北交所律師工作報(bào)告

關(guān)于[公司名稱]申請(qǐng)向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市的律師工作報(bào)告致：[公司名稱][律所名稱]（以下簡(jiǎn)稱“本所”）接受[公司名稱]（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)行人”或“公司”）的委托，作為發(fā)行人申請(qǐng)向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北京證券交易所上市（以下簡(jiǎn)稱“本次發(fā)行上市”）的專項(xiàng)法律顧問。本所根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”）、《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱“《證券法》”）、《北京證券交易所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票注冊(cè)管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱“《注冊(cè)管理辦法》”）、《北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）》（以下簡(jiǎn)稱“《上市規(guī)則》”）等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，就發(fā)行人本次發(fā)行上市事宜出具本律師工作報(bào)告。一、律師聲明事項(xiàng)1.本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《證券法》《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》等規(guī)定及本報(bào)告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠(chéng)實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本報(bào)告所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。2.本所僅就與發(fā)行人本次發(fā)行上市有關(guān)的法律問題發(fā)表意見，且僅基于中國(guó)現(xiàn)行有效的法律、法規(guī)及規(guī)范性文件發(fā)表法律意見，并不對(duì)有關(guān)會(huì)計(jì)、審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估等非法律專業(yè)事項(xiàng)發(fā)表意見。本所在本報(bào)告中對(duì)有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中某些數(shù)據(jù)和結(jié)論的引述，并不意味著本所對(duì)這些數(shù)據(jù)、結(jié)論的真實(shí)性和準(zhǔn)確性作出任何明示或默示的保證。3.發(fā)行人已向本所作出承諾，保證其已經(jīng)向本所提供了為出具本報(bào)告所必需的真實(shí)、完整、有效的原始書面材料、副本材料或口頭證言等，不存在任何隱瞞、虛假、重大遺漏或誤導(dǎo)性陳述。對(duì)于出具本報(bào)告至關(guān)重要而又無法得到獨(dú)立證據(jù)支持的事實(shí)，本所依賴于有關(guān)政府部門、發(fā)行人或其他有關(guān)單位出具的證明文件及書面說明發(fā)表法律意見。4.本所同意將本報(bào)告作為發(fā)行人本次發(fā)行上市所必備的法律文件，隨同其他申報(bào)材料一同上報(bào)，并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。本報(bào)告僅供發(fā)行人為本次發(fā)行上市之目的使用，未經(jīng)本所書面同意，不得用于任何其他目的。二、發(fā)行人本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)1.發(fā)行人股東大會(huì)已依法定程序作出批準(zhǔn)本次發(fā)行上市的決議。決議內(nèi)容包括本次發(fā)行上市的具體方案、募集資金用途、對(duì)董事會(huì)辦理本次發(fā)行上市相關(guān)事宜的授權(quán)等，該等決議內(nèi)容符合《公司法》《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，合法有效。2.發(fā)行人股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)辦理本次發(fā)行上市相關(guān)事宜的授權(quán)范圍、授權(quán)期限符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，該等授權(quán)合法有效。綜上，發(fā)行人本次發(fā)行上市已獲得發(fā)行人內(nèi)部必要的批準(zhǔn)和授權(quán)，尚需取得北京證券交易所的審核同意以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）的注冊(cè)同意。三、發(fā)行人本次發(fā)行上市的主體資格1.發(fā)行人系依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司。發(fā)行人由[有限責(zé)任公司名稱]整體變更設(shè)立，其設(shè)立程序、主體資格符合《公司法》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。2.發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，股東的出資方式、出資時(shí)間等符合《公司法》及《公司章程》的規(guī)定，不存在出資不實(shí)、抽逃出資等情形。3.發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)方式符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，并已取得從事其業(yè)務(wù)所需的相關(guān)資質(zhì)和許可。4.發(fā)行人自設(shè)立以來，其股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰，不存在重大權(quán)屬糾紛。綜上所述，發(fā)行人具備本次發(fā)行上市的主體資格。四、發(fā)行人本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件1.符合《注冊(cè)管理辦法》規(guī)定的發(fā)行條件-發(fā)行人具有良好的財(cái)務(wù)狀況和盈利能力，最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無保留意見審計(jì)報(bào)告，且符合《注冊(cè)管理辦法》規(guī)定的財(cái)務(wù)指標(biāo)要求。-發(fā)行人的內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的合法性、營(yíng)運(yùn)的效率與效果。-發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備相應(yīng)的任職資格，不存在違反相關(guān)法律法規(guī)的情形。-發(fā)行人的募集資金有明確的使用方向，募集資金數(shù)額和投資項(xiàng)目與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、財(cái)務(wù)狀況、技術(shù)水平和管理能力等相適應(yīng)，募集資金投資項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。2.符合《上市規(guī)則》規(guī)定的上市條件-發(fā)行人發(fā)行后股本總額不低于3000萬元。-發(fā)行人公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。-發(fā)行人市值及財(cái)務(wù)指標(biāo)符合《上市規(guī)則》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)核查，發(fā)行人本次發(fā)行上市符合《注冊(cè)管理辦法》《上市規(guī)則》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的實(shí)質(zhì)條件。五、發(fā)行人的設(shè)立1.發(fā)行人由[有限責(zé)任公司名稱]以截至[審計(jì)基準(zhǔn)日]經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)折股整體變更設(shè)立為股份有限公司，設(shè)立程序符合《公司法》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。2.發(fā)行人設(shè)立過程中所簽訂的發(fā)起人協(xié)議、制定的《公司章程》等法律文件符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，對(duì)發(fā)起人、股東的權(quán)利義務(wù)作出了明確規(guī)定。3.發(fā)行人設(shè)立過程中的驗(yàn)資、工商登記等手續(xù)均已依法辦理完畢。綜上所述，發(fā)行人的設(shè)立程序合法合規(guī)。六、發(fā)行人的獨(dú)立性1.資產(chǎn)獨(dú)立：發(fā)行人具備與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的土地、廠房、機(jī)器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨(dú)立的原料采購(gòu)和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)，資產(chǎn)獨(dú)立完整。2.人員獨(dú)立：發(fā)行人的高級(jí)管理人員均專職在發(fā)行人處工作并領(lǐng)取薪酬，未在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)；發(fā)行人的財(cái)務(wù)人員未在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職；發(fā)行人建立了獨(dú)立的勞動(dòng)、人事及薪酬管理體系，人員獨(dú)立。3.財(cái)務(wù)獨(dú)立：發(fā)行人設(shè)立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門，建立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度，能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策；發(fā)行人獨(dú)立開設(shè)銀行賬戶，依法獨(dú)立納稅，財(cái)務(wù)獨(dú)立。4.機(jī)構(gòu)獨(dú)立：發(fā)行人建立了健全的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在機(jī)構(gòu)混同的情形，機(jī)構(gòu)獨(dú)立。5.業(yè)務(wù)獨(dú)立：發(fā)行人的業(yè)務(wù)獨(dú)立于控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，業(yè)務(wù)獨(dú)立。綜上所述，發(fā)行人具備面向市場(chǎng)自主經(jīng)營(yíng)的能力，具有獨(dú)立性。七、發(fā)行人的發(fā)起人和股東（追溯至實(shí)際控制人）1.發(fā)行人的發(fā)起人為[發(fā)起人姓名/名稱]，其作為發(fā)起人的主體資格符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。2.發(fā)行人的現(xiàn)有股東均依法持有發(fā)行人的股份，其持股情況真實(shí)、合法、有效，不存在委托持股、信托持股等股權(quán)代持情形。3.發(fā)行人的控股股東和實(shí)際控制人為[控股股東和實(shí)際控制人姓名/名稱]，其對(duì)發(fā)行人的控制穩(wěn)定，不存在導(dǎo)致控制權(quán)可能變更的重大權(quán)屬糾紛。八、發(fā)行人的股本及其演變1.發(fā)行人的股本形成過程合法合規(guī)，歷次股權(quán)變動(dòng)均履行了必要的決策程序，符合當(dāng)時(shí)有效的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，并依法辦理了工商變更登記手續(xù)。2.發(fā)行人的現(xiàn)有股本結(jié)構(gòu)清晰，不存在股權(quán)糾紛或潛在糾紛。九、發(fā)行人的業(yè)務(wù)1.發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)方式符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，并已取得從事其業(yè)務(wù)所需的相關(guān)資質(zhì)和許可。2.發(fā)行人的主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，最近三年主營(yíng)業(yè)務(wù)未發(fā)生重大變化。3.發(fā)行人在其業(yè)務(wù)領(lǐng)域具有一定的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，不存在對(duì)主要客戶或供應(yīng)商的重大依賴，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)具有可持續(xù)性。十、發(fā)行人的關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)1.關(guān)聯(lián)交易-發(fā)行人已制定了《關(guān)聯(lián)交易管理制度》等相關(guān)制度，對(duì)關(guān)聯(lián)交易的決策程序、定價(jià)原則等作出了明確規(guī)定，以規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為。-發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易均系基于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，交易價(jià)格公允，決策程序合法合規(guī)，不存在損害發(fā)行人及其他股東利益的情形。2.同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)-經(jīng)核查，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)與發(fā)行人不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。-為避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人已出具《關(guān)于避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的承諾函》，承諾將采取有效措施避免與發(fā)行人產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。十一、發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)1.發(fā)行人擁有的土地使用權(quán)、房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備等主要固定資產(chǎn)均已取得合法有效的權(quán)屬證書，其取得及使用符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。2.發(fā)行人擁有的商標(biāo)、專利、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)均已依法辦理登記手續(xù)，其權(quán)利歸屬明確，不存在糾紛或潛在糾紛。3.發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)不存在抵押、質(zhì)押、查封、凍結(jié)等權(quán)利受限情形。十二、發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)1.發(fā)行人正在履行的重大合同均系其基于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要而簽訂，合同內(nèi)容符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，合同的簽訂和履行不存在法律障礙。2.發(fā)行人不存在因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生的重大侵權(quán)之債。3.發(fā)行人的其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等均系正常業(yè)務(wù)往來形成，不存在重大法律風(fēng)險(xiǎn)。十三、發(fā)行人的重大資產(chǎn)變化及收購(gòu)兼并1.發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)不存在重大資產(chǎn)置換、資產(chǎn)剝離、資產(chǎn)出售或收購(gòu)等行為。2.發(fā)行人目前沒有計(jì)劃進(jìn)行重大資產(chǎn)變化及收購(gòu)兼并活動(dòng)。若未來發(fā)生相關(guān)事宜，發(fā)行人將嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定履行相應(yīng)的決策程序和信息披露義務(wù)。十四、發(fā)行人章程的制定與修改1.發(fā)行人現(xiàn)行有效的《公司章程》系根據(jù)《公司法》《證券法》《上市規(guī)則》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定制定，并經(jīng)發(fā)行人股東大會(huì)審議通過，其內(nèi)容符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。2.發(fā)行人《公司章程》的制定和修改程序符合《公司法》及《公司章程》的規(guī)定，合法有效。十五、發(fā)行人股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作1.發(fā)行人已制定《股東大會(huì)議事規(guī)則》《董事會(huì)議事規(guī)則》《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》等內(nèi)部治理制度，該等制度符合《公司法》《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定。2.發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)召開的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)均按照相關(guān)議事規(guī)則的規(guī)定履行了召集、召開程序，會(huì)議決議內(nèi)容及簽署合法有效，不存在違反法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》規(guī)定的情形。十六、發(fā)行人董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其變化1.發(fā)行人現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職資格符合《公司法》《證券法》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定。2.發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的變化符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定，履行了必要的程序。十七、發(fā)行人的稅務(wù)1.發(fā)行人執(zhí)行的稅種、稅率符合現(xiàn)行稅收法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。2.發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)依法納稅，不存在偷、漏、欠稅等違法違規(guī)行為，亦不存在被稅務(wù)部門處罰的情況。3.發(fā)行人享受的稅收優(yōu)惠政策符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，不存在因稅收優(yōu)惠政策變化對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大不利影響的情形。十八、發(fā)行人的環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)1.環(huán)境保護(hù)：發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合國(guó)家和地方有關(guān)環(huán)境保護(hù)的要求，已取得必要的環(huán)保審批文件，并建立了完善的環(huán)保制度和設(shè)施。報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人不存在因違反環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)而受到處罰的情形。2.產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標(biāo)準(zhǔn)：發(fā)行人的產(chǎn)品符合國(guó)家和行業(yè)相關(guān)的質(zhì)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，已取得相應(yīng)的認(rèn)證和資質(zhì)。報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人不存在因產(chǎn)品質(zhì)量問題而受到重大處罰的情形。十九、發(fā)行人募集資金的運(yùn)用1.發(fā)行人本次募集資金的用途已明確，募集資金投資項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。2.發(fā)行人募集資金投資項(xiàng)目已履行必要的審批、備案等手續(xù)。3.發(fā)行人已制定《募集資金管理制度》，對(duì)募集資金的存儲(chǔ)、使用、管理等作出了明確規(guī)定，以確保募集資金的安全和合理使用。二十、發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)1.發(fā)行人的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與發(fā)行人的主營(yíng)業(yè)務(wù)相符，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)發(fā)展方向。2.發(fā)行人實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)不存在重大法律障礙。二十一、訴訟、仲裁或行政處罰1.截至本報(bào)告出具日，發(fā)行人不存在尚未了結(jié)的重大訴訟、仲裁案件。2.發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員最近三年內(nèi)不存在受到重大行政處罰的情形。二十二、結(jié)論意