錯誤。C項中，如果以固定的比率計提，將產生較大影響，故C項錯誤。E項

中，正常貸款計提普通準備金。

24、計算貸款損失的普通準備金計提基數(shù)時，可以采用的計提基數(shù)有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：普通準備金的計提基數(shù)有三種：一是選擇以全部貸款余額作基數(shù)；二

是為了避免普通準備金與專項準備金的重復計算，選擇以全部貸款扣除已提取專項

準備金后的余額為基數(shù)；三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關注類貸