店鋪資金收入管理制度總則一、目的為規(guī)范店鋪的資金收入管理，確保店鋪資金的安全、準(zhǔn)確、及時入賬，提高資金使用效率，特制定本制度。本制度適用于公司旗下所有店鋪的資金收入管理。二、管理原則1.合規(guī)性原則：店鋪資金收入管理必須遵守國家法律法規(guī)、公司財(cái)務(wù)制度及相關(guān)行業(yè)規(guī)定。2.安全性原則：采取有效措施保障店鋪資金的安全，防止資金被盜、挪用或損失。3.準(zhǔn)確性原則：確保店鋪資金收入的記錄準(zhǔn)確無誤，及時反映店鋪的實(shí)際收入情況。4.及時性原則：要求店鋪及時將資金收入上繳公司，不得拖延或截留。三、管理職責(zé)1.店鋪負(fù)責(zé)人店鋪負(fù)責(zé)人對本店鋪的資金收入管理負(fù)總責(zé)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施本店鋪的資金收入管理工作，確保店鋪資金收入的安全、準(zhǔn)確、及時入賬。2.財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)店鋪資金收入的核算、記賬、對賬等工作，確保店鋪資金收入的記錄準(zhǔn)確無誤。同時，財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期對店鋪資金收入進(jìn)行盤點(diǎn)和核對，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并處理。3.收銀人員收銀人員負(fù)責(zé)店鋪日常銷售收款工作，應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定的收款流程進(jìn)行操作，確保收款的準(zhǔn)確性和及時性。收銀人員應(yīng)及時將收款金額錄入收銀系統(tǒng)，并將現(xiàn)金或銀行卡等收款憑證交予財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核對和入賬。4.其他相關(guān)人員其他相關(guān)人員應(yīng)積極配合店鋪資金收入管理工作，如倉庫人員應(yīng)及時將銷售出庫單交予財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核對，以確保店鋪資金收入的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。店鋪資金收入的范圍店鋪的資金收入主要包括以下幾個方面：1.商品銷售收入：店鋪通過銷售商品所獲得的收入，包括現(xiàn)金銷售、銀行卡銷售、電子支付等方式。2.服務(wù)收入：店鋪提供服務(wù)所獲得的收入，如維修服務(wù)、美容服務(wù)等。3.其他收入：除商品銷售收入和服務(wù)收入以外的其他收入，如租金收入、利息收入等。店鋪資金收入的流程一、銷售收款1.收銀人員在銷售商品或提供服務(wù)時，應(yīng)按照公司規(guī)定的收款流程進(jìn)行操作，確保收款的準(zhǔn)確性和及時性。2.收銀人員應(yīng)使用公司統(tǒng)一的收銀系統(tǒng)進(jìn)行收款，將收款金額準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)，并打印出收款憑證。3.收銀人員應(yīng)將現(xiàn)金或銀行卡等收款憑證交予財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核對和入賬，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時核對收款憑證的金額與收銀系統(tǒng)中的金額是否一致，如不一致應(yīng)及時查明原因并處理。二、現(xiàn)金繳存1.店鋪每日營業(yè)結(jié)束后，應(yīng)將當(dāng)日的現(xiàn)金收入及時繳存至公司指定的銀行賬戶。2.現(xiàn)金繳存應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，繳存人員應(yīng)填寫現(xiàn)金繳存單，并將現(xiàn)金繳存單和現(xiàn)金一并交予銀行工作人員進(jìn)行核對和入賬。3.現(xiàn)金繳存單應(yīng)填寫清楚，包括繳存日期、繳存金額、繳存人等信息，同時應(yīng)加蓋店鋪公章和財(cái)務(wù)人員印章。三、銀行卡收款處理1.店鋪通過銀行卡收款時，應(yīng)使用公司統(tǒng)一的銀行卡收款設(shè)備進(jìn)行收款，確保收款的準(zhǔn)確性和安全性。2.銀行卡收款設(shè)備應(yīng)定期進(jìn)行維護(hù)和檢查，確保設(shè)備的正常運(yùn)行。3.財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時將銀行卡收款金額錄入收銀系統(tǒng)，并將銀行卡收款憑證交予銀行進(jìn)行對賬和入賬。4.如遇銀行卡收款異常情況，如銀行卡刷卡失敗、銀行卡退款等，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時查明原因并處理，確保銀行卡收款的準(zhǔn)確性和及時性。四、電子支付收款處理1.店鋪通過電子支付方式收款時，應(yīng)使用公司統(tǒng)一的電子支付平臺進(jìn)行收款，確保收款的準(zhǔn)確性和安全性。2.電子支付平臺應(yīng)定期進(jìn)行維護(hù)和檢查，確保平臺的正常運(yùn)行。3.財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時將電子支付收款金額錄入收銀系統(tǒng)，并將電子支付收款憑證交予銀行進(jìn)行對賬和入賬。4.如遇電子支付收款異常情況，如電子支付退款、電子支付轉(zhuǎn)賬失敗等，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時查明原因并處理，確保電子支付收款的準(zhǔn)確性和及時性。五、其他收入處理1.店鋪的其他收入應(yīng)及時入賬，如租金收入、利息收入等。2.其他收入的入賬應(yīng)按照公司規(guī)定的流程進(jìn)行操作，確保收入的準(zhǔn)確性和及時性。3.財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期對其他收入進(jìn)行核對和盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并處理。店鋪資金收入的核對與對賬一、每日核對1.每日營業(yè)結(jié)束后，收銀人員應(yīng)將當(dāng)日的收款金額與收銀系統(tǒng)中的金額進(jìn)行核對，確保收款金額的準(zhǔn)確性。2.財(cái)務(wù)人員應(yīng)將當(dāng)日的現(xiàn)金繳存單、銀行卡收款憑證、電子支付收款憑證等與收銀系統(tǒng)中的金額進(jìn)行核對，確保收款金額的準(zhǔn)確性。3.如發(fā)現(xiàn)收款金額不一致，應(yīng)及時查明原因并處理，確保收款金額的準(zhǔn)確性。二、每周對賬1.每周財(cái)務(wù)人員應(yīng)與銀行進(jìn)行對賬，核對銀行賬戶的收支情況，確保銀行賬戶的收支準(zhǔn)確無誤。2.財(cái)務(wù)人員應(yīng)將銀行對賬結(jié)果與收銀系統(tǒng)中的金額進(jìn)行核對，確保店鋪資金收入的準(zhǔn)確性。3.如發(fā)現(xiàn)銀行對賬結(jié)果與收銀系統(tǒng)中的金額不一致，應(yīng)及時查明原因并處理，確保店鋪資金收入的準(zhǔn)確性。三、每月盤點(diǎn)1.每月財(cái)務(wù)人員應(yīng)對店鋪的現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，核對現(xiàn)金的實(shí)際庫存與賬面余額是否一致，確保現(xiàn)金的安全。2.財(cái)務(wù)人員應(yīng)將現(xiàn)金盤點(diǎn)結(jié)果與收銀系統(tǒng)中的金額進(jìn)行核對，確保店鋪資金收入的準(zhǔn)確性。3.如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金盤點(diǎn)結(jié)果與收銀系統(tǒng)中的金額不一致，應(yīng)及時查明原因并處理，確?，F(xiàn)金的安全。店鋪資金收入的監(jiān)督與檢查一、內(nèi)部監(jiān)督1.公司財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對店鋪的資金收入管理情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見并督促整改。2.店鋪負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對本店鋪的資金收入管理情況進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，并將自查情況報告公司財(cái)務(wù)部。3.財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定的資金收入管理流程進(jìn)行操作，對發(fā)現(xiàn)的問題及時報告并處理，同時應(yīng)接受公司財(cái)務(wù)部的監(jiān)督和檢查。二、外部審計(jì)1.公司應(yīng)定期聘請外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對店鋪的資金收入管理情況進(jìn)行審計(jì)，確保店鋪資金收入的安全、準(zhǔn)確、及時入賬。2.外部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度的要求，對店鋪的資金收入管理情況進(jìn)行全面審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見并督促整改。店鋪資金收入的獎懲措施一、獎勵措施1.對嚴(yán)格遵守店鋪資金收入管理制度，在資金收入管理工作中表現(xiàn)突出的店鋪和個人，公司將給予表彰和獎勵。2.對及時發(fā)現(xiàn)和糾正店鋪資金收入管理中存在的問題，避免公司財(cái)產(chǎn)損失的店鋪和個人，公司將給予表彰和獎勵。二、懲罰措施1.對違反店鋪資金收入管理制度，造成公司財(cái)產(chǎn)損失的店