信托業(yè)務(wù)管理制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司信托業(yè)務(wù)的運(yùn)作，確保信托業(yè)務(wù)的合規(guī)性、穩(wěn)健性和高效性，保護(hù)信托當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)公司信托業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司開展的各類信托業(yè)務(wù)，包括但不限于資金信托、動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托、有價(jià)證券信托及其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則信托業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.穩(wěn)健性原則注重風(fēng)險(xiǎn)控制，保障信托財(cái)產(chǎn)的安全，維護(hù)信托業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行，避免過度冒險(xiǎn)行為。3.誠實(shí)信用原則秉持誠實(shí)、守信的態(tài)度，履行受托人職責(zé)，如實(shí)向委托人披露信息，妥善管理和運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)。4.保密性原則對(duì)信托業(yè)務(wù)涉及的客戶信息、商業(yè)秘密等予以嚴(yán)格保密，不得泄露給無關(guān)人員。二、信托業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)受理1.客戶咨詢客戶通過電話、郵件、現(xiàn)場(chǎng)來訪等方式向公司咨詢信托業(yè)務(wù)相關(guān)信息，業(yè)務(wù)人員應(yīng)熱情接待，耐心解答客戶疑問，提供初步的業(yè)務(wù)介紹和產(chǎn)品資料。2.需求分析根據(jù)客戶需求，業(yè)務(wù)人員進(jìn)一步了解客戶的財(cái)務(wù)狀況、投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等信息，進(jìn)行詳細(xì)的需求分析，判斷客戶是否適合特定的信托產(chǎn)品或服務(wù)。3.項(xiàng)目立項(xiàng)對(duì)于符合公司業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)人員填寫項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表，詳細(xì)說明項(xiàng)目背景、客戶需求、擬開展的信托業(yè)務(wù)類型、預(yù)計(jì)規(guī)模等內(nèi)容，提交至部門負(fù)責(zé)人審核。部門負(fù)責(zé)人審核通過后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批立項(xiàng)。（二）盡職調(diào)查1.組建團(tuán)隊(duì)立項(xiàng)通過后，公司組建盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)，成員包括業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員、法律合規(guī)部門人員等，明確各成員的職責(zé)分工。2.調(diào)查內(nèi)容對(duì)委托人的調(diào)查：核實(shí)委托人的身份、資格、資金來源、信用狀況等，確保委托人具備合法的投資資格和履約能力。對(duì)融資方或交易對(duì)手的調(diào)查：調(diào)查融資方或交易對(duì)手的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、涉訴情況等，評(píng)估其還款能力和信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)項(xiàng)目情況的調(diào)查：包括項(xiàng)目的合法性、可行性、市場(chǎng)前景、盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)因素等，實(shí)地考察項(xiàng)目進(jìn)展情況，收集相關(guān)資料。3.調(diào)查方式盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)可通過查閱資料、實(shí)地走訪、問卷調(diào)查、訪談相關(guān)人員、查詢公開信息等方式進(jìn)行調(diào)查，確保調(diào)查結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確、全面。4.盡職調(diào)查報(bào)告盡職調(diào)查結(jié)束后，團(tuán)隊(duì)成員應(yīng)撰寫盡職調(diào)查報(bào)告，詳細(xì)闡述調(diào)查過程、調(diào)查結(jié)果及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見，提出項(xiàng)目開展的建議。報(bào)告經(jīng)團(tuán)隊(duì)成員簽字確認(rèn)后，提交至公司內(nèi)部評(píng)審會(huì)議。（三）內(nèi)部評(píng)審1.召開會(huì)議公司定期召開信托業(yè)務(wù)內(nèi)部評(píng)審會(huì)議，參會(huì)人員包括公司領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人、法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)人等。2.匯報(bào)與討論盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人向會(huì)議匯報(bào)項(xiàng)目盡職調(diào)查情況，各部門負(fù)責(zé)人對(duì)項(xiàng)目的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況、業(yè)務(wù)可行性等進(jìn)行分析討論，發(fā)表意見和建議。3.評(píng)審決策根據(jù)會(huì)議討論結(jié)果，參會(huì)人員對(duì)項(xiàng)目是否可行進(jìn)行表決。評(píng)審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目，進(jìn)入信托文件起草階段；未通過的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)評(píng)審意見進(jìn)行整改或終止項(xiàng)目。（四）信托文件起草1.明確職責(zé)法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)根據(jù)項(xiàng)目情況和內(nèi)部評(píng)審意見，起草信托文件，確保文件內(nèi)容符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，明確信托當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)。2.文件審核信托文件初稿完成后，提交至業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法律合規(guī)部門等相關(guān)部門進(jìn)行審核。各部門應(yīng)從自身專業(yè)角度對(duì)文件內(nèi)容進(jìn)行審查，提出修改意見，確保文件的嚴(yán)謹(jǐn)性和完整性。3.溝通協(xié)商對(duì)于審核過程中提出的修改意見，相關(guān)部門應(yīng)進(jìn)行溝通協(xié)商，達(dá)成一致后對(duì)信托文件進(jìn)行修改完善。修改后的信托文件經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可與委托人簽署。（五）信托產(chǎn)品發(fā)行與成立1.產(chǎn)品宣傳業(yè)務(wù)部門根據(jù)信托文件內(nèi)容，制作信托產(chǎn)品宣傳資料，向客戶進(jìn)行宣傳推廣。宣傳資料應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得含有虛假或誤導(dǎo)性信息。2.客戶簽約業(yè)務(wù)人員與客戶就信托產(chǎn)品相關(guān)事宜進(jìn)行溝通協(xié)商，協(xié)助客戶簽署信托合同及其他相關(guān)文件。在簽約過程中，應(yīng)向客戶充分揭示風(fēng)險(xiǎn)，確保客戶了解并同意信托文件的各項(xiàng)條款。3.資金募集按照信托合同約定的方式和期限，進(jìn)行信托資金的募集。業(yè)務(wù)人員應(yīng)密切關(guān)注資金募集情況，及時(shí)與客戶溝通，確保資金按時(shí)足額募集到位。4.產(chǎn)品成立信托資金募集完畢后，經(jīng)公司內(nèi)部審核確認(rèn)符合成立條件的，辦理信托產(chǎn)品成立手續(xù)。信托產(chǎn)品成立后，公司應(yīng)按照信托文件的約定，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和運(yùn)用。（六）信托財(cái)產(chǎn)管理與運(yùn)用1.制定方案根據(jù)信托文件約定和項(xiàng)目實(shí)際情況，業(yè)務(wù)部門制定信托財(cái)產(chǎn)管理與運(yùn)用方案，明確投資策略、投資范圍、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等內(nèi)容。2.投資決策按照公司投資決策流程，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的投資項(xiàng)目進(jìn)行審批。投資決策過程中，應(yīng)充分考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，確保投資決策的科學(xué)性和合理性。3.資產(chǎn)配置根據(jù)信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益目標(biāo)和客戶需求，進(jìn)行合理的資產(chǎn)配置，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，提高信托財(cái)產(chǎn)的收益水平。4.日常管理定期對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的投資狀況進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估，及時(shí)掌握投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)。對(duì)于出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保信托財(cái)產(chǎn)的安全。（七）信托收益分配與清算1.收益核算定期對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的收益進(jìn)行核算，準(zhǔn)確計(jì)算信托收益金額。收益核算過程應(yīng)遵循相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和信托文件約定，確保核算結(jié)果的準(zhǔn)確性。2.收益分配按照信托合同約定的方式和時(shí)間，向受益人進(jìn)行信托收益分配。收益分配前，應(yīng)確保相關(guān)稅費(fèi)已足額繳納，并完成必要的審批手續(xù)。3.信托清算信托期限屆滿或信托計(jì)劃提前終止時(shí)，按照信托文件約定進(jìn)行信托清算。清算過程中，應(yīng)對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理、變現(xiàn)，償還信托債務(wù)，將剩余財(cái)產(chǎn)按照受益人信托受益權(quán)比例進(jìn)行分配。三、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)類型信托業(yè)務(wù)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。2.識(shí)別方法通過盡職調(diào)查、數(shù)據(jù)分析、行業(yè)研究、專家咨詢等方式，識(shí)別信托業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和發(fā)生可能性，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)融資方或交易對(duì)手進(jìn)行嚴(yán)格的信用審查，確保其具備良好的信用狀況和還款能力。設(shè)定擔(dān)保措施：要求融資方或交易對(duì)手提供有效的擔(dān)保，如保證、抵押、質(zhì)押等，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。信用監(jiān)控：定期對(duì)融資方或交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警信用風(fēng)險(xiǎn)變化。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理投資限額管理：根據(jù)信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征和客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力，設(shè)定各類投資品種的投資限額，控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。套期保值：運(yùn)用套期保值工具，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)沖，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警：建立市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理完善內(nèi)部控制制度：建立健全信托業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為。加強(qiáng)人員培訓(xùn)：定期對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保操作規(guī)范、準(zhǔn)確。內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督：加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)隱患，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理合理安排資金：根據(jù)信托產(chǎn)品的期限結(jié)構(gòu)和資金需求，合理安排資金募集和運(yùn)用計(jì)劃，確保信托財(cái)產(chǎn)具有足夠的流動(dòng)性。建立應(yīng)急機(jī)制：制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，明確在面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的應(yīng)對(duì)措施，確保信托業(yè)務(wù)的正常運(yùn)作。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)法規(guī)培訓(xùn)：定期組織業(yè)務(wù)人員學(xué)習(xí)國家法律法規(guī)和監(jiān)管政策，提高合規(guī)意識(shí)。合規(guī)審查：在信托業(yè)務(wù)開展的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)審查，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。違規(guī)處理：對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，及時(shí)進(jìn)行整改，并按照公司規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。四、內(nèi)部控制（一）崗位設(shè)置與職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)信托業(yè)務(wù)的市場(chǎng)拓展、客戶營銷、項(xiàng)目盡職調(diào)查、信托文件起草、產(chǎn)品發(fā)行與管理等工作。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)信托業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制，制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和應(yīng)急預(yù)案，為業(yè)務(wù)決策提供風(fēng)險(xiǎn)意見。3.法律合規(guī)部門負(fù)責(zé)審核信托業(yè)務(wù)相關(guān)法律文件，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，處理法律合規(guī)問題，提供法律咨詢服務(wù)。4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)信托財(cái)產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，進(jìn)行資金清算和收益分配等工作。（二）授權(quán)管理1.明確授權(quán)范圍根據(jù)公司組織架構(gòu)和崗位職責(zé)，明確各部門和人員在信托業(yè)務(wù)中的授權(quán)范圍，包括業(yè)務(wù)審批權(quán)限、資金運(yùn)用權(quán)限、合同簽署權(quán)限等。2.授權(quán)審批流程建立授權(quán)審批流程，對(duì)于超出授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)事項(xiàng)，應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行申報(bào)和審批，確保業(yè)務(wù)操作在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行。3.授權(quán)監(jiān)督與調(diào)整定期對(duì)授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要，適時(shí)調(diào)整授權(quán)范圍和審批流程。（三）內(nèi)部監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)信托業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)防范措施的落實(shí)情況等，提出審計(jì)意見和建議。2.業(yè)務(wù)自查業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期開展業(yè)務(wù)自查工作，對(duì)本部門辦理的信托業(yè)務(wù)進(jìn)行全面梳理和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和整改存在的問題。3.監(jiān)督整改對(duì)于內(nèi)部審計(jì)和業(yè)務(wù)自查發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)部門應(yīng)制定整改措施，明確整改責(zé)任人和整改期限，確保問題得到及時(shí)有效的整改。整改情況應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。五、信息披露與保密（一）信息披露1.披露原則遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的原則，向信托當(dāng)事人及相關(guān)監(jiān)管部門披露信托業(yè)務(wù)信息。2.披露內(nèi)容信托產(chǎn)品信息：包括信托產(chǎn)品的基本情況、投資范圍、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、期限、預(yù)期收益率等。信托財(cái)產(chǎn)管理情況：定期向委托人披露信托財(cái)產(chǎn)的投資狀況、收益情況、資產(chǎn)凈值等。重大事項(xiàng)：如信托項(xiàng)目發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件、融資方或交易對(duì)手出現(xiàn)重大變化等，應(yīng)及時(shí)向委托人披露。3.披露方式可通過公司官網(wǎng)、客戶服務(wù)熱線、定期報(bào)告、臨時(shí)公告等方式進(jìn)行信息披露，確保信托當(dāng)事人能夠及時(shí)、便捷地獲取相關(guān)信息。（二）保密1.保密范圍對(duì)信托業(yè)務(wù)涉及的客戶信息、商業(yè)秘密、項(xiàng)目資料等予以嚴(yán)格保密，不得向無關(guān)人員泄露。2