b類物資管理制度一、總則（一）目的為加強公司B類物資的管理，規(guī)范物資采購、驗收、存儲、使用、盤點等流程，確保物資的合理使用和有效控制，降低公司運營成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有涉及B類物資管理的部門和人員。（三）定義1.B類物資：指在公司生產經營活動中，使用頻率較高、對成本影響較大，但相比A類物資重要性稍低的物資。具體物資類別根據公司實際情況另行確定。2.歸口管理部門：負責B類物資管理的主要責任部門，承擔物資計劃制定、采購、驗收、存儲、發(fā)放等管理職責。二、管理職責（一）歸口管理部門職責1.負責制定B類物資的年度、月度采購計劃，并根據實際使用情況進行調整。2.按照采購流程，選擇合格的供應商進行采購，確保物資質量和交貨期。3.組織物資的驗收工作，對驗收合格的物資辦理入庫手續(xù)，對不合格物資及時處理。4.負責B類物資的存儲管理，確保物資存儲安全、完好，定期進行盤點。5.根據各部門需求，及時、準確地發(fā)放物資，并做好發(fā)放記錄。6.定期對B類物資的使用情況進行統(tǒng)計分析，提出改進建議，降低物資消耗。（二）使用部門職責1.根據生產經營需要，提前向歸口管理部門提交物資需求計劃，明確物資的規(guī)格、型號、數量等要求。2.負責本部門領用物資的合理使用和管理，避免浪費和丟失。3.協(xié)助歸口管理部門進行物資盤點工作，提供相關物資使用情況的信息。（三）財務部門職責1.負責審核B類物資采購預算，監(jiān)督采購資金的使用。2.參與物資采購合同的審核，確保合同條款符合財務規(guī)定。3.負責物資采購、存儲、使用等環(huán)節(jié)的成本核算和賬務處理。（四）審計部門職責1.對B類物資管理的內部控制制度進行審計監(jiān)督，檢查制度的執(zhí)行情況。2.對物資采購、驗收、存儲、發(fā)放等環(huán)節(jié)進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。三、采購管理（一）采購計劃1.各使用部門應于每年[具體時間]前，向歸口管理部門提交下一年度的B類物資需求計劃。需求計劃應詳細說明物資的名稱、規(guī)格、型號、預計使用量、使用時間等信息。2.歸口管理部門根據各部門提交的需求計劃，結合庫存情況，進行綜合分析和平衡，編制B類物資年度采購計劃。年度采購計劃應明確采購物資的類別、數量、預算金額、采購時間等內容。3.月度終了，各使用部門應根據當月實際生產經營情況，向歸口管理部門提交次月的物資需求計劃調整申請。歸口管理部門審核后，對年度采購計劃進行相應調整，編制月度采購計劃。（二）供應商選擇與管理1.歸口管理部門應建立B類物資供應商檔案，收集供應商的基本信息、資質證明、產品質量、價格、交貨期等資料，并進行評估和分類管理。2.選擇供應商時，應遵循公開、公平、公正的原則，通過招標、詢價、邀請報價等方式，選擇具有良好信譽、產品質量可靠、價格合理、交貨期及時的供應商。3.與供應商簽訂采購合同前，歸口管理部門應會同財務部門對合同條款進行審核，確保合同內容符合公司利益和法律法規(guī)要求。合同應明確物資的規(guī)格、型號、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式、違約責任等條款。4.歸口管理部門應定期對供應商進行評估和考核，根據供應商的供貨質量、交貨期、售后服務等情況，調整供應商名單，淘汰不合格供應商。（三）采購實施1.歸口管理部門根據月度采購計劃，向選定的供應商發(fā)送采購訂單。采購訂單應明確物資的名稱、規(guī)格、型號、數量、交貨期、交貨地點等要求。2.供應商應按照采購訂單的要求，按時、按質、按量將物資送達指定地點。歸口管理部門應及時跟蹤物資的采購進度，確保物資按時到貨。3.物資到貨前，歸口管理部門應通知使用部門和質量檢驗部門做好驗收準備工作。四、驗收管理（一）驗收標準1.物資驗收應按照合同約定的質量標準、規(guī)格型號、數量等要求進行。2.對于國家或行業(yè)有強制性標準的物資，應按照相關標準進行驗收。（二）驗收程序1.物資到貨后，歸口管理部門應組織使用部門和質量檢驗部門共同進行驗收。2.驗收人員應按照驗收標準，對物資的外觀、數量、規(guī)格型號、質量證明文件等進行檢查。對于需要進行檢驗檢測的物資，應委托具有資質的檢測機構進行檢測。3.驗收合格的物資，驗收人員應在驗收單上簽字確認，并辦理入庫手續(xù)。驗收不合格的物資，應及時與供應商聯(lián)系，辦理退貨、換貨或補貨等手續(xù)。（三）驗收記錄1.驗收人員應做好物資驗收記錄，記錄內容包括物資名稱、規(guī)格型號、數量、供應商名稱、驗收日期、驗收結果等信息。2.驗收記錄應妥善保存，作為物資管理的重要檔案資料。五、存儲管理（一）倉庫規(guī)劃1.歸口管理部門應根據B類物資的特點和存儲要求，合理規(guī)劃倉庫布局，設置不同的存儲區(qū)域，如合格品區(qū)、不合格品區(qū)、待檢區(qū)、退貨區(qū)等。2.倉庫應配備必要的存儲設備和設施，如貨架、貨柜、托盤、消防器材、通風設備、防潮設備等，確保物資存儲安全、完好。（二）物資入庫1.驗收合格的物資，由倉庫管理人員辦理入庫手續(xù)，按照物資的類別、規(guī)格、型號、批次等進行分類存放，并做好標識。2.物資入庫時，倉庫管理人員應核對物資的名稱、規(guī)格型號、數量、質量證明文件等信息與驗收單一致后，方可辦理入庫手續(xù)。（三）物資存儲1.倉庫管理人員應定期對物資進行檢查和盤點，確保物資存儲安全、完好，無損壞、變質、丟失等情況。2.對于易受潮、易腐蝕、易變質的物資，應采取相應的防潮、防腐、保鮮等措施進行存儲。3.倉庫應保持整潔、通風良好，嚴禁在倉庫內吸煙、明火作業(yè)等。（四）物資出庫1.使用部門根據生產經營需要，填寫物資領用申請表，注明物資名稱、規(guī)格型號、數量、用途等信息，經部門負責人審批后，到倉庫領取物資。2.倉庫管理人員根據物資領用申請表，核對領用物資的名稱、規(guī)格型號、數量等信息與申請表一致后，辦理出庫手續(xù)，并做好發(fā)放記錄。發(fā)放記錄應包括物資名稱、規(guī)格型號、數量、領用部門、領用人、領用日期等信息。3.物資出庫時，倉庫管理人員應按照先進先出的原則進行發(fā)貨，確保物資的質量和有效期。六、使用管理（一）使用部門應加強對領用物資的管理，建立物資使用臺賬，詳細記錄物資的領用、使用、消耗等情況。（二）使用部門應合理安排物資的使用，避免浪費和閑置。對于因生產經營變化等原因導致物資閑置的，應及時退回倉庫。（三）各部門應加強對員工的培訓和教育，提高員工對物資管理重要性的認識，培養(yǎng)員工節(jié)約使用物資的意識和習慣。七、盤點管理（一）盤點計劃1.歸口管理部門應制定B類物資盤點計劃，明確盤點的范圍、時間、人員、方法等內容。盤點計劃應報公司領導批準后實施。2.盤點時間應根據公司實際情況確定，一般每年至少進行[X]次全面盤點，每月進行[X]次局部盤點。（二）盤點實施1.盤點人員應按照盤點計劃，對B類物資進行逐一清點、核對，確保賬實相符。2.盤點過程中，如發(fā)現(xiàn)物資盤盈、盤虧、毀損等情況，應及時查明原因，并填寫盤點差異表。3.盤點結束后，盤點人員應編制盤點報告，詳細說明盤點情況、盤點差異原因及處理建議等內容。盤點報告應報歸口管理部門審核后，提交公司領導審批。（三）盤點結果處理1.對于盤盈的物資，應查明原因，經審批后辦理入庫手續(xù)。2.對于盤虧、毀損的物資，應查明原因，屬于責任人原因造成的，由責任人負責賠償；屬于不可抗力等原因造成的，經審批后按照公司相關規(guī)定進行處理。3.歸口管理部門應根據盤點結果，對物資管理系統(tǒng)中的數據進行調整，確保賬實一致。八、報廢管理（一）報廢申請1.對于已損壞、無法使用或已超過使用期限的B類物資，使用部門應填寫物資報廢申請表，注明物資名稱、規(guī)格型號、數量、購置日期、報廢原因等信息，經部門負責人審核后，報歸口管理部門審批。2.歸口管理部門應組織相關人員對報廢申請進行審核，對于符合報廢條件的物資，批準報廢申請；對于不符合報廢條件的物資，應退回使用部門重新申請。（二）報廢處理1.經批準報廢的物資，歸口管理部門應組織相關人員進行清理，按照公司規(guī)定的方式進行處理，如變賣、捐贈、報廢等。2.報廢物資處理過程中，應做好記錄，包括物資名稱、規(guī)格型號、數量、處理方式、處理時間、處理收入等信息。處理收入應及時上繳公司財務部門。九、監(jiān)督與考核（一）公司審計部門應定期對B類物資管理情況進行審計監(jiān)督，檢查物資采購、驗收、存儲、使用、盤點、報廢等環(huán)節(jié)的內部控制制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。（二）公司應建立B類物資管理考核制度，對歸口管理部門、使用部門及相關人員的物資管理工作進行考核