資材管理部管理制度一、總則（一）目的為加強公司資材管理，規(guī)范資材管理流程，提高資材使用效率，降低公司運營成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司資材管理部及與資材管理相關的所有部門和人員。（三）基本原則1.準確性原則：確保資材信息的準確記錄和傳遞，為公司決策提供可靠依據。2.及時性原則：及時處理資材的采購、入庫、存儲、發(fā)放等業(yè)務，避免因延誤導致的生產經營問題。3.經濟性原則：在滿足公司生產經營需求的前提下，合理控制資材采購成本和庫存水平，降低運營成本。4.安全性原則：保障資材的存儲安全，防止資材損壞、丟失和變質，確保公司財產安全。二、資材管理組織架構及職責（一）資材管理部組織架構資材管理部設經理一名，副經理一名，下轄采購組、倉庫管理組、庫存控制組等。（二）職責分工1.資材管理部經理全面負責資材管理部的日常工作，制定資材管理工作計劃和目標，并組織實施。負責與其他部門的溝通協(xié)調，確保資材供應與公司生產經營需求相匹配。審核資材采購計劃、庫存報表等重要文件，對資材管理工作中的重大問題進行決策。定期對資材管理部的工作進行總結和評估，持續(xù)改進資材管理工作流程和方法。2.資材管理部副經理協(xié)助經理開展資材管理工作，負責具體業(yè)務的組織和實施。負責采購組、倉庫管理組、庫存控制組的工作指導和監(jiān)督，確保各項工作按規(guī)定流程執(zhí)行。參與資材采購合同的談判和簽訂，審核采購價格和供應商資質。定期對庫存進行盤點和分析，提出庫存優(yōu)化建議，降低庫存成本。3.采購組根據公司生產經營需求，編制資材采購計劃，并提交上級審核。負責資材供應商的開發(fā)、評估和管理，建立供應商檔案，定期對供應商進行考核。組織資材采購招標、談判等工作，簽訂采購合同，確保采購資材的質量、價格和交貨期符合要求。跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，協(xié)調解決采購過程中的問題，確保資材按時、按質、按量供應。4.倉庫管理組負責資材的驗收入庫工作，對入庫資材的數(shù)量、質量、規(guī)格等進行核對，確保入庫資材符合要求。按照規(guī)定的存儲方式和區(qū)域，對資材進行分類存放，建立庫存臺賬，記錄資材的出入庫情況。負責資材的保管和養(yǎng)護工作，定期對庫存資材進行檢查，防止資材損壞、變質和丟失。辦理資材的出庫手續(xù)，根據審批后的領料單發(fā)放資材，確保資材發(fā)放準確無誤。協(xié)助其他部門進行資材的盤點工作，提供庫存數(shù)據和相關資料。5.庫存控制組制定庫存控制策略和方法，設定合理的庫存水平和安全庫存，防止庫存積壓或缺貨。定期對庫存進行分析和評估，生成庫存報表，為公司決策提供庫存信息支持。負責庫存周轉率的計算和分析，提出改進措施，提高庫存資金使用效率。協(xié)調處理呆滯庫存和報廢庫存，降低庫存成本。三、資材采購管理（一）采購計劃編制1.各部門應根據生產經營計劃和實際需求，提前[X]天向資材管理部提交資材采購申請。采購申請應詳細注明資材名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、需求時間等信息。2.資材管理部采購組收到采購申請后，進行匯總和分析，結合庫存情況，編制資材采購計劃。采購計劃應包括采購資材的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預計采購時間、采購預算等內容。3.采購計劃編制完成后，提交資材管理部經理審核，經公司主管領導批準后執(zhí)行。如遇緊急采購情況，可由資材管理部經理直接審批，但事后應及時補辦相關手續(xù)。（二）供應商選擇與管理1.采購組應通過多種渠道收集供應商信息，建立供應商數(shù)據庫。供應商信息應包括供應商名稱、地址、聯(lián)系方式、經營范圍、資質證書、產品質量、價格水平、交貨期等內容。2.對潛在供應商進行評估和篩選，選擇具有良好信譽、產品質量可靠、價格合理、交貨期準時的供應商作為合作對象。評估內容包括供應商的營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證、生產許可證、產品質量認證證書等資質文件，以及供應商的業(yè)績、口碑、財務狀況等方面。3.與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務。采購合同應包括資材名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、質量標準、付款方式、違約責任等條款。4.定期對供應商進行考核，考核內容包括產品質量、交貨期、價格、售后服務等方面。根據考核結果，對供應商進行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應商給予獎勵，對于不符合要求的供應商及時進行調整或淘汰。（三）采購執(zhí)行與監(jiān)控1.采購組根據批準的采購計劃，向選定的供應商發(fā)送采購訂單。采購訂單應明確資材名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、交貨地點等信息，并要求供應商簽字確認。2.跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時與供應商溝通協(xié)調，確保資材按時、按質、按量供應。如遇供應商交貨延遲、產品質量問題等情況，應及時采取措施解決，并追究供應商的違約責任。3.采購到貨后，倉庫管理組應及時組織驗收入庫。驗收內容包括資材的數(shù)量、質量、規(guī)格型號等是否與采購訂單一致。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與供應商聯(lián)系，要求其更換或補貨。4.采購組負責采購發(fā)票的收集、審核和報銷工作。采購發(fā)票應與采購合同、采購訂單、驗收單等憑證相符，確保采購支出的真實性、合法性和準確性。四、資材倉庫管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.根據資材的類別、特性和使用頻率，對倉庫進行合理規(guī)劃和布局。倉庫應劃分為存儲區(qū)、分揀區(qū)、包裝區(qū)、辦公區(qū)等不同功能區(qū)域，并設置明顯的標識牌。2.存儲區(qū)應按照資材的類別和規(guī)格型號進行分類存放，設置貨架或貨位，并標明資材名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。對于易燃易爆、有毒有害等危險資材，應設置專門的存儲區(qū)域，并采取相應的安全防護措施。3.分揀區(qū)應配備必要的分揀設備和工具，便于資材的分揀和發(fā)放。包裝區(qū)應具備包裝材料和包裝設備，用于資材的包裝和防護。辦公區(qū)應設置辦公桌椅、電腦、文件柜等辦公設備，便于倉庫管理人員進行日常辦公。（二）資材驗收入庫1.資材到貨后，倉庫管理組應及時組織驗收。驗收人員應根據采購訂單、送貨單等憑證，對資材的數(shù)量、質量、規(guī)格型號等進行核對。2.對于數(shù)量不符的資材，應及時與供應商聯(lián)系，要求其補足或換貨。對于質量不合格的資材，應拒絕入庫，并及時通知采購組與供應商協(xié)商解決。3.驗收合格的資材，應辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單。入庫單應包括資材名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應商名稱、入庫日期等信息，并由驗收人員、倉庫管理人員簽字確認。4.倉庫管理人員應根據入庫單，將資材搬運至指定的存儲區(qū)域，并按照規(guī)定的存儲方式進行存放。同時，在庫存臺賬上記錄資材的入庫時間、數(shù)量、存放位置等信息。（三）資材保管與養(yǎng)護1.倉庫管理人員應定期對庫存資材進行檢查，確保資材的存儲安全。檢查內容包括資材的數(shù)量、質量、存放狀態(tài)、存儲環(huán)境等方面。如發(fā)現(xiàn)資材有損壞、變質、丟失等情況，應及時報告并采取相應的措施。2.根據資材的特性和存儲要求，采取相應的保管和養(yǎng)護措施。對于易受潮、易生銹的資材，應采取防潮、防銹措施；對于易燃易爆、有毒有害等危險資材，應按照相關規(guī)定進行存儲和管理。3.定期對倉庫進行清潔和整理，保持倉庫環(huán)境整潔。清理倉庫內的雜物、垃圾等，確保通道暢通，資材擺放整齊有序。4.做好倉庫的安全防范工作，配備必要的消防器材和安全設施，確保倉庫安全。加強對倉庫管理人員的安全教育，提高安全意識，防止發(fā)生火災、盜竊等安全事故。（四）資材發(fā)放管理1.各部門需要領用資材時，應填寫領料單。領料單應詳細注明資材名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息，并經部門負責人簽字批準。2.倉庫管理組收到領料單后，進行審核。審核內容包括領料單的填寫是否完整、準確，審批手續(xù)是否齊全等。如審核通過，倉庫管理人員應按照領料單上的要求發(fā)放資材，并在庫存臺賬上記錄資材的出庫時間、數(shù)量、領用部門等信息。3.資材發(fā)放應遵循先進先出的原則，確保庫存資材的質量。對于有保質期要求的資材，應優(yōu)先發(fā)放臨近保質期的資材。4.發(fā)放資材時，倉庫管理人員應與領料人員當面核對資材的數(shù)量、質量、規(guī)格型號等信息，確保發(fā)放準確無誤。如領料人員發(fā)現(xiàn)資材有問題，應及時與倉庫管理人員溝通解決。五、庫存控制與盤點（一）庫存控制1.庫存控制組應根據公司生產經營需求和歷史數(shù)據，設定合理的庫存水平和安全庫存。庫存水平應包括最高庫存、最低庫存和平均庫存等指標，安全庫存應根據資材的采購周期、供應穩(wěn)定性等因素確定。2.定期對庫存進行分析和評估，計算庫存周轉率、庫存準確率等指標。庫存周轉率=主營業(yè)務成本/平均庫存余額×100%，庫存準確率=（賬實相符的庫存數(shù)量/庫存總數(shù)量）×100%。3.根據庫存分析結果，及時調整庫存策略。如庫存周轉率過低，說明庫存積壓，應采取促銷、降價、退貨等措施減少庫存；如庫存準確率過低，說明庫存管理存在問題，應加強庫存盤點和賬務處理，提高庫存信息的準確性。4.建立庫存預警機制，當庫存水平低于最低庫存或高于最高庫存時，及時發(fā)出預警信息。庫存預警信息應包括資材名稱、規(guī)格型號、庫存數(shù)量、預警類型等內容，以便相關部門及時采取措施。（二）庫存盤點1.定期對庫存進行盤點，盤點周期分為月度盤點、季度盤點和年度盤點。月度盤點由倉庫管理組自行組織，季度盤點和年度盤點由資材管理部統(tǒng)一組織，相關部門配合。2.盤點前，應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、盤點時間、盤點人員、盤點方法等內容。盤點計劃應提前通知各相關部門，以便做好準備工作。3.盤點人員應按照規(guī)定的盤點方法，對庫存資材進行逐一清點。盤點方法可采用實地盤點法、永續(xù)盤點法等。在盤點過程中，應認真記錄資材的實際數(shù)量、規(guī)格型號、存放位置等信息。4.盤點結束后，應編制盤點報告。盤點報告應包括盤點時間、盤點范圍、盤點結果、賬實差異情況及原因分析、處理建議等內容。盤點報告經盤點人員、倉庫管理人員簽字確認后，提交資材管理部經理審核。5.對于賬實差異情況，應及時查明原因，并進行相應的處理。如屬于人為原因造成的差異，應追究相關人員的責任；如屬于系統(tǒng)錯誤或其他客觀原因造成的差異，應及時調整庫存賬務，確保賬實相符。六、資材報廢與處置（一）報廢申請1.當資材出現(xiàn)損壞、變質、過期、閑置等情況，無法繼續(xù)使用時，使用部門應填寫資材報廢申請表。報廢申請表應詳細注明資材名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時間、報廢原因等信息，并經部門負責人簽字批準。2.資材管理部收到報廢申請表后，組織相關人員進行鑒定。鑒定內容包括資材是否確實無法使用、報廢原因是否合理等。如鑒定通過，將報廢申請表提交資材管理部經理審核。（二）報廢審批1.資材管理部經理對報廢申請表進行審核，審核通過后提交公司主管領導審批。公司主管領導根據實際情況進行審批，如批準報廢，應在報廢申請表上簽字確認。2.對于價值較高的資材報廢，應組織相關部門進行評估和論證，確保報廢決策的合理性和科學性。（三）報廢處置1.經批準報廢的資材，由倉庫管理組負責清理和處置。報廢資材的處置方式可包括變賣、捐贈、報廢銷毀等。2.對于可變賣的報廢資材，應通過招標、拍賣等方式進行公開處置，確保處置價格合理。變賣收入應及時上繳公司財務部門。3.對于無法變賣的報廢資材，如屬于危險廢棄物，應按照相關環(huán)保規(guī)定進行處理；如屬于一般性廢棄物，可進行報廢銷毀處理。報廢銷毀過程應進行記錄，確保處置過程合規(guī)、安全。4.倉庫管理組應在庫存臺賬上核銷報廢資材的數(shù)量和金額，同時更新庫存信息。七、信息化管理（一）資材管理系統(tǒng)建設1.建立資材管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)資材采購、入庫、存儲、發(fā)放、盤點、報廢等業(yè)務的信息化管理。資材管理系統(tǒng)應具備數(shù)據錄入、查詢、統(tǒng)計、分析、報表生成等功能，提高資材管理工作效率和準確性。2.資材管理系統(tǒng)應與公司其他相關系統(tǒng)進行集成，如財務系統(tǒng)、生產管理系統(tǒng)等，實現(xiàn)數(shù)據共享和信息互通。通過系統(tǒng)集成，減少人工操作，提高工作協(xié)同性，為公司決策提供更全面、準確的信息支持。（二）數(shù)據維護與管理1.明確資材管理系統(tǒng)的數(shù)據維護人員，負責系統(tǒng)數(shù)據的錄入、更新、備份等工作。數(shù)據維護人員應嚴格按照規(guī)定的操作流程進行數(shù)據維護，確保數(shù)據的準確性和完整性。2.定期對資材管理系統(tǒng)的數(shù)據進行備份，備份數(shù)據應存儲在安全可靠的介質上，并異地存放。備份周期可根據實際情況確定，一般為每天或每周備份一次。3.加強對資材管理系統(tǒng)的安全管理，設置不同的用戶權限，確保數(shù)據的安全性和保密性。嚴禁未經授權的人員訪問和修改系統(tǒng)數(shù)據。八、監(jiān)督與考核（一）內部監(jiān)督1.公司內部審計部門定期對資材管理部的工作進行審計監(jiān)督，檢查資材管理制度的執(zhí)行情況、采購流程的合規(guī)性、庫存管理的準確性等方面。2.資材管理部應建立內部監(jiān)督機制，定期對自身工作進行自查自糾。對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，不斷完善資材管理工作流程和方法。（二）考核指標與方法1.制定資材管理部的考核