企業(yè)票務(wù)管理制度總則目的為加強(qiáng)公司票務(wù)管理，規(guī)范票務(wù)的申請(qǐng)、購(gòu)買(mǎi)、使用、報(bào)銷(xiāo)及核銷(xiāo)等流程，確保票務(wù)使用的合理性、安全性和規(guī)范性，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司全體員工在因公出差、業(yè)務(wù)洽談、培訓(xùn)學(xué)習(xí)等公務(wù)活動(dòng)中涉及的各類(lèi)票務(wù)管理，包括但不限于飛機(jī)票、火車(chē)票、汽車(chē)票、船票、長(zhǎng)途客車(chē)票以及各類(lèi)演出、會(huì)議、展覽等活動(dòng)的門(mén)票。基本原則1.合規(guī)性原則：票務(wù)的獲取、使用和報(bào)銷(xiāo)必須符合國(guó)家法律法規(guī)以及公司的相關(guān)規(guī)定。2.真實(shí)性原則：所有票務(wù)必須是真實(shí)有效的，嚴(yán)禁偽造、篡改票務(wù)信息。3.合理性原則：根據(jù)工作實(shí)際需要，合理安排票務(wù)行程，避免不必要的浪費(fèi)。4.審批原則：所有票務(wù)的申請(qǐng)、購(gòu)買(mǎi)、報(bào)銷(xiāo)等均需按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。票務(wù)申請(qǐng)與審批申請(qǐng)流程1.員工因公務(wù)需要乘坐交通工具或參加相關(guān)活動(dòng)需要購(gòu)買(mǎi)票務(wù)時(shí)，應(yīng)提前填寫(xiě)《票務(wù)申請(qǐng)表》。申請(qǐng)表應(yīng)詳細(xì)注明出行時(shí)間、行程安排、出行人數(shù)、票務(wù)類(lèi)型等信息。2.對(duì)于涉及出差的票務(wù)申請(qǐng)，申請(qǐng)人還需附上出差審批單，明確出差的目的、地點(diǎn)、預(yù)計(jì)天數(shù)等內(nèi)容。3.《票務(wù)申請(qǐng)表》經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)工作實(shí)際情況，對(duì)申請(qǐng)的必要性、合理性進(jìn)行評(píng)估，并簽署審批意見(jiàn)。審批權(quán)限1.一般員工的票務(wù)申請(qǐng)，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.部門(mén)負(fù)責(zé)人的票務(wù)申請(qǐng)，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理審批。3.涉及重大項(xiàng)目或特殊情況的票務(wù)申請(qǐng)，需經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定。特殊情況處理如因緊急公務(wù)需要臨時(shí)購(gòu)買(mǎi)票務(wù)，無(wú)法提前履行申請(qǐng)審批手續(xù)的，申請(qǐng)人應(yīng)在購(gòu)票后及時(shí)補(bǔ)辦申請(qǐng)手續(xù)，并向?qū)徟I(lǐng)導(dǎo)說(shuō)明情況。票務(wù)購(gòu)買(mǎi)購(gòu)票渠道1.公司鼓勵(lì)員工通過(guò)正規(guī)的票務(wù)銷(xiāo)售渠道購(gòu)買(mǎi)票務(wù)，如航空公司官網(wǎng)、鐵路12306網(wǎng)站、正規(guī)票務(wù)代理商等。2.嚴(yán)禁通過(guò)非法渠道或個(gè)人轉(zhuǎn)讓等方式購(gòu)買(mǎi)票務(wù)，以免造成經(jīng)濟(jì)損失或法律風(fēng)險(xiǎn)。購(gòu)票方式1.員工可根據(jù)審批通過(guò)的《票務(wù)申請(qǐng)表》自行在規(guī)定的購(gòu)票渠道購(gòu)買(mǎi)票務(wù)。購(gòu)買(mǎi)時(shí)應(yīng)仔細(xì)核對(duì)票務(wù)信息，確保與申請(qǐng)表一致。2.如需委托公司統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)票務(wù)，應(yīng)填寫(xiě)《票務(wù)委托購(gòu)買(mǎi)申請(qǐng)表》，注明購(gòu)票詳細(xì)信息，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，交至行政部門(mén)統(tǒng)一辦理。行政部門(mén)應(yīng)按照審批要求，選擇合適的購(gòu)票渠道和方式進(jìn)行購(gòu)票。票務(wù)信息核對(duì)1.購(gòu)票完成后，員工應(yīng)及時(shí)核對(duì)票務(wù)信息，包括姓名、身份證號(hào)碼、出行日期、車(chē)次/航班號(hào)、座位/艙位等。如發(fā)現(xiàn)信息有誤，應(yīng)立即聯(lián)系票務(wù)銷(xiāo)售方進(jìn)行更正。2.對(duì)于電子票務(wù)，員工應(yīng)妥善保存電子票根或相關(guān)購(gòu)票憑證，并確保能夠隨時(shí)查詢(xún)和打印。票務(wù)使用行程安排1.員工應(yīng)嚴(yán)格按照審批通過(guò)的行程安排使用票務(wù)，不得擅自變更出行時(shí)間、行程路線或乘坐的交通工具。2.如因特殊原因需要變更行程，應(yīng)提前填寫(xiě)《票務(wù)變更申請(qǐng)表》，說(shuō)明變更原因和變更內(nèi)容，經(jīng)原審批領(lǐng)導(dǎo)同意后方可變更。變更后的票務(wù)信息應(yīng)符合公司規(guī)定和審批要求。票務(wù)保管1.員工應(yīng)妥善保管所購(gòu)買(mǎi)的票務(wù)，防止丟失、損壞或被盜。對(duì)于紙質(zhì)票務(wù)，應(yīng)存放在安全可靠的地方；對(duì)于電子票務(wù)，應(yīng)備份保存相關(guān)信息。2.在乘坐交通工具或參加活動(dòng)時(shí)，應(yīng)隨身攜帶有效票務(wù)，以備查驗(yàn)。違規(guī)處理如發(fā)現(xiàn)員工擅自變更行程、丟失票務(wù)或因保管不善導(dǎo)致票務(wù)無(wú)法使用等情況，由此產(chǎn)生的一切費(fèi)用由員工自行承擔(dān)，并按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。票務(wù)報(bào)銷(xiāo)報(bào)銷(xiāo)憑證1.員工報(bào)銷(xiāo)票務(wù)費(fèi)用時(shí)，應(yīng)提供真實(shí)有效的報(bào)銷(xiāo)憑證。對(duì)于飛機(jī)票、火車(chē)票等，以稅務(wù)部門(mén)監(jiān)制的發(fā)票或電子客票行程單作為報(bào)銷(xiāo)憑證；對(duì)于汽車(chē)票、船票等，以交通運(yùn)輸部門(mén)統(tǒng)一印制的票據(jù)作為報(bào)銷(xiāo)憑證。2.對(duì)于參加演出、會(huì)議、展覽等活動(dòng)的門(mén)票，應(yīng)以主辦方提供的正規(guī)發(fā)票或收據(jù)作為報(bào)銷(xiāo)憑證。報(bào)銷(xiāo)流程1.員工應(yīng)在完成公務(wù)活動(dòng)后，及時(shí)整理票務(wù)及相關(guān)報(bào)銷(xiāo)憑證，并填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》。報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)詳細(xì)注明票務(wù)信息、出行事由、報(bào)銷(xiāo)金額等內(nèi)容。2.將填寫(xiě)完整的《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》及相關(guān)報(bào)銷(xiāo)憑證一并提交至部門(mén)負(fù)責(zé)人審核。部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)重點(diǎn)審核票務(wù)的真實(shí)性、合理性以及報(bào)銷(xiāo)金額的準(zhǔn)確性，并簽署審核意見(jiàn)。3.經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，報(bào)銷(xiāo)單提交至財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行復(fù)核。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑證的合法性、合規(guī)性以及報(bào)銷(xiāo)金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)核。4.財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核無(wú)誤后，報(bào)銷(xiāo)單提交至分管領(lǐng)導(dǎo)審批。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)公司費(fèi)用控制政策和實(shí)際情況，對(duì)報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)進(jìn)行審批。5.分管領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，報(bào)銷(xiāo)單提交至總經(jīng)理審批。總經(jīng)理對(duì)重大費(fèi)用支出或特殊情況的報(bào)銷(xiāo)具有最終審批權(quán)。6.總經(jīng)理審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照公司財(cái)務(wù)流程進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)支付。報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)1.公司根據(jù)不同的出行目的和交通工具類(lèi)型，制定相應(yīng)的票務(wù)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：飛機(jī)票：經(jīng)濟(jì)艙位，按照實(shí)際票價(jià)報(bào)銷(xiāo)；如因工作需要乘坐頭等艙或商務(wù)艙的，需提前經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批同意，方可按照頭等艙或商務(wù)艙票價(jià)報(bào)銷(xiāo)?；疖?chē)票：按照實(shí)際購(gòu)買(mǎi)票價(jià)報(bào)銷(xiāo)，但不得超過(guò)相應(yīng)車(chē)次的軟臥、一等座票價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。汽車(chē)票、船票：按照實(shí)際購(gòu)買(mǎi)票價(jià)報(bào)銷(xiāo)。其他票務(wù)：如演出、會(huì)議、展覽等活動(dòng)的門(mén)票，按照實(shí)際支出金額報(bào)銷(xiāo)，但需符合公司相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定。2.對(duì)于因特殊情況需要乘坐飛機(jī)商務(wù)艙或頭等艙的，應(yīng)在《票務(wù)申請(qǐng)表》中詳細(xì)說(shuō)明原因，并經(jīng)審批領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。否則，超出報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。報(bào)銷(xiāo)期限員工應(yīng)在完成公務(wù)活動(dòng)后的[X]個(gè)工作日內(nèi)提交票務(wù)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)，逾期未提交的，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕受理。因特殊原因無(wú)法按時(shí)報(bào)銷(xiāo)的，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門(mén)說(shuō)明情況，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)同意后方可延期報(bào)銷(xiāo)。票務(wù)核銷(xiāo)核銷(xiāo)流程1.財(cái)務(wù)部門(mén)在完成票務(wù)報(bào)銷(xiāo)支付后，應(yīng)定期對(duì)已報(bào)銷(xiāo)的票務(wù)進(jìn)行核銷(xiāo)。核銷(xiāo)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)核對(duì)票務(wù)信息與報(bào)銷(xiāo)憑證、報(bào)銷(xiāo)單是否一致，確保票務(wù)已實(shí)際使用。2.對(duì)于電子票務(wù)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)通過(guò)相關(guān)票務(wù)系統(tǒng)或平臺(tái)進(jìn)行查詢(xún)核實(shí)；對(duì)于紙質(zhì)票務(wù)，應(yīng)檢查票務(wù)的真實(shí)性和完整性。3.核銷(xiāo)完成后，財(cái)務(wù)人員應(yīng)在票務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑證上加蓋“已核銷(xiāo)”章，并做好相關(guān)記錄。異常處理1.在票務(wù)核銷(xiāo)過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)票務(wù)信息與報(bào)銷(xiāo)憑證不符、票務(wù)未實(shí)際使用或存在其他異常情況，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)員工進(jìn)行核實(shí)。2.員工應(yīng)在接到通知后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，向財(cái)務(wù)部門(mén)提供相關(guān)說(shuō)明和證明材料。如經(jīng)核實(shí)確屬違規(guī)行為，財(cái)務(wù)部門(mén)將按照公司規(guī)定進(jìn)行處理，并追回已報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)票務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查票務(wù)申請(qǐng)、購(gòu)買(mǎi)、使用、報(bào)銷(xiāo)及核銷(xiāo)等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，是否存在違規(guī)操作和浪費(fèi)現(xiàn)象。違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括但不限于警告、罰款、降職、辭退等。2.如因員工違規(guī)行為導(dǎo)致公司遭受經(jīng)濟(jì)損失或法律風(fēng)險(xiǎn)的，員工應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。改進(jìn)措施針對(duì)審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，公司應(yīng)及時(shí)制定改進(jìn)措施，完善票務(wù)管理制度，加強(qiáng)對(duì)票務(wù)管理各環(huán)節(jié)的控制和監(jiān)督，確保制度的有效執(zhí)行