公司工程材料管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司工程材料管理，規(guī)范工程材料的采購、驗收、儲存、發(fā)放、使用及核算等環(huán)節(jié)，確保工程材料的質(zhì)量，合理控制成本，保障工程順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有工程項目涉及的各類工程材料管理，包括原材料、構(gòu)配件、設(shè)備等。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則公司對工程材料實行統(tǒng)一計劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算，確保資源的合理配置和有效利用。2.質(zhì)量第一原則嚴(yán)格把控工程材料質(zhì)量，從源頭抓起，確保所采購的材料符合工程設(shè)計及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求，保障工程質(zhì)量安全。3.成本控制原則在保證工程質(zhì)量的前提下，通過合理規(guī)劃、優(yōu)化采購流程、加強(qiáng)庫存管理等措施，降低工程材料成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。4.責(zé)任明確原則明確各部門及人員在工程材料管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保各項工作有序開展。二、管理職責(zé)（一）工程管理部門1.根據(jù)工程設(shè)計文件和施工進(jìn)度計劃，編制工程材料需求計劃，并提交給物資采購部門。2.負(fù)責(zé)對施工現(xiàn)場的工程材料使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保材料合理使用，避免浪費(fèi)和丟失。3.參與工程材料的驗收工作，對材料的規(guī)格、型號、數(shù)量等進(jìn)行核對，并提供技術(shù)質(zhì)量方面的支持。4.協(xié)助物資采購部門處理工程材料的退換貨等相關(guān)事宜。（二）物資采購部門1.依據(jù)工程管理部門提交的材料需求計劃，結(jié)合庫存情況，制定采購計劃并組織實施。2.負(fù)責(zé)選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，對供應(yīng)商進(jìn)行評價和管理。3.簽訂采購合同，確保合同條款明確、合理，保障公司利益。4.跟蹤采購進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決采購過程中出現(xiàn)的問題，確保材料按時、按質(zhì)、按量供應(yīng)。5.負(fù)責(zé)采購物資的運(yùn)輸、保險等工作，確保物資安全送達(dá)公司指定地點。（三）質(zhì)量檢驗部門1.制定工程材料檢驗標(biāo)準(zhǔn)和檢驗流程，負(fù)責(zé)對采購的工程材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗。2.對檢驗合格的材料出具質(zhì)量檢驗報告，對不合格材料及時通知物資采購部門進(jìn)行處理。3.參與工程材料質(zhì)量問題的分析和處理，提出改進(jìn)措施和建議。（四）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)工程材料的入庫、儲存、保管和發(fā)放工作，確保材料安全、完好。2.建立健全倉庫管理制度，做好庫存材料的臺賬記錄，定期盤點庫存，做到賬實相符。3.根據(jù)工程管理部門的領(lǐng)料單，及時、準(zhǔn)確地發(fā)放工程材料，并做好發(fā)放記錄。4.對庫存材料進(jìn)行分類存放、標(biāo)識清晰，做好防潮、防火、防盜等工作，防止材料損壞變質(zhì)。（五）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)工程材料采購資金的預(yù)算安排和審核支付，確保資金合理使用。2.對工程材料采購成本進(jìn)行核算，定期與物資采購部門核對賬目，監(jiān)督采購資金的使用情況。3.參與工程材料的成本分析和控制工作，提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持和建議。三、工程材料計劃管理（一）需求計劃編制1.工程管理部門應(yīng)在工程開工前，根據(jù)工程設(shè)計文件、施工圖紙及施工進(jìn)度計劃，詳細(xì)核算各類工程材料的品種、規(guī)格、數(shù)量等，編制工程材料需求計劃。2.需求計劃應(yīng)明確材料的名稱、規(guī)格型號、計量單位、數(shù)量、預(yù)計到貨時間等信息，并附上必要的技術(shù)要求和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。3.對于大型工程項目或有特殊要求的工程材料，工程管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行專題研究和論證，確保需求計劃的準(zhǔn)確性和合理性。（二）計劃審核與調(diào)整1.物資采購部門收到工程管理部門提交的需求計劃后，應(yīng)及時進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括計劃的完整性、準(zhǔn)確性、合理性以及與庫存情況的匹配性等。2.如發(fā)現(xiàn)需求計劃存在問題，物資采購部門應(yīng)與工程管理部門溝通協(xié)調(diào)，提出修改意見，由工程管理部門進(jìn)行調(diào)整。3.在工程施工過程中，如因設(shè)計變更、施工進(jìn)度調(diào)整等原因?qū)е鹿こ滩牧闲枨蟀l(fā)生變化，工程管理部門應(yīng)及時編制需求計劃變更單，并按規(guī)定程序進(jìn)行審核和調(diào)整。（三）計劃執(zhí)行與跟蹤1.物資采購部門應(yīng)嚴(yán)格按照審核后的工程材料需求計劃組織采購工作，確保材料按時供應(yīng)。2.工程管理部門應(yīng)跟蹤需求計劃的執(zhí)行情況，及時掌握材料的采購進(jìn)度和到貨情況，如有延誤或其他問題，應(yīng)及時與物資采購部門溝通解決。3.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)需求計劃和實際到貨情況，合理安排庫存，確保工程施工的順利進(jìn)行。四、工程材料采購管理（一）供應(yīng)商選擇與管理1.物資采購部門應(yīng)建立供應(yīng)商評價體系，對潛在供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查、評估和篩選。評價內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、售后服務(wù)等方面。2.對于重要工程材料的供應(yīng)商，應(yīng)實地考察其生產(chǎn)經(jīng)營狀況，確保其具備良好的供應(yīng)能力和質(zhì)量保證體系。3.與選定的供應(yīng)商簽訂合作協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價格、交貨期、付款方式、售后服務(wù)等條款。4.定期對供應(yīng)商進(jìn)行評價和考核，根據(jù)考核結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商名單，淘汰不合格供應(yīng)商，建立優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商資源庫。（二）采購流程1.采購人員根據(jù)審批后的采購計劃，向供應(yīng)商發(fā)送詢價單，收集報價信息。2.對供應(yīng)商的報價進(jìn)行分析比較，選擇性價比最優(yōu)的供應(yīng)商，并與其進(jìn)行商務(wù)談判。3.談判達(dá)成一致后，簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、材料規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗收方式、付款方式等條款。4.采購人員負(fù)責(zé)跟蹤采購合同的執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時、按質(zhì)、按量交貨。5.物資采購部門應(yīng)建立采購檔案，對采購過程中的相關(guān)文件、資料進(jìn)行整理歸檔，包括詢價單、報價單、采購合同、驗收報告等，以備查閱。（三）采購成本控制1.采購人員應(yīng)通過市場調(diào)研、招標(biāo)采購、集中采購等方式，降低采購成本。在保證材料質(zhì)量的前提下，優(yōu)先選擇價格合理、信譽(yù)良好的供應(yīng)商。2.加強(qiáng)與供應(yīng)商的談判技巧，爭取有利的采購價格和付款條件。對于批量采購的材料，可通過與供應(yīng)商協(xié)商爭取更大的價格優(yōu)惠。3.嚴(yán)格控制采購過程中的各項費(fèi)用支出，如運(yùn)輸費(fèi)、保險費(fèi)、裝卸費(fèi)等，確保采購成本的合理性。五、工程材料驗收管理（一）驗收準(zhǔn)備1.物資采購部門在材料到貨前，應(yīng)通知倉庫管理部門和質(zhì)量檢驗部門做好驗收準(zhǔn)備工作。2.倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)材料的性質(zhì)和特點，準(zhǔn)備好相應(yīng)的驗收場地、工具和設(shè)備，并安排專人負(fù)責(zé)驗收工作。3.質(zhì)量檢驗部門應(yīng)明確驗收標(biāo)準(zhǔn)和檢驗方法，準(zhǔn)備好檢驗所需的儀器、量具等。（二）驗收程序1.材料到貨后，倉庫管理人員應(yīng)首先核對送貨單與采購合同是否一致，包括材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.對材料的外觀、包裝進(jìn)行檢查，查看是否有破損、變形、受潮等情況。3.質(zhì)量檢驗部門按照檢驗標(biāo)準(zhǔn)對材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗，可采用抽檢或全檢的方式。檢驗內(nèi)容包括材料的性能指標(biāo)、化學(xué)成分、物理特性等。4.驗收合格的材料，倉庫管理人員應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，并將材料按規(guī)定存放。驗收不合格的材料，應(yīng)及時通知物資采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨或補(bǔ)貨等。5.對于重要工程材料或有特殊要求的材料，驗收過程中應(yīng)邀請工程管理部門等相關(guān)人員參與，共同確認(rèn)材料是否符合要求。（三）驗收記錄與報告1.驗收人員應(yīng)做好驗收記錄，詳細(xì)記錄驗收過程中的各項信息，包括材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商、到貨時間、驗收情況等。2.質(zhì)量檢驗部門應(yīng)出具質(zhì)量檢驗報告，明確材料是否合格。驗收記錄和檢驗報告應(yīng)妥善保存，作為工程材料質(zhì)量追溯和結(jié)算的依據(jù)。六、工程材料儲存管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.根據(jù)工程材料的種類、性質(zhì)、用途等因素，對倉庫進(jìn)行合理規(guī)劃和布局。劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、構(gòu)配件區(qū)、設(shè)備區(qū)等，并設(shè)置明顯的標(biāo)識牌。2.按照材料的儲存要求，合理安排貨架、貨位，確保材料分類存放、整齊有序，便于查找和管理。3.倉庫應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，配備必要的消防器材、通風(fēng)設(shè)備、除濕設(shè)備等。（二）庫存管理1.倉庫管理部門應(yīng)建立庫存臺賬，詳細(xì)記錄每一種材料的出入庫情況，包括日期、憑證號、摘要、收入數(shù)量、發(fā)出數(shù)量、結(jié)存數(shù)量等信息。2.定期對庫存材料進(jìn)行盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點。3.對于盤盈、盤虧的材料，應(yīng)及時查明原因，填寫盤點報告，并按規(guī)定程序進(jìn)行處理。屬于正常損耗的，經(jīng)批準(zhǔn)后核銷；屬于人為原因造成的損失，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。4.加強(qiáng)庫存材料的日常巡查，及時發(fā)現(xiàn)和處理材料的損壞、變質(zhì)等問題。對臨近保質(zhì)期或有特殊儲存要求的材料，應(yīng)重點關(guān)注，采取相應(yīng)的措施確保材料質(zhì)量安全。（三）庫存安全管理1.倉庫管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守倉庫安全管理制度，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉庫。2.做好倉庫的防火、防盜、防潮、防蟲等工作，確保庫存材料的安全。定期檢查消防器材的有效性，確保其處于良好狀態(tài)。3.對易燃易爆、有毒有害等危險材料，應(yīng)設(shè)置專門的儲存區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。七、工程材料發(fā)放管理（一）發(fā)放原則1.嚴(yán)格按照工程管理部門提交的領(lǐng)料單發(fā)放工程材料，確保材料發(fā)放的準(zhǔn)確性和合理性。2.堅持限額領(lǐng)料制度，根據(jù)工程進(jìn)度和實際需求，合理控制材料的發(fā)放數(shù)量，避免浪費(fèi)。3.對于貴重材料、稀缺材料等，應(yīng)實行專人專管、限量發(fā)放的原則。（二）發(fā)放流程1.施工班組或部門根據(jù)工程需要，填寫領(lǐng)料單，注明材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字審批。2.領(lǐng)料單提交給倉庫管理部門，倉庫管理人員核對領(lǐng)料單與庫存情況，確認(rèn)無誤后按單發(fā)料。3.發(fā)放材料時，倉庫管理人員應(yīng)與領(lǐng)料人員當(dāng)面核對材料的品種、規(guī)格、數(shù)量等，確保發(fā)放準(zhǔn)確。同時，在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)，并做好發(fā)放記錄。4.對于超限額領(lǐng)料或不符合規(guī)定的領(lǐng)料申請，倉庫管理人員有權(quán)拒絕發(fā)放，并及時通知工程管理部門進(jìn)行處理。（三）退料管理1.工程完工后，施工班組或部門應(yīng)及時清理剩余材料，并填寫退料單，將剩余材料退回倉庫。2.倉庫管理部門對退回的材料進(jìn)行驗收，核對材料的品種、規(guī)格、數(shù)量等與退料單是否一致。驗收合格的材料辦理入庫手續(xù)，對不符合要求的材料，應(yīng)查明原因并要求施工班組或部門進(jìn)行整改。3.對于因工程變更等原因?qū)е碌亩嘤嗖牧?，工程管理部門應(yīng)及時組織清理和退庫，倉庫管理部門做好相應(yīng)的記錄和處理。八、工程材料核算管理（一）成本核算1.財務(wù)部門負(fù)責(zé)工程材料采購成本的核算，按照采購合同和發(fā)票等憑證，準(zhǔn)確記錄材料的采購價格、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、稅費(fèi)等各項成本支出。2.定期對工程材料的采購成本進(jìn)行分析，對比不同供應(yīng)商的價格和成本構(gòu)成，評估采購成本的合理性，為成本控制提供依據(jù)。3.結(jié)合工程進(jìn)度和材料消耗情況，對工程材料的使用成本進(jìn)行核算，分析材料成本在工程總成本中的占比，及時發(fā)現(xiàn)成本控制中的問題并采取措施加以解決。（二）賬務(wù)處理1.倉庫管理部門應(yīng)及時將材料的出入庫信息傳遞給財務(wù)部門，財務(wù)部門根據(jù)相關(guān)憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，確保賬賬相符、賬實相符。2.對于工程材料的采購、入庫、領(lǐng)用、退庫等業(yè)務(wù)，應(yīng)按照會計制度的規(guī)定進(jìn)行準(zhǔn)確的賬務(wù)記錄，編制相應(yīng)的會計憑證。3.定期編制工程材料財務(wù)報表，如庫存材料明細(xì)表、材料成本分析表等，為公司管理層提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持和決策依據(jù)。（三）財務(wù)監(jiān)督1.財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對工程材料采購、驗收、儲存、發(fā)放等環(huán)節(jié)的財務(wù)監(jiān)督，確保各項費(fèi)用支出符合公司財務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定。2.審核采購合同中的付款條款，嚴(yán)格按照合同約定支付采購款項，防范財務(wù)風(fēng)險。3.對工程材料的成本核算和賬務(wù)處理進(jìn)行定期審計，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，保證財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司成立工程材料管理監(jiān)督小組，定期對工程材料管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督小組由工程管理部門、物資采購部門、質(zhì)量檢驗部門、倉庫管理部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員組成。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括工程材料計劃的執(zhí)行情況、采購合同的履行情況、材料的驗收與儲存管理、發(fā)放與使用情況、成本核算與賬務(wù)處理等方面。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改，并跟