財(cái)政局預(yù)算工作報(bào)告范文

[地名]財(cái)政局預(yù)算工作報(bào)告尊敬的各位代表：受[地名]人民政府委托，現(xiàn)將[具體年份]財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和[下一年份]財(cái)政預(yù)算草案提請各位代表審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。一、[具體年份]財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況1.收入情況-[具體年份]，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成[X]萬元，為年初預(yù)算的[X]%，同比增長[X]%。其中，稅收收入完成[X]萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為[X]%；非稅收入完成[X]萬元，占比為[X]%。稅收收入保持穩(wěn)定增長，主要得益于經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定復(fù)蘇以及稅收征管措施的加強(qiáng)。-分稅種看，增值稅完成[X]萬元，同比增長[X]%；企業(yè)所得稅完成[X]萬元，增長[X]%；個(gè)人所得稅完成[X]萬元，增長[X]%。這些稅種的增長反映了我區(qū)相關(guān)產(chǎn)業(yè)和企業(yè)經(jīng)營效益的提升。2.支出情況-全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成[X]萬元，為調(diào)整預(yù)算的[X]%，同比增長[X]%。財(cái)政支出重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜，有力保障了各項(xiàng)社會事業(yè)發(fā)展。-教育支出[X]萬元，同比增長[X]%，主要用于改善學(xué)校辦學(xué)條件、提高教師待遇和支持教育教學(xué)改革等方面，推動(dòng)了教育事業(yè)的均衡發(fā)展。-社會保障和就業(yè)支出[X]萬元，增長[X]%，加大了對養(yǎng)老、失業(yè)、工傷等社會保險(xiǎn)的投入，提高了社會救助水平，保障了困難群眾的基本生活。-醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出[X]萬元，增長[X]%，加強(qiáng)了醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升了公共衛(wèi)生服務(wù)能力，助力疫情防控工作。-農(nóng)林水支出[X]萬元，增長[X]%，加大了對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和水利工程的投入，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村繁榮。（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況1.收入情況政府性基金預(yù)算收入完成[X]萬元，為年初預(yù)算的[X]%，同比增長[X]%。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入完成[X]萬元，增長[X]%，主要是由于土地市場需求增加，土地出讓成交價(jià)款上升。2.支出情況政府性基金預(yù)算支出完成[X]萬元，為調(diào)整預(yù)算的[X]%，同比增長[X]%。主要用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、土地開發(fā)整理、保障性住房建設(shè)等方面，有力推動(dòng)了城市建設(shè)和發(fā)展。（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成[X]萬元，為年初預(yù)算的[X]%，同比增長[X]%。主要來自區(qū)屬國有企業(yè)上繳的利潤。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成[X]萬元，主要用于國有企業(yè)的資本性支出和解決歷史遺留問題等方面，促進(jìn)了國有企業(yè)的發(fā)展壯大。（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況社會保險(xiǎn)基金收入完成[X]萬元，為年初預(yù)算的[X]%，同比增長[X]%。其中，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入[X]萬元，醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入[X]萬元。社會保險(xiǎn)基金支出完成[X]萬元，為年初預(yù)算的[X]%，同比增長[X]%。各項(xiàng)社會保險(xiǎn)待遇按時(shí)足額發(fā)放，保障了參保人員的權(quán)益。（五）預(yù)算平衡情況1.一般公共預(yù)算平衡情況全區(qū)一般公共預(yù)算收入[X]萬元，上級補(bǔ)助收入[X]萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入[X]萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入[X]萬元，收入總計(jì)[X]萬元。一般公共預(yù)算支出[X]萬元，上解上級支出[X]萬元，地方政府一般債券還本支出[X]萬元，支出總計(jì)[X]萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余[X]萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的資金[X]萬元，凈結(jié)余[X]萬元。2.政府性基金預(yù)算平衡情況政府性基金預(yù)算收入[X]萬元，上級補(bǔ)助收入[X]萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入[X]萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入[X]萬元，收入總計(jì)[X]萬元。政府性基金預(yù)算支出[X]萬元，上解上級支出[X]萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出[X]萬元，支出總計(jì)[X]萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余[X]萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的資金[X]萬元，凈結(jié)余[X]萬元。3.國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況國有資本經(jīng)營預(yù)算收入[X]萬元，上級補(bǔ)助收入[X]萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入[X]萬元，收入總計(jì)[X]萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出[X]萬元，調(diào)出資金[X]萬元，支出總計(jì)[X]萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余[X]萬元。4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況社會保險(xiǎn)基金收入[X]萬元，上年結(jié)余[X]萬元，收入總計(jì)[X]萬元。社會保險(xiǎn)基金支出[X]萬元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余[X]萬元，年終滾存結(jié)余[X]萬元。（六）落實(shí)區(qū)人大預(yù)算決議情況1.加強(qiáng)收入征管，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢和政策變化，加強(qiáng)部門協(xié)作，完善稅收征管機(jī)制，堵塞征管漏洞，做到應(yīng)收盡收。同時(shí)，積極培育財(cái)源，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為財(cái)政收入增長奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神，牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。加大對民生領(lǐng)域、重大項(xiàng)目建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的投入，切實(shí)保障教育、醫(yī)療、社保、就業(yè)等重點(diǎn)支出需求。3.深化預(yù)算管理改革，提高財(cái)政資金使用效益。推進(jìn)預(yù)算績效管理，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，加強(qiáng)績效目標(biāo)管理和績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益。加強(qiáng)預(yù)算信息公開，主動(dòng)接受社會監(jiān)督，提高財(cái)政工作透明度。二、[具體年份]財(cái)政工作面臨的困難和問題1.財(cái)政收入增長壓力較大經(jīng)濟(jì)增長面臨一定的不確定性，部分行業(yè)和企業(yè)經(jīng)營仍面臨困難，稅收增長動(dòng)力不足。同時(shí)，國家實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，對財(cái)政收入產(chǎn)生一定影響。2.收支矛盾依然突出民生保障、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、社會事業(yè)發(fā)展等方面的支出需求不斷增加，而財(cái)政收入增長有限，收支矛盾日益凸顯，財(cái)政平衡難度加大。3.預(yù)算績效管理有待加強(qiáng)雖然已推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，但在績效目標(biāo)設(shè)定的科學(xué)性、績效評價(jià)的準(zhǔn)確性和評價(jià)結(jié)果應(yīng)用的有效性等方面還存在不足，需要進(jìn)一步完善相關(guān)制度和機(jī)制。4.地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)艱巨隨著地方政府債務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控壓力增大。需要進(jìn)一步規(guī)范政府舉債融資行為，加強(qiáng)債務(wù)管理，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。針對這些問題，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以解決。三、[下一年份]財(cái)政預(yù)算草案（一）指導(dǎo)思想以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的[具體會議]精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)。繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)預(yù)算績效管理，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展提供有力的財(cái)政保障。（二）基本原則1.堅(jiān)持量入為出、收支平衡原則根據(jù)財(cái)政收入情況，合理安排支出規(guī)模，確保預(yù)算收支平衡，不編制赤字預(yù)算。2.堅(jiān)持保障重點(diǎn)、突出民生原則優(yōu)先保障基本民生支出，加大對教育、醫(yī)療、社保、就業(yè)等民生領(lǐng)域的投入，切實(shí)解決人民群眾關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題。同時(shí)，保障重大項(xiàng)目建設(shè)和重點(diǎn)工作的資金需求，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。3.堅(jiān)持勤儉節(jié)約、講求績效原則牢固樹立過“緊日子”思想，嚴(yán)格控制一般性支出，反對鋪張浪費(fèi)。加強(qiáng)預(yù)算績效管理，提高財(cái)政資金使用效益，做到花錢必問效、無效必問責(zé)。4.堅(jiān)持依法理財(cái)、規(guī)范透明原則嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，依法組織財(cái)政收入，規(guī)范財(cái)政支出行為。推進(jìn)預(yù)算信息公開，主動(dòng)接受社會監(jiān)督，提高財(cái)政工作的法治化、規(guī)范化和透明度。（三）一般公共預(yù)算草案1.收入預(yù)算全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為[X]萬元，同比增長[X]%。其中，稅收收入預(yù)期完成[X]萬元，增長[X]%；非稅收入預(yù)期完成[X]萬元，增長[X]%。收入預(yù)算綜合考慮了經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢、稅收政策調(diào)整等因素，既體現(xiàn)了積極進(jìn)取的精神，又充分考慮了實(shí)際可行性。2.支出預(yù)算全區(qū)一般公共預(yù)算支出安排[X]萬元，比上年預(yù)算增長[X]%。支出安排重點(diǎn)突出以下幾個(gè)方面：-教育支出：安排[X]萬元，增長[X]%，主要用于改善學(xué)校辦學(xué)條件、加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)、提高教育教學(xué)質(zhì)量等方面，促進(jìn)教育事業(yè)優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。-社會保障和就業(yè)支出：安排[X]萬元，增長[X]%，加大對養(yǎng)老、失業(yè)、工傷等社會保險(xiǎn)的投入，提高社會救助標(biāo)準(zhǔn)，完善社會福利體系，保障困難群眾的基本生活。-醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出：安排[X]萬元，增長[X]%，加強(qiáng)醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力，支持疫情防控常態(tài)化工作，保障人民群眾的身體健康。-農(nóng)林水支出：安排[X]萬元，增長[X]%，加大對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持力度，推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強(qiáng)水利設(shè)施維護(hù)和建設(shè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。-城鄉(xiāng)社區(qū)支出：安排[X]萬元，增長[X]%，用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、環(huán)境衛(wèi)生整治、社區(qū)建設(shè)等方面，提升城市品質(zhì)和居民生活環(huán)境。（四）政府性基金預(yù)算草案政府性基金預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為[X]萬元，同比增長[X]%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)期增加。政府性基金預(yù)算支出安排[X]萬元，增長[X]%，主要用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、土地開發(fā)整理、保障性住房建設(shè)等方面。（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為[X]萬元，同比增長[X]%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排[X]萬元，主要用于國有企業(yè)的資本性支出、解決歷史遺留問題等方面，推動(dòng)國有企業(yè)改革發(fā)展。（六）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算草案社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)期完成[X]萬元，同比增長[X]%。社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)期安排[X]萬元，增長[X]%。各項(xiàng)社會保險(xiǎn)待遇將按時(shí)足額發(fā)放，確保社會保險(xiǎn)制度的平穩(wěn)運(yùn)行。（七）預(yù)算平衡情況1.一般公共預(yù)算平衡情況全區(qū)一般公共預(yù)算收入[X]萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)[X]萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)[X]萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入[X]萬元，收入總計(jì)[X]萬元。一般公共預(yù)算支出[X]萬元，上解上級支出預(yù)計(jì)[X]萬元，地方政府一般債券還本支出預(yù)計(jì)[X]萬元，支出總計(jì)[X]萬元。收支相抵，預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余[X]萬元。2.政府性基金預(yù)算平衡情況政府性基金預(yù)算收入[X]萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)[X]萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)[X]萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入[X]萬元，收入總計(jì)[X]萬元。政府性基金預(yù)算支出[X]萬元，上解上級支出預(yù)計(jì)[X]萬元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出預(yù)計(jì)[X]萬元，支出總計(jì)[X]萬元。收支相抵，預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余[X]萬元。3.國有資本經(jīng)營預(yù)算平衡情況國有資本經(jīng)營預(yù)算收入[X]萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)[X]萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入[X]萬元，收入總計(jì)[X]萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出[X]萬元，調(diào)出資金預(yù)計(jì)[X]萬元，支出總計(jì)[X]萬元。收支相抵，預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余[X]萬元。4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況社會保險(xiǎn)基金收入[X]萬元，上年結(jié)余[X]萬元，收入總計(jì)[X]萬元。社會保險(xiǎn)基金支出[X]萬元，收支相抵，預(yù)計(jì)當(dāng)年結(jié)余[X]萬元，年終滾存結(jié)余[X]萬元。四、[下一年份]財(cái)政工作主要措施（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，努力做大財(cái)政蛋糕1.支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場主體活力。加大對重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和企業(yè)的扶持力度，培育壯大財(cái)源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，為財(cái)政收入增長提供堅(jiān)實(shí)支撐。2.積極培育新興財(cái)源。關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展新趨勢，支持科技創(chuàng)新、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、文化旅游等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)和財(cái)源增長點(diǎn)。3.加強(qiáng)招商引資工作。配合相關(guān)部門做好招商引資工作，吸引優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目落地，增加財(cái)政收入潛力。（二）強(qiáng)化收入征管，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收1.加強(qiáng)稅收征管。建立健全稅收征管協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)稅務(wù)、財(cái)政、自然資源等部門之間的信息共享和協(xié)作配合，加大對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的稅收監(jiān)控力度，堵塞稅收征管漏洞，防止稅收流失。2.規(guī)范非稅收入管理。嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入政策，加強(qiáng)非稅收入征收管理，確保非稅收入及時(shí)足額入庫。同時(shí)，清理規(guī)范涉企收費(fèi)，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益1.堅(jiān)持過“緊日子”思想。嚴(yán)格控制一般性支出，大力壓減會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)等非必要支出，降低行政運(yùn)行成本。加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，確?！叭苯?jīng)費(fèi)只減不增。2.保障重點(diǎn)支出需求。優(yōu)先保障基本民生支出，加大對教育、醫(yī)療、社保、就業(yè)等民生領(lǐng)域的投入，切實(shí)解決人民群眾的實(shí)際困難。同時(shí)，保障重大項(xiàng)目建設(shè)和重點(diǎn)工作的資金需求，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。3.加強(qiáng)預(yù)算績效管理。完善預(yù)算績效管理制度，強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，提高績效目標(biāo)的科學(xué)性和合理性。加強(qiáng)績效運(yùn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正績效目標(biāo)執(zhí)行過程中的問題。強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整等掛鉤，提高財(cái)政資金使用效益。（四）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理水平1.推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。按照上級要求，加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督等全流程信息化管理，提高預(yù)算管理的規(guī)范化、科學(xué)化水平。2.深化國庫集中支付制度改革。完善國庫集中支付制度，加強(qiáng)國庫資金管理，提高資金支付效率和安全性。推進(jìn)公務(wù)卡制度改革，擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍，減少現(xiàn)金支出。3.加強(qiáng)政府采購管理。完善政府采購制度，規(guī)范政府采購行為，加強(qiáng)對政府采購活動(dòng)的監(jiān)督管理，提高政府采購的透明度和公正性，節(jié)約財(cái)政資金。（五）加強(qiáng)債務(wù)管理，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)1.規(guī)范政府舉債融資行為。嚴(yán)格按照法律法規(guī)和政策規(guī)定舉借政府債務(wù)，堅(jiān)決杜絕違法違規(guī)舉