建行子公司資金管理制度總則一、目的為加強(qiáng)建行子公司的資金管理，規(guī)范資金運(yùn)作，提高資金使用效率，保障公司資金安全，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和建行總公司的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于建行子公司及其所屬各級(jí)分支機(jī)構(gòu)和全資、控股、參股公司（以下統(tǒng)稱子公司）。三、管理原則1.集中管理原則：子公司的資金實(shí)行集中管理，由建行子公司總部統(tǒng)一調(diào)度和使用，以提高資金的整體效益。2.安全高效原則：在保證資金安全的前提下，積極拓展資金來源，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率，降低資金成本。3.合規(guī)經(jīng)營原則：子公司的資金管理活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)、建行總公司的規(guī)章制度和本制度的規(guī)定，不得從事違法違規(guī)的資金運(yùn)作行為。4.權(quán)責(zé)明確原則：明確各部門和崗位在資金管理中的職責(zé)和權(quán)限，建立健全資金管理的內(nèi)部控制制度，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.建行子公司總部設(shè)立資金管理部門，負(fù)責(zé)子公司的資金管理工作，其主要職責(zé)包括：（1）制定和完善子公司的資金管理制度和業(yè)務(wù)流程；（2）組織編制子公司的資金預(yù)算，監(jiān)督資金預(yù)算的執(zhí)行情況；（3）負(fù)責(zé)子公司的資金籌集、調(diào)度和使用，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，降低資金成本；（4）辦理子公司的資金結(jié)算業(yè)務(wù)，包括銀行賬戶管理、資金收付、票據(jù)結(jié)算等；（5）監(jiān)控子公司的資金流動(dòng)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理資金風(fēng)險(xiǎn)；（6）負(fù)責(zé)子公司的資金信息管理，定期編制資金報(bào)表，為管理層提供決策依據(jù)。2.子公司各部門應(yīng)配合資金管理部門做好資金管理工作，其主要職責(zé)包括：（1）提出本部門的資金需求計(jì)劃，參與資金預(yù)算的編制；（2）嚴(yán)格按照資金預(yù)算和審批程序使用資金，不得擅自超預(yù)算或無預(yù)算使用資金；（3）及時(shí)反饋資金使用情況和存在的問題，協(xié)助資金管理部門做好資金管理工作。五、資金預(yù)算管理1.子公司應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)營計(jì)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，編制年度資金預(yù)算，經(jīng)建行子公司總部審批后執(zhí)行。2.資金預(yù)算應(yīng)包括資金收入預(yù)算和資金支出預(yù)算，資金收入預(yù)算應(yīng)根據(jù)預(yù)計(jì)的銷售收入、投資收益等編制，資金支出預(yù)算應(yīng)根據(jù)預(yù)計(jì)的采購支出、費(fèi)用支出、投資支出等編制。3.子公司應(yīng)定期對(duì)資金預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化資金預(yù)算，確保資金預(yù)算的合理性和有效性。4.建行子公司總部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金預(yù)算的審核和監(jiān)督，對(duì)超預(yù)算或無預(yù)算使用資金的行為進(jìn)行嚴(yán)格控制和處罰。六、資金籌集管理1.子公司應(yīng)根據(jù)資金需求和經(jīng)營計(jì)劃，合理選擇資金籌集方式，包括銀行貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資等。2.子公司在籌集資金時(shí)，應(yīng)充分考慮資金成本、融資風(fēng)險(xiǎn)等因素，選擇最優(yōu)的資金籌集方案。3.子公司應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和建行總公司的規(guī)定，辦理資金籌集手續(xù)，確保資金籌集的合法性和合規(guī)性。4.建行子公司總部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金籌集的管理和監(jiān)督，對(duì)資金籌集的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、成本等進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金籌集中存在的問題。七、資金使用管理1.子公司應(yīng)嚴(yán)格按照資金預(yù)算和審批程序使用資金，不得擅自超預(yù)算或無預(yù)算使用資金。2.子公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金使用的內(nèi)部控制，建立健全資金使用審批制度，明確審批權(quán)限和審批流程，確保資金使用的合理性和合規(guī)性。3.子公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金使用的監(jiān)控和管理，及時(shí)掌握資金使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。4.子公司應(yīng)嚴(yán)格控制資金支付風(fēng)險(xiǎn)，建立健全資金支付審批制度，對(duì)大額資金支付、對(duì)外投資支付等進(jìn)行嚴(yán)格審批，確保資金支付的安全。八、資金結(jié)算管理1.子公司應(yīng)在建行系統(tǒng)內(nèi)或其他合法的金融機(jī)構(gòu)開立銀行賬戶，辦理資金結(jié)算業(yè)務(wù)。2.子公司應(yīng)嚴(yán)格遵守銀行賬戶管理規(guī)定，不得擅自開立或撤銷銀行賬戶，不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。3.子公司應(yīng)按照銀行結(jié)算制度和業(yè)務(wù)流程，辦理資金收付、票據(jù)結(jié)算等業(yè)務(wù)，確保資金結(jié)算的安全、準(zhǔn)確和及時(shí)。4.子公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶的管理和監(jiān)控，定期對(duì)銀行賬戶進(jìn)行清理和核對(duì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理銀行賬戶管理中存在的問題。九、資金信息管理1.子公司應(yīng)建立健全資金信息管理制度，及時(shí)、準(zhǔn)確地記錄和反映資金收支、資金余額等情況。2.子公司應(yīng)定期編制資金報(bào)表，包括資金預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)表、資金收支報(bào)表、銀行賬戶報(bào)表等，報(bào)送建行子公司總部。3.建行子公司總部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金信息的管理和分析，及時(shí)掌握子公司的資金狀況，為管理層提供決策依據(jù)。4.子公司應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得泄露公司的資金信息。十、資金風(fēng)險(xiǎn)管理1.子公司應(yīng)建立健全資金風(fēng)險(xiǎn)管理體系，識(shí)別、評(píng)估和控制資金風(fēng)險(xiǎn)。2.子公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金流動(dòng)的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理資金風(fēng)險(xiǎn)隱患。3.子公司應(yīng)制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)突發(fā)的資金風(fēng)險(xiǎn)事件，確保資金安全。4.建行子公司總部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)和監(jiān)督，定期對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題。附則一