建筑企業(yè)融資管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范建筑企業(yè)融資行為，加強(qiáng)融資管理，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本，防范融資風(fēng)險，確保企業(yè)資金鏈的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分公司、子公司的融資活動。（三）基本原則1.合法性原則：融資活動必須符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策的要求。2.安全性原則：確保融資資金的安全，合理控制融資風(fēng)險。3.效益性原則：追求融資成本的最小化和融資效益的最大化。4.合理性原則：根據(jù)企業(yè)實際資金需求和財務(wù)狀況，合理確定融資規(guī)模和融資方式。二、融資管理職責(zé)分工（一）融資決策機(jī)構(gòu)1.董事會：負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)公司的融資戰(zhàn)略、重大融資方案等重大融資事項。2.總經(jīng)理辦公會：根據(jù)董事會授權(quán)，審議公司日常融資方案，協(xié)調(diào)解決融資過程中的重大問題。（二）財務(wù)管理部門1.負(fù)責(zé)制定融資管理制度和流程，編制年度融資計劃和預(yù)算。2.收集、分析融資信息，選擇合適的融資方式和渠道，組織實施融資方案。3.負(fù)責(zé)融資資金的管理和核算，監(jiān)控融資資金的使用情況，防范融資風(fēng)險。4.定期向管理層匯報融資情況，提供融資決策支持。（三）其他部門1.各業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出融資需求，配合財務(wù)管理部門做好融資相關(guān)工作。2.法務(wù)部門負(fù)責(zé)對融資合同等法律文件進(jìn)行審核，確保融資活動的合法性。3.審計部門負(fù)責(zé)對融資活動進(jìn)行審計監(jiān)督，防范融資風(fēng)險。三、融資計劃管理（一）融資計劃編制1.每年年末，財務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃、投資計劃以及資金狀況等因素，組織編制下一年度融資計劃。2.融資計劃應(yīng)包括融資規(guī)模、融資方式、融資渠道、融資時間安排、融資成本預(yù)算等內(nèi)容。3.各業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)本部門業(yè)務(wù)發(fā)展需要，向財務(wù)管理部門提供相關(guān)業(yè)務(wù)信息和融資需求，配合財務(wù)管理部門編制融資計劃。（二）融資計劃審批1.融資計劃初稿編制完成后，財務(wù)管理部門應(yīng)提交總經(jīng)理辦公會審議。2.總經(jīng)理辦公會審議通過后，報董事會審批。3.經(jīng)董事會審批后的融資計劃作為公司年度融資工作的指導(dǎo)文件，各部門應(yīng)嚴(yán)格按照計劃組織實施。（三）融資計劃調(diào)整1.在融資計劃執(zhí)行過程中，如因市場環(huán)境變化、公司戰(zhàn)略調(diào)整、重大投資項目變更等原因需要調(diào)整融資計劃，財務(wù)管理部門應(yīng)及時提出調(diào)整方案。2.調(diào)整方案應(yīng)包括調(diào)整原因、調(diào)整內(nèi)容、調(diào)整后的融資計劃等，并按原審批程序進(jìn)行審批。四、融資方式及渠道管理（一）銀行貸款1.選擇合作銀行時，應(yīng)綜合考慮銀行的信譽、實力、貸款利率、貸款條件、服務(wù)質(zhì)量等因素。2.與銀行建立良好的合作關(guān)系，定期溝通交流，及時了解銀行政策和信貸產(chǎn)品變化。3.按照銀行要求準(zhǔn)備貸款資料，確保資料真實、完整、有效。4.嚴(yán)格按照貸款合同約定使用貸款資金，按時足額償還貸款本息。（二）債券融資1.根據(jù)公司發(fā)展需要和市場情況，合理確定債券發(fā)行規(guī)模、期限、利率等要素。2.聘請專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)（如證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等）協(xié)助開展債券發(fā)行工作。3.按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，履行債券發(fā)行的審批、備案等程序。4.加強(qiáng)債券存續(xù)期管理，及時披露債券相關(guān)信息，保障債券投資者權(quán)益。（三）股權(quán)融資1.如需進(jìn)行股權(quán)融資，應(yīng)制定合理的股權(quán)融資方案，明確融資目的、融資金額、融資方式、股權(quán)結(jié)構(gòu)等。2.選擇合適的投資者，對投資者的資質(zhì)、信譽、投資能力等進(jìn)行充分調(diào)查和評估。3.按照法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，履行股權(quán)融資的決策、審批等程序。4.加強(qiáng)股權(quán)融資后的公司治理，確保公司控制權(quán)穩(wěn)定，保障股東權(quán)益。（四）其他融資渠道1.積極探索其他融資渠道，如融資租賃、商業(yè)信用融資、產(chǎn)業(yè)基金等。2.根據(jù)不同融資渠道的特點和要求，合理選擇和運用，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。3.加強(qiáng)對其他融資渠道的風(fēng)險管理，確保融資活動合法合規(guī)、風(fēng)險可控。五、融資風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.財務(wù)管理部門應(yīng)定期對融資活動進(jìn)行風(fēng)險識別和評估，分析可能面臨的風(fēng)險因素，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評估，確定風(fēng)險等級。（二）風(fēng)險應(yīng)對措施1.市場風(fēng)險應(yīng)對：密切關(guān)注市場動態(tài)，及時調(diào)整融資策略，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低市場波動對融資成本和資金鏈的影響。2.信用風(fēng)險應(yīng)對：加強(qiáng)對融資對象的信用評估和管理，建立健全信用檔案，嚴(yán)格控制信用額度，防范信用違約風(fēng)險。3.利率風(fēng)險應(yīng)對：合理選擇固定利率或浮動利率融資方式，通過利率互換等金融工具進(jìn)行利率風(fēng)險管理，降低利率波動帶來的風(fēng)險。4.匯率風(fēng)險應(yīng)對：對于涉及外幣融資的項目，采取套期保值等措施，防范匯率波動風(fēng)險。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.建立融資風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系，對融資活動的關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行實時監(jiān)控，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、利息保障倍數(shù)等。2.設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值，當(dāng)指標(biāo)偏離正常范圍達(dá)到預(yù)警值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。3.針對預(yù)警情況，及時分析原因，采取有效措施進(jìn)行處理，防范風(fēng)險擴(kuò)大。六、融資合同管理（一）合同簽訂1.融資合同簽訂前，法務(wù)部門應(yīng)進(jìn)行法律審核，確保合同條款符合法律法規(guī)要求，保護(hù)公司合法權(quán)益。2.財務(wù)管理部門負(fù)責(zé)與融資方就合同條款進(jìn)行談判和協(xié)商，明確雙方權(quán)利義務(wù)、融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、違約責(zé)任等重要內(nèi)容。3.合同簽訂后，應(yīng)及時歸檔保存，確保合同原件的完整性和安全性。（二）合同執(zhí)行1.嚴(yán)格按照融資合同約定履行義務(wù)，及時足額支付融資利息和償還本金。2.定期對融資合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，如發(fā)現(xiàn)問題及時與融資方溝通協(xié)調(diào)，采取措施解決。（三）合同變更與終止1.如因特殊原因需要變更融資合同條款，應(yīng)按照原合同簽訂程序進(jìn)行審批，并與融資方簽訂補(bǔ)充協(xié)議。2.融資合同履行完畢或提前終止時，應(yīng)及時辦理相關(guān)手續(xù)，對合同執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)和評價。七、融資檔案管理（一）檔案內(nèi)容融資檔案應(yīng)包括融資申請文件、融資審批文件、融資合同、融資資金使用記錄、還款記錄、融資相關(guān)會議紀(jì)要、審計報告等資料。（二）檔案整理與歸檔1.財務(wù)管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)融資檔案的整理和歸檔工作，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。2.按照檔案管理的要求，對融資檔案進(jìn)行分類、編號、裝訂，建立電子和紙質(zhì)檔案庫。（三）檔案查閱與保管1.嚴(yán)格限制融資檔案的查閱范圍，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自查閱、復(fù)印或外借融資檔案。2.定期對融資檔案進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保檔案的安全和完好。3.融資檔案保管期限按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。八、融資績效評價（一）評價指標(biāo)1.融資成本：包括利息支出、手續(xù)費、擔(dān)保費等融資費用，反映融資活動的直接成本。2.融資效率：如融資審批時間、資金到賬時間等，衡量融資活動的執(zhí)行效率。3.資金使用效益：通過分析融資資金投入項目的收益情況，評估融資資金的使用效果。4.融資風(fēng)險：根據(jù)融資風(fēng)險指標(biāo)的變化情況，評價融資風(fēng)險管理水平。（二）評價方法1.定期對融資績效進(jìn)行評價，采用定量與定性相結(jié)合的方法，對各項評價指標(biāo)進(jìn)行綜合分析。2.與同行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)進(jìn)行對比分析，找出差距和不足，提出改進(jìn)措施。（三）評價結(jié)果應(yīng)用1.將融資績效評價結(jié)果作為融資決策、融資管理和績效考核的重要依據(jù)。2.對融資績效優(yōu)秀的部門和個人進(jìn)行表