使用捐贈管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司捐贈行為，加強捐贈管理，保障捐贈活動合法、有序開展，提高公司社會形象，促進社會公益事業(yè)發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部各部門、全體員工以及以公司名義進行的各類捐贈活動。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：捐贈活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保捐贈行為的合法性和合規(guī)性。2.自愿自主原則：公司及員工應(yīng)基于自愿意愿參與捐贈活動，不得強制或變相強制捐贈。3.透明公開原則：捐贈活動應(yīng)保持透明，及時公開捐贈信息，接受公司內(nèi)部及社會監(jiān)督。4.?？顚Ｓ迷瓌t：捐贈款項和物資應(yīng)嚴格按照捐贈意愿和協(xié)議規(guī)定，?？顚Ｓ?，確保用于指定的公益項目。二、捐贈的定義與范圍（一）定義本制度所稱捐贈，是指公司及員工基于自愿，將其有權(quán)處分的合法財產(chǎn)無償給予受贈人，用于公益事業(yè)的行為。（二）范圍1.資金捐贈：包括貨幣資金、有價證券等。2.物資捐贈：包括公司生產(chǎn)的產(chǎn)品、原材料、設(shè)備、辦公用品等各類實物資產(chǎn)。3.服務(wù)捐贈：公司利用自身的人力、技術(shù)、管理等資源為社會公益事業(yè)提供的無償服務(wù)。三、捐贈的決策與審批（一）捐贈決策機構(gòu)公司設(shè)立捐贈決策委員會，負責(zé)審議和決策公司重大捐贈事項。捐贈決策委員會由公司高層管理人員、相關(guān)部門負責(zé)人等組成。（二）捐贈申請1.各部門或員工如有捐贈意向，應(yīng)填寫《捐贈申請表》，詳細說明捐贈的目的、對象、方式、金額、物資清單等內(nèi)容，并提交至公司行政部門。2.行政部門對收到的《捐贈申請表》進行初步審核，核實申請信息的完整性和真實性。（三）審批流程1.對于一般性捐贈事項，經(jīng)行政部門審核后，報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.對于重大捐贈事項（捐贈金額較大、涉及重要公益項目等），由行政部門提交至捐贈決策委員會審議。捐贈決策委員會應(yīng)召開專門會議，對捐贈事項進行充分討論和評估，形成決策意見。決策通過后，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。（四）審批權(quán)限1.捐贈金額在[X]元以下的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.捐贈金額在[X]元至[X]元之間的，由捐贈決策委員會審議，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。3.捐贈金額超過[X]元的，除經(jīng)捐贈決策委員會審議和公司總經(jīng)理批準(zhǔn)外，還需報公司董事會備案。四、捐贈的實施與管理（一）捐贈協(xié)議簽訂1.經(jīng)審批通過的捐贈事項，由公司行政部門代表公司與受贈人簽訂書面捐贈協(xié)議。捐贈協(xié)議應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括捐贈的金額、物資、用途、交付方式、使用要求、監(jiān)督機制等內(nèi)容。2.捐贈協(xié)議簽訂前，行政部門應(yīng)會同法務(wù)部門對協(xié)議條款進行審核，確保協(xié)議合法有效，保護公司利益。（二）捐贈物資管理1.對于物資捐贈，行政部門應(yīng)負責(zé)組織物資的清點、包裝、運輸?shù)裙ぷ?。在物資交付前，應(yīng)對物資進行質(zhì)量檢驗，確保物資符合捐贈要求。2.建立捐贈物資臺賬，詳細記錄捐贈物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、來源、去向等信息。物資臺賬應(yīng)定期更新，確保賬物相符。3.對于有特殊要求的捐贈物資，應(yīng)按照受贈人的要求進行標(biāo)識、儲存和運輸，確保物資安全無損地送達受贈人手中。（三）捐贈資金管理1.捐贈資金應(yīng)統(tǒng)一納入公司財務(wù)部門進行管理，設(shè)立專門的捐贈資金賬戶，實行?？顚Ｓ?。2.財務(wù)部門應(yīng)按照捐贈協(xié)議的約定，及時、足額地將捐贈資金撥付給受贈人。在撥付捐贈資金時，應(yīng)要求受贈人提供合法有效的收款憑證，并進行賬務(wù)處理。3.定期對捐贈資金的使用情況進行跟蹤和監(jiān)督，確保資金使用符合捐贈目的和協(xié)議要求。對于捐贈資金使用過程中出現(xiàn)的問題，應(yīng)及時與受贈人溝通協(xié)調(diào)，采取相應(yīng)的措施加以解決。（四）捐贈信息公開1.公司應(yīng)建立捐贈信息公開制度，定期在公司內(nèi)部網(wǎng)站、公告欄等渠道公開捐贈活動的相關(guān)信息，包括捐贈項目、捐贈金額、捐贈物資、受贈對象、使用情況等，接受公司員工的監(jiān)督。2.對于以公司名義進行的重大捐贈活動，應(yīng)及時通過媒體等渠道向社會公開捐贈信息，提高公司社會透明度和公信力。（五）捐贈項目跟蹤與評估1.行政部門負責(zé)對捐贈項目的實施情況進行跟蹤，定期了解受贈人對捐贈資金和物資的使用情況，確保捐贈項目按照協(xié)議要求順利推進。2.對于完成的捐贈項目，應(yīng)組織相關(guān)部門和人員對項目效果進行評估。評估內(nèi)容包括項目目標(biāo)完成情況、社會效益、受贈方滿意度等。根據(jù)評估結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，為今后的捐贈活動提供參考。五、捐贈的監(jiān)督與審計（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門負責(zé)對捐贈活動進行定期審計和監(jiān)督，檢查捐贈資金和物資的管理、使用情況是否符合本制度和捐贈協(xié)議的規(guī)定。2.各部門應(yīng)配合內(nèi)部審計部門的工作，如實提供與捐贈活動相關(guān)的資料和信息。對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時整改，并將整改情況報告內(nèi)部審計部門。（二）社會監(jiān)督1.接受社會公眾對公司捐贈活動的監(jiān)督，對于公眾提出的質(zhì)疑和投訴，應(yīng)及時進行調(diào)查和處理，并將處理結(jié)果向社會公開。2.積極配合政府相關(guān)部門、社會組織等對公司捐贈活動的監(jiān)督檢查，如實提供相關(guān)資料和信息。六、法律責(zé)任（一）對于違反本制度規(guī)定，擅自進行捐贈活動或在捐贈活動中存在違規(guī)行為的部門或個人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，包括警告、罰款、降職、撤職等。（二）對于因捐贈