梅州差旅費(fèi)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司差旅費(fèi)管理，規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷流程，控制差旅費(fèi)支出，提高資金使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務(wù)需要前往梅州地區(qū)所發(fā)生的差旅費(fèi)支出。（三）基本原則1.預(yù)算控制原則各部門應(yīng)根據(jù)工作需要，合理安排出差任務(wù)，編制差旅費(fèi)預(yù)算，并嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。2.據(jù)實(shí)報(bào)銷原則員工應(yīng)如實(shí)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷憑證，提供真實(shí)、合法、有效的票據(jù)，報(bào)銷金額應(yīng)與實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用相符。3.審批規(guī)范原則差旅費(fèi)報(bào)銷需按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行，確保審批環(huán)節(jié)嚴(yán)格、規(guī)范，杜絕不合理支出。二、差旅費(fèi)具體標(biāo)準(zhǔn)（一）交通費(fèi)用1.飛機(jī)票因工作需要乘坐飛機(jī)的，應(yīng)選擇經(jīng)濟(jì)艙出行。如需乘坐公務(wù)艙或頭等艙，必須提前經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并注明理由。機(jī)票價(jià)格應(yīng)通過正規(guī)票務(wù)平臺(tái)購買，原則上不得高于同期市場(chǎng)公開價(jià)格。如遇特殊情況需購買高于市場(chǎng)價(jià)格機(jī)票的，需附詳細(xì)說明及審批記錄。2.火車票優(yōu)先選擇高鐵二等座、動(dòng)車二等座、火車硬座等經(jīng)濟(jì)實(shí)惠的座位類型。如因工作需要乘坐高鐵一等座、動(dòng)車一等座或火車軟臥的，應(yīng)提前申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。購買火車票時(shí)，應(yīng)通過12306官方網(wǎng)站或其他正規(guī)售票渠道，確保票價(jià)真實(shí)合理。3.汽車票及市內(nèi)交通費(fèi)在梅州地區(qū)市內(nèi)出行，可選擇乘坐公共交通工具，如公交車、地鐵等，憑有效票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷。因特殊情況需要乘坐出租車的，應(yīng)在發(fā)票上注明出行事由，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。乘坐出租車的費(fèi)用應(yīng)合理控制，不得頻繁乘坐高價(jià)出租車。（二）住宿費(fèi)用1.住宿標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)出差人員的職級(jí)設(shè)定不同的住宿標(biāo)準(zhǔn)，具體如下：公司高層管理人員：住宿標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/晚。部門經(jīng)理：住宿標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/晚。其他員工：住宿標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/晚。2.住宿安排員工應(yīng)盡量選擇公司協(xié)議酒店入住，以獲取更優(yōu)惠的價(jià)格和良好的服務(wù)。如需自行安排住宿，應(yīng)提前向部門負(fù)責(zé)人報(bào)備，并確保住宿費(fèi)用符合公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。兩人及以上同行的，原則上應(yīng)安排同性合住標(biāo)準(zhǔn)間，以節(jié)約住宿費(fèi)用。如因特殊原因需單獨(dú)住宿的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。（三）餐飲補(bǔ)貼1.補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)公司給予出差人員每日餐飲補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天。補(bǔ)貼涵蓋出差期間的早餐、午餐和晚餐。2.補(bǔ)貼方式餐飲補(bǔ)貼采用包干制，與差旅費(fèi)一并報(bào)銷，不再另行報(bào)銷餐飲發(fā)票。員工在出差期間應(yīng)合理安排餐飲支出，節(jié)約使用補(bǔ)貼費(fèi)用。（四）通訊補(bǔ)貼1.補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)在梅州出差期間，公司給予員工通訊補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為[X]元/天。2.補(bǔ)貼方式通訊補(bǔ)貼與差旅費(fèi)同時(shí)報(bào)銷，無需提供通訊費(fèi)發(fā)票。員工應(yīng)確保通訊費(fèi)用用于公務(wù)聯(lián)絡(luò)，不得挪作他用。三、出差審批流程（一）出差申請(qǐng)1.員工因公務(wù)需要前往梅州地區(qū)出差的，應(yīng)提前填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計(jì)出差時(shí)間、差旅費(fèi)預(yù)算等信息。2.《出差申請(qǐng)表》需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)出差任務(wù)的必要性和合理性，并簽署意見。（二）上級(jí)審批部門負(fù)責(zé)人審核通過后的《出差申請(qǐng)表》，需提交至分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工作安排和業(yè)務(wù)需求，對(duì)出差申請(qǐng)進(jìn)行最終審批，并明確是否批準(zhǔn)出差及預(yù)算金額。（三）特殊情況處理如遇緊急出差任務(wù)，無法提前提交《出差申請(qǐng)表》的，員工應(yīng)在出差前電話向部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)出差情況，并在出差回來后的[X]個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦審批手續(xù)。四、差旅費(fèi)報(bào)銷流程（一）報(bào)銷準(zhǔn)備1.出差結(jié)束后，員工應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)整理好差旅費(fèi)報(bào)銷憑證，包括但不限于發(fā)票、車票、機(jī)票、住宿發(fā)票、出差審批單等。2.報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、完整、清晰，發(fā)票必須為稅務(wù)部門統(tǒng)一監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票，并加蓋開票單位發(fā)票專用章。（二）填寫報(bào)銷單員工按照公司規(guī)定的差旅費(fèi)報(bào)銷單格式，詳細(xì)填寫出差日期、出差事由、目的地、各項(xiàng)費(fèi)用明細(xì)及金額等信息，并確保報(bào)銷金額準(zhǔn)確無誤。（三）部門審核報(bào)銷單填寫完畢后，提交至所在部門。部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷內(nèi)容進(jìn)行審核，核實(shí)出差任務(wù)的真實(shí)性、費(fèi)用支出的合理性以及報(bào)銷憑證的完整性，并簽署審核意見。（四）財(cái)務(wù)審核1.部門審核通過后的報(bào)銷單，流轉(zhuǎn)至公司財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)人員對(duì)報(bào)銷憑證的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核，重點(diǎn)檢查發(fā)票真?zhèn)?、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定、報(bào)銷金額計(jì)算是否正確等。2.如發(fā)現(xiàn)報(bào)銷憑證存在問題或不符合報(bào)銷規(guī)定的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)與報(bào)銷人溝通，要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)信息。（五）審批報(bào)銷經(jīng)財(cái)務(wù)審核無誤的報(bào)銷單，按照公司審批權(quán)限進(jìn)行最終審批。審批流程如下：1.金額在[X]元以下的，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。2.金額在[X]元至[X]元之間的，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批。3.金額在[X]元以上的，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)公司總經(jīng)理審批。（六）報(bào)銷支付審批通過后的報(bào)銷單，由財(cái)務(wù)部門按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行報(bào)銷支付。報(bào)銷款項(xiàng)將在審批通過后的[X]個(gè)工作日內(nèi)支付至員工工資賬戶或指定的銀行賬戶。五、其他規(guī)定（一）超標(biāo)處理1.出差人員實(shí)際發(fā)生的差旅費(fèi)超過公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分原則上由個(gè)人自行承擔(dān)。如因特殊原因確需超標(biāo)的，需在報(bào)銷時(shí)書面說明理由，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)的超標(biāo)費(fèi)用，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。2.對(duì)于經(jīng)常超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷差旅費(fèi)的員工，公司將視情節(jié)輕重進(jìn)行批評(píng)教育、績(jī)效扣分或其他相應(yīng)處理。（二）借支管理1.如因出差需要預(yù)借差旅費(fèi)的，員工應(yīng)提前填寫《借款申請(qǐng)表》，注明借款金額、借款事由、預(yù)計(jì)還款時(shí)間等信息，并按照出差審批流程進(jìn)行審批。2.借款金額原則上不得超過本次出差預(yù)計(jì)費(fèi)用總額。借款審批通過后，財(cái)務(wù)部門將按照規(guī)定發(fā)放借款。3.出差結(jié)束后，員工應(yīng)在報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)及時(shí)歸還借款。如有剩余借款，應(yīng)同時(shí)辦理還款手續(xù)。未及時(shí)歸還借款的，財(cái)務(wù)部門將從員工工資中扣除相應(yīng)款項(xiàng)。（三）票據(jù)管理1.員工應(yīng)妥善保管差旅費(fèi)報(bào)銷憑證，如有遺失或損壞，應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施。如因個(gè)人原因?qū)е聢?bào)銷憑證無法提供或無法報(bào)銷的，由個(gè)人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。2.對(duì)于虛假報(bào)銷差旅費(fèi)的行為，公司將嚴(yán)肅處理，追回已報(bào)銷款項(xiàng)，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；涉嫌違法犯罪的，將移交司法機(jī)關(guān)依法處理。（四）監(jiān)督檢查公司審計(jì)部門定期對(duì)差旅費(fèi)報(bào)銷情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、費(fèi)用支出的合理性以及審批流程的執(zhí)行情況等。如發(fā)現(xiàn)問題，將及時(shí)督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，并對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。六、附則