免單項目管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司免單項目的管理，確保免單項目的順利實施，保障公司利益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及免單項目的部門、團隊及相關(guān)工作人員。（三）基本原則1.合規(guī)性原則免單項目的開展必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，確保項目合法合規(guī)。2.效益性原則在保證服務(wù)質(zhì)量的前提下，合理控制免單成本，實現(xiàn)公司效益最大化。3.公正性原則免單項目的審批、執(zhí)行過程應(yīng)公正、透明，避免人為因素干擾。4.責任追究原則對于在免單項目中出現(xiàn)違規(guī)行為或造成公司損失的，將追究相關(guān)人員責任。二、免單項目的定義與分類（一）定義免單項目是指公司因特定原因，對客戶提供的產(chǎn)品或服務(wù)不收取費用的項目。（二）分類1.市場推廣類免單為拓展市場、提升品牌知名度，針對新客戶或潛在客戶進行的免單活動。2.客戶關(guān)系維護類免單為維護老客戶關(guān)系，對長期合作或重要客戶提供的免單優(yōu)惠。3.特殊合作類免單因與特定機構(gòu)、企業(yè)等開展特殊合作，根據(jù)合作協(xié)議進行的免單安排。4.其他類免單經(jīng)公司高層特批的其他免單情形。三、免單項目的申請與審批（一）申請流程1.項目發(fā)起部門或團隊填寫《免單項目申請表》，詳細說明免單項目的名稱、類型、免單對象、免單理由、預(yù)計免單金額、預(yù)計實施時間等內(nèi)容。2.申請表需經(jīng)部門負責人簽字確認后，提交至市場營銷部門審核。3.市場營銷部門對申請表進行審核，重點審核免單項目是否符合市場推廣策略、客戶關(guān)系維護需求或特殊合作要求等，審核通過后簽字。4.將審核通過的申請表提交至財務(wù)部門，財務(wù)部門對預(yù)計免單金額進行預(yù)算審核，并簽字確認。5.申請表經(jīng)市場營銷部門和財務(wù)部門審核通過后，提交至公司管理層審批。（二）審批權(quán)限1.免單金額在[X]元以下的項目，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.免單金額在[X]元至[X]元之間的項目，由公司總經(jīng)理審批。3.免單金額超過[X]元的項目，需經(jīng)公司董事會審批。（三）審批時間公司管理層應(yīng)在收到申請表后的[X]個工作日內(nèi)完成審批。如遇特殊情況需延長審批時間，應(yīng)向申請部門說明原因。四、免單項目的執(zhí)行與管理（一）項目執(zhí)行1.經(jīng)審批通過的免單項目，由項目發(fā)起部門或團隊負責具體執(zhí)行。執(zhí)行過程中應(yīng)嚴格按照申請表中確定的免單對象、免單內(nèi)容、實施時間等要求進行操作。2.項目執(zhí)行部門應(yīng)及時與客戶溝通，確?？蛻袅私饷鈫雾椖康南嚓P(guān)信息，并配合完成相關(guān)手續(xù)。3.在免單項目執(zhí)行過程中，如因客戶原因或其他不可抗力因素需要變更免單內(nèi)容或?qū)嵤r間的，項目執(zhí)行部門應(yīng)及時填寫《免單項目變更申請表》，按照申請與審批流程重新進行審批。（二）項目監(jiān)督1.市場營銷部門負責對免單項目的執(zhí)行情況進行跟蹤監(jiān)督，定期檢查項目執(zhí)行進度，確保項目按計劃推進。2.財務(wù)部門負責對免單項目的費用支出進行監(jiān)控，確保免單金額控制在預(yù)算范圍內(nèi)。3.公司審計部門有權(quán)對免單項目進行不定期審計，檢查項目執(zhí)行的合規(guī)性、真實性等情況。（三）項目驗收1.免單項目完成后，項目執(zhí)行部門應(yīng)及時提交《免單項目驗收報告》，詳細說明項目執(zhí)行情況、免單效果、客戶反饋等內(nèi)容。2.市場營銷部門負責組織相關(guān)部門對項目進行驗收，驗收內(nèi)容包括項目是否達到預(yù)期目標、客戶滿意度等。3.驗收合格的免單項目，由市場營銷部門出具驗收意見；驗收不合格的項目，項目執(zhí)行部門應(yīng)根據(jù)驗收意見進行整改，直至驗收合格。五、免單項目的費用核算與報銷（一）費用核算1.財務(wù)部門應(yīng)按照公司財務(wù)制度，對免單項目涉及的費用進行單獨核算，準確記錄免單項目的成本支出。2.對于因免單項目產(chǎn)生的直接成本，如產(chǎn)品成本、服務(wù)成本等，應(yīng)直接計入免單項目成本；對于間接成本，應(yīng)按照合理的分攤方法分攤至免單項目。（二）費用報銷1.免單項目執(zhí)行過程中發(fā)生的費用，由項目執(zhí)行部門按照公司費用報銷制度填寫報銷申請，并附上相關(guān)發(fā)票、合同等憑證。2.報銷申請經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交至財務(wù)部門審核。財務(wù)部門重點審核費用的合理性、合規(guī)性以及是否與免單項目相關(guān)。3.審核通過的報銷申請，由財務(wù)部門按照公司資金支付流程進行報銷支付。六、免單項目的風險防控（一）信用風險1.對于市場推廣類免單，應(yīng)加強對免單對象信用狀況的評估，避免將產(chǎn)品或服務(wù)提供給信用不良的客戶，導(dǎo)致無法收回成本或產(chǎn)生壞賬。2.在與客戶簽訂免單協(xié)議或相關(guān)合同時，應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)，特別是關(guān)于付款方式、違約責任等條款，以降低信用風險。（二）市場風險1.密切關(guān)注市場動態(tài)，及時評估免單項目對市場價格、競爭格局等方面的影響。如發(fā)現(xiàn)可能因免單項目導(dǎo)致市場價格波動或競爭加劇的情況，應(yīng)及時調(diào)整策略。2.在開展免單項目前，應(yīng)對市場需求進行充分調(diào)研，確保免單項目能夠有效刺激市場需求，提升公司市場份額，避免因市場飽和或需求不足導(dǎo)致免單項目效果不佳。（三）操作風險1.加強對免單項目執(zhí)行人員的培訓，提高其業(yè)務(wù)水平和風險意識，確保項目執(zhí)行過程中的操作規(guī)范、準確。2.建立健全免單項目的操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各環(huán)節(jié)的操作要求和責任，加強對關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督和控制，防止因操作失誤或違規(guī)操作導(dǎo)致公司損失。七、免單項目的檔案管理（一）檔案內(nèi)容免單項目檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.《免單項目申請表》及審批文件。2.免單項目相關(guān)合同、協(xié)議。3.免單項目執(zhí)行過程中的相關(guān)記錄，如客戶溝通記錄、項目進度報告等。4.《免單項目驗收報告》及相關(guān)驗收資料。5.免單項目費用核算憑證及報銷資料。6.其他與免單項目有關(guān)的資料。（二）檔案保管1.免單項目檔案由項目發(fā)起部門或團隊負責整理、歸檔，并指定專人保管。2.檔案保管期限按照公司檔案管理制度執(zhí)行，一般為[X]年。保管期限屆滿后，經(jīng)公司管理層批準方可銷毀。（三）檔案查閱1.因工作需要查閱免單項目檔案的，應(yīng)填寫《免單項目檔案查閱申請表》，經(jīng)部門負責人簽字同意后，到檔案保管部門查閱。2.檔案保管部門應(yīng)建立查閱登記制度，記錄查閱人姓名、查閱時間、查閱內(nèi)容等信息。查閱人不得擅自復(fù)印、涂改、損毀檔案資料。八、免單項目的績效評估（一）評估指標1.市場推廣效果指標包括新客戶數(shù)量增長、品牌知名度提升、市場份額擴大等方面的指標。2.客戶關(guān)系維護指標如客戶滿意度、客戶忠誠度、客戶重復(fù)購買率等。3.經(jīng)濟效益指標如免單項目帶來的銷售收入增長、利潤增長、成本控制等情況。4.項目執(zhí)行指標包括項目按時完成率、項目質(zhì)量達標率等。（二）評估周期免單項目績效評估周期為項目完成后的[X]個工作日內(nèi)。（三）評估方法1.數(shù)據(jù)分析通過對相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的收集、整理和分析，評估免單項目的各項指標完成情況。2.客戶調(diào)查通過問卷調(diào)查、電話訪談等方式，收集客戶對免單項目的反饋意見，評估客戶滿意度和忠誠度。3.內(nèi)部評價組織項目執(zhí)行部門、市場營銷部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員對免單項目進行內(nèi)部評價，綜合評估項目執(zhí)行情況和效果。（四）評估結(jié)果應(yīng)用1.將免單項目績效評估結(jié)果作為對項目執(zhí)行部門或團隊及相關(guān)人員績效考核的重要依據(jù)。2.對于績效評估優(yōu)秀的項目執(zhí)行部門