健全收費管理制度一、總則（一）目的為了加強公司收費管理，規(guī)范收費行為，確保公司各項收費工作的順利進行，保障公司和客戶的合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及收費的部門、項目及相關(guān)工作人員。（三）基本原則1.合法性原則收費項目、標準及方式必須符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策的規(guī)定。2.合理性原則收費應充分考慮成本、市場行情及客戶承受能力，確保合理、公平。3.公開透明原則收費項目、標準、依據(jù)及繳費方式等應向客戶公開，接受監(jiān)督。4.及時足額原則應及時、足額收取各項費用，杜絕漏收、少收現(xiàn)象。二、收費項目管理（一）收費項目的確定1.各部門根據(jù)公司業(yè)務范圍和實際工作需要，提出收費項目建議，報公司管理層審核。2.公司管理層綜合考慮市場需求、成本效益、行業(yè)規(guī)范等因素，確定公司收費項目。（二）收費項目的調(diào)整1.因市場變化、政策調(diào)整、成本變動等原因需要調(diào)整收費項目的，由相關(guān)部門提出申請，說明調(diào)整理由、調(diào)整內(nèi)容及對公司和客戶的影響。2.申請經(jīng)公司管理層審批后實施，并及時向客戶公告。（三）禁止新增違規(guī)收費項目任何部門和個人不得擅自新增未經(jīng)公司批準的收費項目，嚴禁巧立名目亂收費。三、收費標準管理（一）收費標準的制定1.對于有國家或行業(yè)標準的收費項目，按照標準執(zhí)行；對于沒有標準的，由相關(guān)部門根據(jù)成本核算、市場調(diào)研等情況，提出收費標準建議。2.收費標準建議應包括收費項目名稱、收費依據(jù)、收費范圍、收費方式、收費金額及計算方法等內(nèi)容，報公司管理層審批。（二）收費標準的調(diào)整1.定期對收費標準進行評估，根據(jù)市場變化、成本變動等因素適時調(diào)整。2.收費標準調(diào)整的申請、審批及公告程序同收費項目調(diào)整。（三）收費標準的公示1.在公司官網(wǎng)、營業(yè)場所顯著位置等向客戶公示收費項目及標準，方便客戶查詢。2.對于臨時性收費或特殊收費項目，應在收費前向客戶明確告知收費標準。四、收費流程管理（一）收費通知1.業(yè)務部門在與客戶簽訂合同或開展業(yè)務前，應明確告知客戶收費項目、標準、繳費方式及繳費期限等信息。2.對于需要預收費用的業(yè)務，應提前向客戶發(fā)送收費通知，注明預收金額、預收原因及繳費期限。（二）費用計算與核對1.財務部門根據(jù)業(yè)務部門提供的業(yè)務信息，按照收費標準準確計算應收費用。2.計算完成后，與業(yè)務部門進行核對，確保費用計算準確無誤。（三）繳費方式1.公司提供多種繳費方式，如現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬、支票、電子支付等，方便客戶繳費。2.對于采用銀行轉(zhuǎn)賬方式繳費的，應向客戶提供詳細的銀行賬戶信息，包括開戶行名稱、賬號等。（四）繳費提醒1.在繳費期限屆滿前，業(yè)務部門應提醒客戶按時繳費。2.對于逾期未繳費的客戶，財務部門應及時發(fā)出催繳通知，明確告知逾期后果及補繳期限。（五）費用收取與確認1.客戶繳費時，財務部門應開具合法有效的票據(jù)，票據(jù)內(nèi)容應包括收費項目、收費金額、繳費日期等。2.收取費用后，財務部門應及時進行賬務處理，并與業(yè)務部門確認費用到賬情況。（六）退費管理1.因公司原因需要退費的，由業(yè)務部門提出申請，說明退費原因、退費金額及相關(guān)業(yè)務情況。2.申請經(jīng)財務部門審核、公司管理層審批后辦理退費手續(xù)。退費應通過原繳費渠道退還客戶，確保退費及時、準確。3.因客戶原因需要退費的，按照合同約定及相關(guān)規(guī)定辦理。客戶應提交退費申請及相關(guān)證明材料，經(jīng)業(yè)務部門和財務部門審核后辦理退費。五、票據(jù)管理（一）票據(jù)種類公司使用的票據(jù)包括但不限于發(fā)票、收據(jù)等。（二）票據(jù)購買與保管1.財務部門指定專人負責票據(jù)的購買、保管和發(fā)放工作。2.票據(jù)購買應選擇正規(guī)渠道，確保票據(jù)的真實性和合法性。3.票據(jù)應妥善保管，存放于安全、保密的場所，防止丟失、被盜或損壞。（三）票據(jù)開具與使用1.財務人員應按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具票據(jù)，確保票據(jù)信息真實、準確、完整。2.票據(jù)開具應與實際收費情況相符，不得虛開、多開或開具與實際業(yè)務不符的票據(jù)。3.票據(jù)使用過程中應嚴格按照順序號依次開具，不得跳號、重號。（四）票據(jù)核銷1.定期對已使用的票據(jù)進行核銷，確保票據(jù)存根聯(lián)與記賬聯(lián)一致。2.核銷后的票據(jù)存根聯(lián)應妥善保管，保存期限按照國家法律法規(guī)和公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門定期對收費管理情況進行審計監(jiān)督，檢查收費項目、標準、流程及票據(jù)管理等是否合規(guī)。2.財務部門應定期對收費數(shù)據(jù)進行核對和分析，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并采取措施解決。（二）客戶監(jiān)督1.設立客戶投訴渠道，如電話、郵箱、意見箱等，接受客戶對收費問題的投訴和建議。2.對于客戶投訴，應及時受理、調(diào)查并反饋處理結(jié)果，確?？蛻魸M意度。（三）外部監(jiān)督積極配合國家相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題，維護公司良好形象。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.擅自新增收費項目或提高收費標準。2.未按規(guī)定公示收費項目及標準。3.收費計算錯誤或故意多收費用。4.未按規(guī)定開具票據(jù)或票據(jù)使用不規(guī)范。5.截留、挪用收費款項。6.對客戶投訴處理不當。7.其他違反收費管理制度的行為。（二）處理措施1.對于違規(guī)行為，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、撤職等處分。2.因違規(guī)行為給公司或客戶造成損失的，應依法承擔賠