前臺現金收款管理制度總則一、目的為規(guī)范公司前臺現金收款行為，加強現金管理，確保公司資金安全，提高工作效率，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司前臺現金收款的所有相關人員和業(yè)務活動。三、管理原則1.嚴格遵守國家有關現金管理的法律法規(guī)和公司的財務制度。2.實行收支兩條線管理，確?，F金收入及時入賬，支出合理合規(guī)。3.堅持雙人收款、雙人復核、日清日結的原則，防范現金風險。4.加強現金保管，確?，F金安全，防止被盜、被搶或遺失。四、職責分工1.前臺收款員（1）負責前臺現金的收取、清點和核對工作。（2）按照規(guī)定的程序和要求，及時將現金收入存入公司指定的銀行賬戶。（3）填寫現金收款憑證，確保憑證內容真實、準確、完整。（4）配合財務部門進行現金盤點和對賬工作。2.財務部門（1）負責制定和完善現金收款管理制度，對前臺收款工作進行指導和監(jiān)督。（2）審核前臺收款憑證，確保憑證的合法性和合規(guī)性。（3）定期對前臺現金進行盤點和對賬，確?，F金賬實相符。（4）負責現金的核算和報表編制工作。3.其他部門（1）配合前臺收款員做好現金收款工作，提供相關的收款信息和協助。（2）遵守公司的現金管理制度，不得私自收取現金或挪用公款?，F金收款流程一、收款準備1.前臺收款員在上班前，應檢查收款設備（如點鈔機、驗鈔機等）是否正常運行，準備好足夠的零錢和收款憑證。2.熟悉公司的收費標準和收費項目，了解各類收款業(yè)務的操作流程。二、現金收取1.當客戶前來繳納現金時，前臺收款員應禮貌地接待客戶，確認客戶的身份和繳費事項。2.按照公司的收費標準，準確計算客戶應繳納的現金金額。3.當面清點客戶繳納的現金，確保現金金額與收費標準相符，同時注意辨別鈔票的真?zhèn)巍?.如客戶繳納的現金金額與收費標準不符，應及時與客戶溝通，核實繳費事項，重新計算金額。5.對于現金收取過程中發(fā)現的假鈔，應立即予以沒收，并向客戶說明情況，同時填寫假鈔沒收登記表。三、憑證填寫1.前臺收款員在收取現金后，應及時填寫現金收款憑證，憑證內容應包括客戶姓名、繳費項目、繳費金額、收款日期、收款員姓名等信息。2.現金收款憑證應填寫清晰、準確、完整，不得涂改或遺漏重要信息。3.填寫完畢的現金收款憑證應經復核人員復核無誤后，加蓋公司財務專用章。四、現金繳存1.前臺收款員應在每天下班前，將當天收取的現金及時存入公司指定的銀行賬戶。2.存款時，應填寫銀行存款憑證，注明存款日期、存款金額、收款員姓名等信息，并將現金收款憑證一并附上。3.存款完成后，應及時將銀行存款憑證回單交予財務部門進行核對。五、對賬與盤點1.財務部門應定期（如每周、每月）對前臺現金進行盤點和對賬，確?，F金賬實相符。2.盤點時，應將前臺現金與現金收款憑證、銀行存款憑證等相關資料進行核對，發(fā)現差異應及時查明原因并進行處理。3.前臺收款員應配合財務部門的盤點工作，提供相關的收款資料和協助。現金保管與安全一、現金存放1.前臺收款員應將收取的現金及時存入公司指定的保險柜中，保險柜應設置密碼并定期更換。2.保險柜應放置在安全、隱蔽的地方，避免被他人輕易發(fā)現和接觸。3.非工作時間，保險柜應上鎖并由專人保管，確保現金的安全。二、現金押運1.當需要將現金存入銀行或從銀行取出現金時，應安排專人進行押運，確?，F金的安全。2.押運人員應具備一定的安全意識和應急處理能力，遵守相關的押運規(guī)定和程序。3.押運過程中，應注意防范搶劫、盜竊等安全風險，確?，F金的安全運輸。三、安全防范1.公司應安裝監(jiān)控設備，對前臺現金收款區(qū)域進行實時監(jiān)控，監(jiān)控錄像應保存一定的時間期限。2.前臺收款員應提高安全防范意識，注意觀察周圍環(huán)境，發(fā)現異常情況應及時報告。3.公司應定期對現金保管和安全防范措施進行檢查和評估，及時發(fā)現和消除安全隱患。附則一、本制度由公司財務部門負責解釋和修訂。二、本制