信息紕漏管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司信息披露行為，確保公司信息披露的真實、準確、完整、及時、公平，保護公司、股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)國家法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管要求，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各子公司、分公司，以及公司全體員工。（三）基本原則1.真實性原則：公司應(yīng)如實披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。2.準確性原則：公司披露的信息應(yīng)當準確無誤，不得存在模糊不清、歧義或誤導(dǎo)性的表述。3.完整性原則：公司應(yīng)全面披露可能影響投資者決策的信息，不得隱瞞或遺漏重要事項。4.及時性原則：公司應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)及時披露信息，確保信息的時效性。5.公平性原則：公司應(yīng)公平對待所有投資者，不得選擇性披露信息，不得提前向特定對象泄露未公開信息。二、信息披露的內(nèi)容與標準（一）定期報告1.年度報告公司應(yīng)在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)編制并披露年度報告，內(nèi)容包括公司基本情況、主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標、股本變動及股東情況、董事、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況、公司治理結(jié)構(gòu)、股東大會情況簡介、董事會報告、監(jiān)事會報告、重要事項、財務(wù)會計報告和備查文件目錄等。年度報告應(yīng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計，并由公司法定代表人、主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人（會計主管人員）簽字并蓋章；若公司法定代表人無法履行職責(zé)，可由其授權(quán)代表簽字并蓋章。2.中期報告公司應(yīng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制并披露中期報告，內(nèi)容包括公司基本情況、主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標、股本變動及股東情況、董事、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況、管理層討論與分析、重要事項、財務(wù)會計報告和備查文件目錄等。中期報告應(yīng)經(jīng)公司法定代表人、主管會計工作負責(zé)人、會計機構(gòu)負責(zé)人（會計主管人員）簽字并蓋章。（二）臨時報告1.重大事件公司發(fā)生可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，公司應(yīng)立即披露臨時報告，并說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。前款所稱重大事件包括：公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定；公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動；董事長或者經(jīng)理無法履行職責(zé)；持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或者采取強制措施；新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響；董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵方案形成相關(guān)決議；法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；對外提供重大擔保；獲得大額政府補貼等可能對公司資產(chǎn)、負債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；變更會計政策、會計估計；因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會決定進行更正；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。2.其他事項除重大事件外，公司發(fā)生的其他可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的事項，公司應(yīng)及時披露臨時報告。公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，對臨時報告的內(nèi)容進行詳細、準確的披露。（三）信息披露的其他要求1.關(guān)聯(lián)交易信息披露公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，及時披露關(guān)聯(lián)交易的情況，包括關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容、交易金額、交易對方、交易方式、定價原則等。公司披露關(guān)聯(lián)交易信息時，應(yīng)詳細說明關(guān)聯(lián)交易對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響，并明確是否構(gòu)成重大關(guān)聯(lián)交易。2.重大合同信息披露公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響的，應(yīng)及時披露合同的主要內(nèi)容，包括合同當事人、合同標的、合同金額、合同履行期限、合同履行地點、合同履行方式、合同違約責(zé)任等。公司應(yīng)持續(xù)關(guān)注重大合同的履行情況，及時披露合同履行過程中出現(xiàn)的重大變化或風(fēng)險。3.業(yè)績預(yù)告與業(yè)績快報公司預(yù)計年度經(jīng)營業(yè)績將出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當在會計年度結(jié)束后一個月內(nèi)進行業(yè)績預(yù)告：凈利潤為負值；凈利潤與上年同期相比上升或者下降50%以上；實現(xiàn)扭虧為盈。公司預(yù)計半年度和季度經(jīng)營業(yè)績將出現(xiàn)前款第（一）項情形之一的，應(yīng)當在半年度和季度結(jié)束后15日內(nèi)進行業(yè)績預(yù)告。公司在定期報告披露前向特定對象提供業(yè)績數(shù)據(jù)的，應(yīng)在提供業(yè)績數(shù)據(jù)的同時進行業(yè)績預(yù)告。公司在定期報告披露前，若發(fā)現(xiàn)實際業(yè)績與已披露的業(yè)績預(yù)告或業(yè)績快報差異較大的，應(yīng)及時披露修正公告，并說明差異的原因及對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。三、信息披露的流程與職責(zé)分工（一）信息收集與整理1.各部門職責(zé)公司各部門應(yīng)指定專人負責(zé)收集、整理本部門涉及的信息，并及時向董事會辦公室報送。各部門報送的信息應(yīng)真實、準確、完整、及時，不得隱瞞或遺漏重要事項。2.信息收集內(nèi)容各部門應(yīng)收集的信息包括但不限于本部門的工作計劃、工作總結(jié)、業(yè)務(wù)進展情況、重大決策、重大合同、財務(wù)數(shù)據(jù)、人事變動等。涉及公司重大事項的信息，相關(guān)部門應(yīng)在事項發(fā)生后及時收集，并按照規(guī)定的格式和內(nèi)容進行整理。（二）信息審核與審批1.董事會辦公室審核董事會辦公室收到各部門報送的信息后，應(yīng)進行初步審核，對信息的真實性、準確性、完整性、及時性進行檢查，并對信息的披露形式進行規(guī)范。董事會辦公室審核后，如發(fā)現(xiàn)信息存在問題或需要補充完善的，應(yīng)及時與相關(guān)部門溝通，要求其進行修改或補充。2.相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批經(jīng)董事會辦公室審核后的信息，應(yīng)按照公司內(nèi)部審批流程提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。對于涉及公司重大事項的信息，應(yīng)提交董事長審批；對于一般性信息，可由董事會秘書或其他授權(quán)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)認真審核信息內(nèi)容，確保信息披露符合法律法規(guī)及公司制度的要求，并在審批意見中明確是否同意披露以及披露的時間、方式等。（三）信息披露實施1.披露渠道選擇公司信息披露的主要渠道包括但不限于公司網(wǎng)站、證券交易所網(wǎng)站、指定信息披露媒體等。公司應(yīng)根據(jù)信息的性質(zhì)和重要程度，選擇合適的披露渠道進行信息披露。對于重大信息，應(yīng)在指定信息披露媒體上進行披露；對于一般性信息，可在公司網(wǎng)站上進行披露。2.披露時間與方式公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，在規(guī)定的時間內(nèi)及時披露信息。信息披露的方式包括但不限于公告、定期報告、臨時報告、新聞稿、答投資者問等。公司應(yīng)根據(jù)信息的特點和披露要求，選擇合適的披露方式進行信息披露。3.披露記錄與存檔董事會辦公室應(yīng)建立信息披露記錄檔案，對公司信息披露的時間、內(nèi)容、方式、審核審批過程等進行詳細記錄，并妥善保存。信息披露記錄檔案應(yīng)包括但不限于信息披露文件、審核審批意見、溝通記錄等，保存期限應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求。四、信息保密與內(nèi)幕交易防范（一）信息保密制度1.保密范圍公司應(yīng)嚴格保密的信息包括但不限于公司尚未公開的財務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營計劃、業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、技術(shù)秘密、客戶信息、合同協(xié)議等。公司員工在工作過程中接觸到的涉及公司商業(yè)秘密的信息，均屬于保密范圍。2.保密措施公司應(yīng)與員工簽訂保密協(xié)議，明確員工的保密義務(wù)和責(zé)任。公司應(yīng)加強對辦公場所、信息系統(tǒng)等的安全管理，采取加密、訪問控制、防火墻等技術(shù)措施，防止信息泄露。公司應(yīng)限制知悉未公開信息的人員范圍，對涉及未公開信息的文件、資料等進行嚴格管理，妥善保存。3.保密監(jiān)督與檢查公司應(yīng)定期對保密制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。對于違反保密制度的行為，公司應(yīng)依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）內(nèi)幕交易防范制度1.內(nèi)幕信息知情人登記管理公司應(yīng)建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度，對內(nèi)幕信息知情人進行登記，并及時更新。內(nèi)幕信息知情人包括但不限于公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、公司控股子公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、因職務(wù)、工作原因可能獲取內(nèi)幕信息的人員等。2.內(nèi)幕交易禁止規(guī)定公司內(nèi)幕信息知情人應(yīng)嚴格遵守法律法規(guī)及監(jiān)管要求，不得利用內(nèi)幕信息買賣公司股票及其衍生品種，不得泄露內(nèi)幕信息，不得建議他人買賣公司股票及其衍生品種。公司應(yīng)加強對內(nèi)幕信息知情人的培訓(xùn)和教育，提高其法律意識和合規(guī)意識，防范內(nèi)幕交易行為的發(fā)生。3.內(nèi)幕交易監(jiān)控與處置公司應(yīng)建立內(nèi)幕交易監(jiān)控機制，對公司股票及其衍生品種的交易情況進行實時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常交易行為及時進行調(diào)查和核實。對于涉嫌內(nèi)幕交易的行為，公司應(yīng)及時向證券監(jiān)管機構(gòu)報告，并配合監(jiān)管機構(gòu)進行調(diào)查和處理。五、信息披露的監(jiān)督與責(zé)任追究（一）監(jiān)督機制1.內(nèi)部監(jiān)督公司董事會負責(zé)對信息披露制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，確保信息披露工作符合法律法規(guī)及公司制度的要求。公司監(jiān)事會有權(quán)對信息披露工作進行監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并督促公司及時整改。2.外部監(jiān)督公司應(yīng)接受證券監(jiān)管機構(gòu)、證券交易所等外部監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，及時整改存在的問題。公司應(yīng)關(guān)注社會公眾及投資者對公司信息披露工作的意見和建議，不斷改進信息披露工作。（二）責(zé)任追究1.責(zé)任認定公司員工違反信息披露制度，導(dǎo)致公司信息披露出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，應(yīng)依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。責(zé)任認定應(yīng)根據(jù)相關(guān)人員的過錯程度、行為性質(zhì)、造成的后果等因素進行綜合判斷。2.責(zé)任追究方式對于違反信息披露制度的人員，公司可視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、撤