公司借款制度管理制度總則一、目的為規(guī)范公司借款行為，加強財務管理，合理控制資金使用，提高資金使用效率，特制定本制度。本制度適用于公司全體員工。二、借款范圍1.因公出差：包括參加會議、培訓、商務洽談等出差活動所需的費用。2.業(yè)務招待：因業(yè)務需要進行的招待活動費用，如宴請客戶、贈送禮品等。3.采購物資：購買公司日常運營所需的物資、設備等費用。4.其他臨時性支出：經公司批準的其他臨時性借款，如緊急維修費用等。三、借款原則1.必要性原則：借款應具有明確的用途和必要性，不得用于個人消費或與公司業(yè)務無關的支出。2.額度控制原則：根據借款用途和員工的職務、級別等因素，合理確定借款額度，避免過度借款。3.及時還款原則：借款人應按照約定的時間及時歸還借款，不得拖欠或無故不還。4.審批程序原則：借款需經過嚴格的審批程序，確保借款的合理性和合法性。四、借款審批流程1.借款人填寫《借款申請單》，詳細說明借款用途、借款金額、預計還款時間等信息，并附上相關的證明材料（如出差通知、業(yè)務招待申請等）。2.借款人所在部門負責人對借款申請進行審核，確認借款的必要性和合理性，并簽署意見。3.財務部門對借款申請進行審核，包括借款金額是否在規(guī)定的額度范圍內、借款用途是否符合規(guī)定等，并簽署意見。4.公司分管領導對借款申請進行審批，批準后簽字確認。5.出納根據審批通過的《借款申請單》辦理借款手續(xù)，將借款金額支付給借款人。五、借款額度規(guī)定1.因公出差：根據出差地點、時間等因素，確定出差費用標準，借款金額不得超過出差費用標準。2.業(yè)務招待：業(yè)務招待借款金額每次不得超過[X]元，特殊情況需經公司總經理批準。3.采購物資：根據采購物資的金額和需求情況，確定借款額度，借款金額不得超過采購物資的金額。4.其他臨時性支出：借款金額不得超過[X]元，特殊情況需經公司總經理批準。六、借款期限規(guī)定1.因公出差：出差回來后[X]個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。2.業(yè)務招待：業(yè)務招待活動結束后[X]個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。3.采購物資：采購物資入庫后[X]個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。4.其他臨時性支出：借款發(fā)生后[X]個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。七、還款方式1.借款人應在規(guī)定的還款期限內，將借款金額及利息（如有）一次性歸還公司。2.借款人可以通過現(xiàn)金、銀行轉賬等方式還款，還款時應填寫《還款憑證》，并注明還款日期、還款金額等信息。3.財務部門收到還款后，應及時辦理銷賬手續(xù)，并將還款憑證歸檔保存。借款管理規(guī)定一、借款憑證管理1.出納應妥善保管借款憑證，建立借款憑證登記臺賬，記錄借款的日期、借款人、借款金額、借款用途、審批人等信息。2.借款憑證應作為財務檔案進行管理，保存期限為[X]年。二、借款監(jiān)督管理1.財務部門應定期對借款情況進行清理和統(tǒng)計，及時了解借款的使用情況和還款情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。2.公司審計部門應定期對借款制度的執(zhí)行情況進行審計，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時糾正，并追究相關人員的責任。3.借款人所在部門負責人應加強對本部門員工借款的管理，督促借款人按時還款，對逾期未還的借款應及時報告公司財務部門。三、借款違規(guī)處理1.借款人如有以下行為之一，視為借款違規(guī)：借款用途與申請不符；借款金額超過規(guī)定額度；未按照約定的時間還款；提供虛假的借款申請材料；其他違反借款制度的行為。2.對于借款違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予以下處理：責令借款人限期改正；扣減借款人的績效工資或獎金；暫停借款人的借款資格；追究借款人的法律責任。附則一、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。二、本制度