2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理通關(guān)試卷提供答案解析附參考答案詳解一、單項(xiàng)選擇題（共80題，每題0.5分，共40分。以下各小題所給出的四個選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯選均不得分）1.下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（）。A.對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中C.對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值D.操作風(fēng)險具有營利性，能為商業(yè)銀行帶來盈利答案：C分析：對大多數(shù)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源，A錯誤；信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中，B錯誤；操作風(fēng)險具有非營利性，不能為商業(yè)銀行帶來盈利，D錯誤；對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，C正確。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是（）。A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性B.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負(fù)債變?yōu)楸粍迂?fù)債C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制D.全面風(fēng)險管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理答案：B分析：負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動負(fù)債變?yōu)榉e極性的主動負(fù)債，B說法錯誤；A、C、D選項(xiàng)關(guān)于各風(fēng)險管理模式階段的描述均正確。3.下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）。A.經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本B.會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本C.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險水平的資本答案：C分析：經(jīng)濟(jì)資本和賬面資本是不同概念，A錯誤；監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，B錯誤；經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，C正確；經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險水平的資本，監(jiān)管資本有規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，D錯誤。4.某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風(fēng)險暴露為250億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（）。A.1.33%B.1.60%C.2.00%D.3.08%答案：B分析：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100%=4/250×100%=1.60%。5.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）。A.信用風(fēng)險只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時才會產(chǎn)生B.對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源C.結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的信用風(fēng)險D.交易對手信用評級的下降不屬于信用風(fēng)險答案：C分析：信用風(fēng)險在信用關(guān)系存續(xù)期間都可能產(chǎn)生，并非只有違約實(shí)際發(fā)生時才產(chǎn)生，A錯誤；貸款不是商業(yè)銀行唯一的信用風(fēng)險來源，B錯誤；結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的信用風(fēng)險，C正確；交易對手信用評級的下降屬于信用風(fēng)險，D錯誤。6.按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，（）是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。A.法律風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.合規(guī)風(fēng)險答案：A分析：按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口，A正確。7.下列關(guān)于風(fēng)險管理部門的說法，正確的是（）。A.必須具備高度獨(dú)立性B.具有完全的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)C.風(fēng)險管理部門又稱風(fēng)險管理委員會D.核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施答案：A分析：風(fēng)險管理部門必須具備高度獨(dú)立性，以有效發(fā)揮其職能，A正確；風(fēng)險管理部門不具有完全的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)，B錯誤；風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會是不同概念，C錯誤；核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告，而非做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施，D錯誤。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織中各機(jī)構(gòu)主要職責(zé)的說法，正確的是（）。A.董事會負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程B.高級管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理、決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任C.風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險管理政策在全行內(nèi)的有效實(shí)施D.風(fēng)險管理委員會根據(jù)風(fēng)險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施答案：C分析：高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，A錯誤；董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理、決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任，B錯誤；風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險管理政策在全行內(nèi)的有效實(shí)施，C正確；董事會根據(jù)風(fēng)險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施，D錯誤。9.下列關(guān)于風(fēng)險文化的說法，不正確的是（）。A.培植風(fēng)險文化不是階段性任務(wù)，而是商業(yè)銀行的一項(xiàng)“終身事業(yè)”B.健康的風(fēng)險文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以經(jīng)營價值最大化為目標(biāo)C.風(fēng)險文化是企業(yè)文化的重要組成部分，是控制風(fēng)險的內(nèi)在要求D.風(fēng)險文化應(yīng)隨著外部經(jīng)營環(huán)境的變化而不斷加以修正答案：B分析：健康的風(fēng)險文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以經(jīng)營管理合規(guī)、穩(wěn)健、可持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)，而非以經(jīng)營價值最大化為目標(biāo)，B說法錯誤；A、C、D關(guān)于風(fēng)險文化的描述均正確。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說法，不正確的是（）。A.內(nèi)部控制是商業(yè)銀行的一項(xiàng)基礎(chǔ)性制度B.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力C.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門與建設(shè)、執(zhí)行部門可以為同一部門D.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)答案：C分析：內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于建設(shè)、執(zhí)行部門，不能為同一部門，C說法錯誤；A、B、D選項(xiàng)關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的描述均正確。二、多項(xiàng)選擇題（共40題，每題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項(xiàng)中，有兩個或兩個以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯選均不得分）1.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的說法，正確的有（）。A.信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征B.操作風(fēng)險不能給商業(yè)銀行帶來盈利C.流動性風(fēng)險是一種綜合性風(fēng)險D.國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍E.聲譽(yù)風(fēng)險會導(dǎo)致銀行不同程度的損失，甚至危及銀行生存答案：ABCDE分析：信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征，A正確；操作風(fēng)險具有非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利，B正確；流動性風(fēng)險是一種綜合性風(fēng)險，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等相互作用，C正確；國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍，D正確；聲譽(yù)風(fēng)險會導(dǎo)致銀行不同程度的損失，甚至危及銀行生存，E正確。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險分散策略可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險B.風(fēng)險對沖分為自我對沖和市場對沖兩種情況C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險規(guī)避是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行發(fā)展的主導(dǎo)風(fēng)險管理策略E.風(fēng)險補(bǔ)償主要是指事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險承擔(dān)的價格補(bǔ)償答案：ABCDE分析：風(fēng)險分散策略可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，A正確；風(fēng)險對沖分為自我對沖和市場對沖兩種情況，B正確；風(fēng)險轉(zhuǎn)移包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移，C正確；風(fēng)險規(guī)避是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行發(fā)展的主導(dǎo)風(fēng)險管理策略，D正確；風(fēng)險補(bǔ)償主要是指事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險承擔(dān)的價格補(bǔ)償，E正確。3.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，正確的有（）。A.賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分B.監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本C.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金D.經(jīng)濟(jì)資本是一種虛擬資本，在經(jīng)濟(jì)上并不真實(shí)存在E.經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險水平的資本答案：ABCDE分析：賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分，A正確；監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，B正確；經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，C正確；經(jīng)濟(jì)資本是一種虛擬資本，在經(jīng)濟(jì)上并不真實(shí)存在，D正確；經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險水平的資本，E正確。4.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的有（）。A.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征B.信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲取C.信用風(fēng)險的計量模型在信用風(fēng)險管理中具有重要作用D.信用風(fēng)險通常包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式E.信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險答案：CDE分析：信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征，A錯誤；信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取，B錯誤；信用風(fēng)險的計量模型在信用風(fēng)險管理中具有重要作用，C正確；信用風(fēng)險通常包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式，D正確；信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，E正確。5.下列關(guān)于市場風(fēng)險的說法，正確的有（）。A.利率風(fēng)險是最主要的市場風(fēng)險之一B.匯率風(fēng)險包括外匯交易風(fēng)險和外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險C.股票價格風(fēng)險是指由于股票價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險D.商品價格風(fēng)險中的商品是指可以在二級市場上交易的實(shí)物產(chǎn)品E.市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點(diǎn)答案：ABCDE分析：利率風(fēng)險是最主要的市場風(fēng)險之一，A正確；匯率風(fēng)險包括外匯交易風(fēng)險和外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險，B正確；股票價格風(fēng)險是指由于股票價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險，C正確；商品價格風(fēng)險中的商品是指可以在二級市場上交易的實(shí)物產(chǎn)品，D正確；市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點(diǎn)，E正確。6.下列關(guān)于操作風(fēng)險的說法，正確的有（）。A.操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險B.操作風(fēng)險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利C.操作風(fēng)險包括戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險D.商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險是因?yàn)槠洳豢杀苊釫.操作風(fēng)險具有普遍性，存在于商業(yè)銀行的各個層面答案：ABDE分析：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，A正確；操作風(fēng)險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利，B正確；操作風(fēng)險不包括戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險，C錯誤；商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險是因?yàn)槠洳豢杀苊猓珼正確；操作風(fēng)險具有普遍性，存在于商業(yè)銀行的各個層面，E正確。7.下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，正確的有（）。A.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險B.流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣C.流動性風(fēng)險通常被視為一種綜合性風(fēng)險D.流動性風(fēng)險分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險E.商業(yè)銀行的流動性需求是由一定水平的核心存款以及一定數(shù)量的流動性負(fù)債來決定的答案：ABCD分析：流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險，A正確；流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，B正確；流動性風(fēng)險通常被視為一種綜合性風(fēng)險，C正確；流動性風(fēng)險分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險，D正確；商業(yè)銀行的流動性需求是由一定水平的核心存款以及一定數(shù)量的流動性資產(chǎn)來決定的，E錯誤。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險識別是指對影響各類目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)或因素予以全面識別，進(jìn)行系統(tǒng)分類并查找出風(fēng)險原因的過程B.風(fēng)險計量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、風(fēng)險將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評估C.風(fēng)險監(jiān)測是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧M(jìn)行有效管理和控制的過程D.風(fēng)險控制是對風(fēng)險的狀況和變化趨勢進(jìn)行不間斷的監(jiān)測E.有效的風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)能夠確保正確的風(fēng)險信息在正確的時間傳遞給正確的人答案：ABE分析：風(fēng)險識別是指對影響各類目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)或因素予以全面識別，進(jìn)行系統(tǒng)分類并查找出風(fēng)險原因的過程，A正確；風(fēng)險計量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、風(fēng)險將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評估，B正確；風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧M(jìn)行有效管理和控制的過程，C錯誤；風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況和變化趨勢進(jìn)行不間斷的監(jiān)測，D錯誤；有效的風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)能夠確保正確的風(fēng)險信息在正確的時間傳遞給正確的人，E正確。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說法，正確的有（）。A.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動B.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制C.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)D.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制E.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有前瞻性，適時評估內(nèi)部控制的有效性答案：ABCDE分析：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動，A正確；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，B正確；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，C正確；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制，D正確；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有前瞻性，適時評估內(nèi)部控制的有效性，E正確。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的說法，正確的有（）。A.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效B.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程C.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別D.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠支持不同業(yè)務(wù)種類、不同類型風(fēng)險的計量E.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠?qū)Ω鞣N風(fēng)險進(jìn)行定量分析，不支持定性分析答案：ABCD分析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效，A正確；風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，B正確；風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別，C正確；風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠支持不同業(yè)務(wù)種類、不同類型風(fēng)險的計量，D正確；風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠?qū)Ω鞣N風(fēng)險進(jìn)行定量分析和定性分析，E錯誤。三、判斷題（共20題，每題1分，共20分。請判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示）1.風(fēng)險是一個事前概念，損失是一個事后概念，兩者有著本質(zhì)的區(qū)別。（）答案：A分析：風(fēng)險是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性，是事前概念；損失是一個事后概念，兩者本質(zhì)不同，該說法正確。2.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征。（）答案：B分析：信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征，該說法錯誤。3.市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點(diǎn)。（）答案：A分析：市場風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)較為充分，且有多種計量方法，具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點(diǎn)，該說法正確。4.操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。（）答案：A分析：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，可分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險，該說法正確。5.流動性風(fēng)險是一種綜合性風(fēng)險。（）答案：A分析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等相互作用，是一種綜合性風(fēng)險，該說法正確。6.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)與合規(guī)部門、內(nèi)部審計部門共同承擔(dān)風(fēng)險管理的監(jiān)督責(zé)任。（）答案：B分析：商業(yè)銀行的合規(guī)部門和內(nèi)部審計部門承擔(dān)風(fēng)險管理的監(jiān)督責(zé)任，風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制等，該說法錯誤。7.風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀。（）答案：A分析：風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，該說法正確。8.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門。（）答案：A分析：為保證監(jiān)督、評價的獨(dú)立性和有效性，內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，該說法正確。9.經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險水平的資本。（）答案：A分析：經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險水平，該說法正確。10.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠?qū)Ω鞣N風(fēng)險進(jìn)行定量分析，不支持定性分析。（）答案：B分析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠?qū)Ω鞣N風(fēng)險進(jìn)行定量分析和定性分析，該說法錯誤。11.風(fēng)險分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，不能降低系統(tǒng)性風(fēng)險。（）答案：A分析：系統(tǒng)性風(fēng)險是由整體市場因素引起的，無法通過分散投資來降低，風(fēng)險分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，該說法正確。12.風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。（）答案：A分析：風(fēng)險對沖是指通過投資或購買