拍賣公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度一、總則（一）目的為有效識(shí)別、評(píng)估和控制拍賣公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，保護(hù)公司、客戶及相關(guān)利益者的合法權(quán)益，特制定本風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門(mén)及全體員工在拍賣業(yè)務(wù)及相關(guān)管理活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)防控。（三）風(fēng)險(xiǎn)定義本制度所指風(fēng)險(xiǎn)是指在拍賣業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的不確定性，導(dǎo)致公司遭受損失或影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋公司所有業(yè)務(wù)活動(dòng)及管理環(huán)節(jié)，貫穿于決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程。2.審慎性原則：充分識(shí)別、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，采取積極有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。3.獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)控的客觀性和公正性。4.及時(shí)性原則：及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處理風(fēng)險(xiǎn)，避免風(fēng)險(xiǎn)積累和擴(kuò)大。5.成本效益原則：在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與收益，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)濟(jì)性。二、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)及職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成：由公司高級(jí)管理人員、各部門(mén)負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序。審定重大風(fēng)險(xiǎn)事件的解決方案。監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行有效性。協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)1.設(shè)置：設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員。2.職責(zé)制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程。識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)各類風(fēng)險(xiǎn)，定期編制風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。對(duì)重大業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和宣傳工作。跟蹤風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況，及時(shí)調(diào)整優(yōu)化。（三）各業(yè)務(wù)部門(mén)1.職責(zé)負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制工作。執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)排查和整改工作。（四）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)1.職責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全性、有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況，對(duì)違規(guī)行為提出整改意見(jiàn)。協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)開(kāi)展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別拍賣委托環(huán)節(jié)：包括委托人資質(zhì)審核、委托合同簽訂等，可能存在委托人提供虛假信息、委托標(biāo)的權(quán)屬不清等風(fēng)險(xiǎn)。標(biāo)的征集與鑒定環(huán)節(jié)：可能存在標(biāo)的真?zhèn)舞b定失誤、價(jià)值評(píng)估不準(zhǔn)確等風(fēng)險(xiǎn)。拍賣公告與宣傳環(huán)節(jié)：可能存在信息披露不完整、虛假宣傳等風(fēng)險(xiǎn)。競(jìng)買人登記與資格審查環(huán)節(jié)：可能存在競(jìng)買人資質(zhì)不符、信息不實(shí)等風(fēng)險(xiǎn)。拍賣會(huì)組織與實(shí)施環(huán)節(jié)：可能存在拍賣師違規(guī)操作、現(xiàn)場(chǎng)秩序混亂等風(fēng)險(xiǎn)。拍賣成交與款項(xiàng)結(jié)算環(huán)節(jié)：可能存在買受人違約、款項(xiàng)回收困難等風(fēng)險(xiǎn)。標(biāo)的交付與過(guò)戶環(huán)節(jié)：可能存在標(biāo)的交付延遲、過(guò)戶手續(xù)辦理不暢等風(fēng)險(xiǎn)。2.外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：拍賣行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)的變化可能影響公司業(yè)務(wù)合規(guī)性。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等可能影響公司拍賣業(yè)務(wù)的收益。宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)：宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化可能影響拍賣市場(chǎng)需求和競(jìng)買人的購(gòu)買力。政策風(fēng)險(xiǎn)：政府對(duì)拍賣行業(yè)的政策調(diào)整可能對(duì)公司業(yè)務(wù)產(chǎn)生重大影響。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：行業(yè)內(nèi)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、行業(yè)聲譽(yù)受損等可能影響公司的市場(chǎng)份額和品牌形象。3.內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別人力資源風(fēng)險(xiǎn)：人員流動(dòng)頻繁、專業(yè)人才短缺、員工違規(guī)操作等可能影響公司業(yè)務(wù)正常開(kāi)展。財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)：資金周轉(zhuǎn)困難、財(cái)務(wù)核算錯(cuò)誤、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等可能影響公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性。信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)：信息系統(tǒng)故障、數(shù)據(jù)泄露、信息安全漏洞等可能影響公司業(yè)務(wù)處理效率和數(shù)據(jù)安全。內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部管理制度不完善、流程執(zhí)行不嚴(yán)格、監(jiān)督機(jī)制不健全等可能導(dǎo)致公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法定性評(píng)估：通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行定性描述，如高、中、低等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步評(píng)估。定量評(píng)估：運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度進(jìn)行量化分析，為風(fēng)險(xiǎn)決策提供更精確的數(shù)據(jù)支持。綜合評(píng)估：結(jié)合定性評(píng)估和定量評(píng)估結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、綜合的評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)可能性標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和專家判斷，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性進(jìn)行評(píng)估，分為極高、很高、較高、中等、較低、很低、極低七個(gè)等級(jí)。影響程度標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、聲譽(yù)等方面的影響程度，分為重大、較大、中等、較小、輕微五個(gè)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，將風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分為重大風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)等級(jí)。重大風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性極高且影響程度重大，可能導(dǎo)致公司面臨重大損失、業(yè)務(wù)停滯或聲譽(yù)嚴(yán)重受損。較大風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很高且影響程度較大，可能對(duì)公司業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等方面產(chǎn)生較大不利影響。一般風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較高且影響程度中等，可能對(duì)公司局部業(yè)務(wù)或個(gè)別環(huán)節(jié)造成一定影響。低風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較低且影響程度輕微，對(duì)公司整體運(yùn)營(yíng)影響較小。四、風(fēng)險(xiǎn)控制措施（一）業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)控制1.拍賣委托環(huán)節(jié)加強(qiáng)委托人資質(zhì)審核，要求委托人提供真實(shí)、有效的身份證明、授權(quán)文件等資料，并進(jìn)行實(shí)地調(diào)查或背景核實(shí)。簽訂詳細(xì)、規(guī)范的委托合同，明確雙方權(quán)利義務(wù)，特別約定委托人對(duì)委托標(biāo)的的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。2.標(biāo)的征集與鑒定環(huán)節(jié)建立嚴(yán)格的標(biāo)的征集標(biāo)準(zhǔn)和流程，對(duì)征集的標(biāo)的進(jìn)行全面、細(xì)致的審核。委托專業(yè)的鑒定機(jī)構(gòu)或?qū)＜覍?duì)標(biāo)的進(jìn)行鑒定評(píng)估，確保鑒定結(jié)果準(zhǔn)確可靠。對(duì)鑒定評(píng)估過(guò)程進(jìn)行記錄和存檔，以備查詢。3.拍賣公告與宣傳環(huán)節(jié)按照法律法規(guī)要求，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露拍賣信息，包括標(biāo)的基本情況、拍賣規(guī)則、競(jìng)買人資格條件等。選擇合適的宣傳渠道和方式，避免虛假宣傳和誤導(dǎo)性信息。對(duì)拍賣公告和宣傳資料進(jìn)行審核，確保內(nèi)容合規(guī)。4.競(jìng)買人登記與資格審查環(huán)節(jié)要求競(jìng)買人提供真實(shí)、有效的身份證明、資質(zhì)證明等資料，進(jìn)行嚴(yán)格的資格審查。建立競(jìng)買人信用檔案，對(duì)有不良記錄的競(jìng)買人進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。在拍賣會(huì)前對(duì)競(jìng)買人資格進(jìn)行再次核實(shí)，防止不符合條件的競(jìng)買人參與競(jìng)拍。5.拍賣會(huì)組織與實(shí)施環(huán)節(jié)制定詳細(xì)的拍賣會(huì)組織方案，明確各環(huán)節(jié)職責(zé)和操作流程。加強(qiáng)對(duì)拍賣師的培訓(xùn)和管理，要求拍賣師嚴(yán)格按照拍賣規(guī)則和程序進(jìn)行操作。維護(hù)拍賣會(huì)現(xiàn)場(chǎng)秩序，確保拍賣活動(dòng)順利進(jìn)行。對(duì)拍賣會(huì)過(guò)程進(jìn)行全程錄像，以備后續(xù)查閱。6.拍賣成交與款項(xiàng)結(jié)算環(huán)節(jié)及時(shí)與買受人簽訂成交確認(rèn)書(shū)，明確雙方權(quán)利義務(wù)和付款方式、期限。加強(qiáng)對(duì)款項(xiàng)回收的跟蹤和管理，建立催款機(jī)制，確?？铐?xiàng)按時(shí)足額回收。對(duì)逾期未付款的買受人，按照合同約定采取相應(yīng)的措施，如追究違約責(zé)任、沒(méi)收保證金等。7.標(biāo)的交付與過(guò)戶環(huán)節(jié)按照合同約定及時(shí)辦理標(biāo)的交付手續(xù)，確保標(biāo)的交付的真實(shí)性和完整性。協(xié)助買受人辦理標(biāo)的過(guò)戶手續(xù)，提供必要的支持和指導(dǎo)。對(duì)標(biāo)的交付和過(guò)戶情況進(jìn)行跟蹤記錄，確保手續(xù)辦理順暢。（二）外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制1.法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)立專門(mén)的法律合規(guī)崗位或聘請(qǐng)法律顧問(wèn)，及時(shí)關(guān)注法律法規(guī)變化，為公司業(yè)務(wù)提供法律支持和咨詢服務(wù)。定期組織員工進(jìn)行法律法規(guī)培訓(xùn)，提高員工法律意識(shí)和合規(guī)操作能力。對(duì)公司業(yè)務(wù)合同、制度等進(jìn)行法律審核，確保符合法律法規(guī)要求。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研和分析，及時(shí)掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況，制定合理的市場(chǎng)營(yíng)銷策略。優(yōu)化拍賣業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，分散業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，避免過(guò)度依賴單一業(yè)務(wù)或客戶。建立價(jià)格預(yù)警機(jī)制，對(duì)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)調(diào)整拍賣標(biāo)的價(jià)格。3.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，分析其對(duì)拍賣市場(chǎng)的影響，提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。調(diào)整業(yè)務(wù)布局和經(jīng)營(yíng)策略，根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化適時(shí)調(diào)整拍賣業(yè)務(wù)重點(diǎn)和方向。加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的合作，拓寬融資渠道，確保公司資金鏈穩(wěn)定。4.政策風(fēng)險(xiǎn)控制密切關(guān)注政府政策動(dòng)態(tài)，及時(shí)了解政策調(diào)整對(duì)公司業(yè)務(wù)的影響。加強(qiáng)與政府部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)，積極爭(zhēng)取政策支持，降低政策風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)政策變化，及時(shí)調(diào)整公司業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)策略，確保公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)。5.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)行業(yè)自律，遵守行業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德，維護(hù)行業(yè)良好形象。積極參與行業(yè)協(xié)會(huì)活動(dòng)，加強(qiáng)與同行的交流與合作，共同應(yīng)對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。建立行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理行業(yè)內(nèi)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等問(wèn)題。（三）內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)控制1.人力資源風(fēng)險(xiǎn)控制制定合理的人力資源規(guī)劃，加強(qiáng)人才招聘、培養(yǎng)和引進(jìn)，確保公司擁有一支高素質(zhì)、穩(wěn)定的員工隊(duì)伍。建立完善的績(jī)效考核和激勵(lì)機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)員工的工作積極性和主動(dòng)性。加強(qiáng)員工培訓(xùn)和教育，提高員工業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范員工操作行為。建立員工離職審計(jì)制度，對(duì)離職員工進(jìn)行工作交接審計(jì)，確保公司利益不受損害。2.財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)控制建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算流程，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。加強(qiáng)資金管理，合理安排資金使用，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)和財(cái)務(wù)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題。加強(qiáng)稅務(wù)管理，依法納稅，防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制建立完善的信息系統(tǒng)安全管理制度，加強(qiáng)信息系統(tǒng)的日常維護(hù)和管理，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。采取有效的信息安全防護(hù)措施，如防火墻、加密技術(shù)等，防止數(shù)據(jù)泄露和信息安全漏洞。定期對(duì)信息系統(tǒng)進(jìn)行備份，確保數(shù)據(jù)的安全性和可恢復(fù)性。加強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)操作人員的培訓(xùn)和管理，規(guī)范操作流程，防止誤操作和違規(guī)操作。4.內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)控制建立健全內(nèi)部控制制度，明確各部門(mén)和崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范。加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和審計(jì)，定期對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警和處理，確保公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)可控。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系業(yè)務(wù)指標(biāo)：如拍賣成交率、流拍率、平均成交價(jià)等。財(cái)務(wù)指標(biāo)：如資產(chǎn)負(fù)債率、利潤(rùn)率、現(xiàn)金流等。合規(guī)指標(biāo)：如違規(guī)行為次數(shù)、法律糾紛案件數(shù)量等。客戶指標(biāo)：如客戶投訴率、客戶滿意度等。2.定期收集和分析風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期收集各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，進(jìn)行匯總和分析。運(yùn)用數(shù)據(jù)分析工具和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行趨勢(shì)分析、對(duì)比分析等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和公司實(shí)際情況，為每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)定合理的預(yù)警閾值。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警流程風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)異常時(shí)，及時(shí)進(jìn)行分析和判斷，確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警級(jí)別。向相關(guān)部門(mén)和人員發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知，要求其采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。跟蹤風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施的執(zhí)行情況，及時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)變化情況。六、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與處置（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于不可承受的風(fēng)險(xiǎn)，采取放棄或停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的方式，避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)采取控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的損失程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較小且影響程度較低的風(fēng)險(xiǎn)，公司選擇自行承受風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)處置流程1.風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告：各部門(mén)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件后，應(yīng)立即向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、經(jīng)過(guò)、影響等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)接到報(bào)告后，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行評(píng)估和分析，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和影響范圍。3.制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)處置方案，明確處置措施、責(zé)任部門(mén)和時(shí)間要求。4.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處置措施：相關(guān)部門(mén)按照風(fēng)險(xiǎn)處置方案要求，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處置措施，及時(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)局勢(shì)。5.風(fēng)險(xiǎn)處置效果評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)處置結(jié)束后，對(duì)處置效果進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施。七、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況和風(fēng)險(xiǎn)控制效果。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)自查：風(fēng)險(xiǎn)管理部