特殊合同評(píng)審管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司特殊合同的評(píng)審管理工作，確保合同簽訂的合法性、合理性和可行性，有效防范合同風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司的合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各類特殊合同的評(píng)審管理，包括但不限于金額較大、涉及復(fù)雜法律關(guān)系、對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有重大影響等合同。（三）基本原則1.合法性原則：合同的簽訂必須符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定。2.合理性原則：合同條款應(yīng)公平合理，兼顧雙方利益。3.可行性原則：合同約定的事項(xiàng)應(yīng)具備實(shí)際履行的可能性。4.風(fēng)險(xiǎn)防范原則：充分評(píng)估合同履行過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的防范措施。二、評(píng)審機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）評(píng)審小組1.組成：由公司高層領(lǐng)導(dǎo)、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及相關(guān)專業(yè)人員組成。2.職責(zé)：對(duì)特殊合同進(jìn)行全面評(píng)審，提出評(píng)審意見。協(xié)調(diào)各部門之間的溝通與協(xié)作，確保評(píng)審工作順利進(jìn)行。對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。（二）法務(wù)部門1.職責(zé)：審查合同的合法性，確保合同條款符合法律法規(guī)要求。對(duì)合同中的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，提出法律意見。協(xié)助業(yè)務(wù)部門處理合同糾紛，提供法律支持。（三）財(cái)務(wù)部門1.職責(zé)：對(duì)合同的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，評(píng)估合同對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。分析合同的成本效益，提出財(cái)務(wù)建議。協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行合同預(yù)算編制和執(zhí)行監(jiān)控。（四）業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)：提供合同的背景資料和業(yè)務(wù)需求，詳細(xì)說明合同的目的、內(nèi)容和履行計(jì)劃。對(duì)合同的可行性進(jìn)行分析，評(píng)估合同履行對(duì)業(yè)務(wù)的影響。負(fù)責(zé)與合同對(duì)方進(jìn)行溝通和協(xié)商，確保合同條款符合業(yè)務(wù)實(shí)際情況。三、評(píng)審流程（一）合同發(fā)起1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，起草合同初稿，并填寫《特殊合同評(píng)審申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明合同的基本情況、簽訂背景、主要條款、預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容。2.將合同初稿及《特殊合同評(píng)審申請(qǐng)表》提交給部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人審核通過后，提交給法務(wù)部門。（二）法務(wù)初審1.法務(wù)部門收到合同初稿及申請(qǐng)表后，對(duì)合同的合法性進(jìn)行初步審查，重點(diǎn)審查合同條款是否符合法律法規(guī)規(guī)定，是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)。2.法務(wù)部門在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成初審，并出具《法務(wù)初審意見》，明確指出合同中存在的法律問題及修改建議。（三）財(cái)務(wù)審核1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)法務(wù)初審意見，對(duì)合同初稿進(jìn)行修改完善后，提交給財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)部門對(duì)合同的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，包括付款方式、結(jié)算周期、費(fèi)用預(yù)算等，評(píng)估合同對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。3.財(cái)務(wù)部門在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審核，并出具《財(cái)務(wù)審核意見》，提出財(cái)務(wù)方面的建議和注意事項(xiàng)。（四）業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充說明1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)法務(wù)初審意見和財(cái)務(wù)審核意見，對(duì)合同進(jìn)行進(jìn)一步修改完善，并向評(píng)審小組補(bǔ)充說明合同的履行計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施等內(nèi)容。2.業(yè)務(wù)部門將修改后的合同及相關(guān)補(bǔ)充說明材料提交給評(píng)審小組。（五）評(píng)審小組評(píng)審1.評(píng)審小組收到業(yè)務(wù)部門提交的材料后，組織召開評(píng)審會(huì)議。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人介紹合同的基本情況、簽訂背景、履行計(jì)劃等內(nèi)容。3.法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門分別匯報(bào)初審和審核意見。4.評(píng)審小組成員對(duì)合同進(jìn)行充分討論，對(duì)合同條款的合法性、合理性、可行性及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，并提出評(píng)審意見。5.評(píng)審小組根據(jù)討論結(jié)果，填寫《特殊合同評(píng)審表》，明確合同是否通過評(píng)審及提出進(jìn)一步的修改建議。（六）審批決策1.評(píng)審小組將《特殊合同評(píng)審表》提交給公司高層領(lǐng)導(dǎo)審批。2.公司高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)評(píng)審意見，做出是否簽訂合同的決策。3.如合同通過評(píng)審，公司高層領(lǐng)導(dǎo)簽署同意簽訂合同的意見；如合同存在重大問題或風(fēng)險(xiǎn)，公司高層領(lǐng)導(dǎo)可做出不同意簽訂合同的決策，并要求業(yè)務(wù)部門進(jìn)一步完善或重新起草合同。（七）合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司高層領(lǐng)導(dǎo)的審批意見，與合同對(duì)方進(jìn)行溝通協(xié)商，對(duì)合同條款達(dá)成一致后，簽訂正式合同。2.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門將合同副本提交給法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門備案。四、評(píng)審內(nèi)容（一）合法性審查1.合同主體是否具備合法資格，是否具有簽訂合同的權(quán)利能力和行為能力。2.合同內(nèi)容是否符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，是否存在違法違規(guī)條款。3.合同簽訂程序是否符合公司規(guī)定，是否經(jīng)過必要的授權(quán)和審批。（二）合理性審查1.合同條款是否公平合理，是否兼顧雙方利益，不存在顯失公平的情況。2.合同的價(jià)格、報(bào)酬、費(fèi)用等條款是否合理，是否與市場(chǎng)行情相符。3.合同的履行期限、地點(diǎn)、方式等條款是否明確、合理，是否具有可操作性。（三）可行性審查1.合同約定的事項(xiàng)是否具備實(shí)際履行的可能性，是否符合公司的經(jīng)營(yíng)狀況和能力。2.合同履行所需的資源、條件是否具備，是否能夠得到有效保障。3.合同對(duì)方的信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)狀況、履約能力等是否良好，是否存在違約風(fēng)險(xiǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.對(duì)合同履行過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)等。2.針對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人和應(yīng)對(duì)期限。3.評(píng)估合同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司利益的影響程度，提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議。五、評(píng)審記錄與檔案管理（一）評(píng)審記錄1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)如實(shí)記錄合同評(píng)審過程中的各項(xiàng)意見和建議，包括法務(wù)初審意見、財(cái)務(wù)審核意見、評(píng)審小組討論意見等。2.評(píng)審記錄應(yīng)詳細(xì)、準(zhǔn)確、完整，能夠反映合同評(píng)審的全過程和結(jié)果。3.評(píng)審記錄應(yīng)妥善保存，作為合同管理的重要依據(jù)。（二）檔案管理1.法務(wù)部門負(fù)責(zé)建立特殊合同評(píng)審檔案，對(duì)合同評(píng)審過程中形成的各類文件、資料進(jìn)行整理、歸檔。2.特殊合同評(píng)審檔案應(yīng)包括合同初稿、《特殊合同評(píng)審申請(qǐng)表》、法務(wù)初審意見、財(cái)務(wù)審核意見、評(píng)審小組評(píng)審意見、公司高層領(lǐng)導(dǎo)審批意見、正式合同文本等。3.檔案管理人員應(yīng)定期對(duì)特殊合同評(píng)審檔案進(jìn)行整理和維護(hù)，確保檔案的完整性和安全性。4.特殊合同評(píng)審檔案的保管期限按照公司檔案管理制度執(zhí)行。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)特殊合同評(píng)審管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查合同評(píng)審流程是否規(guī)范、評(píng)審意見是否得到有效落實(shí)等。2.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到妥善解決。（二）考核評(píng)價(jià)1.將特殊合同評(píng)審工作納入各部門及相關(guān)人員的績(jī)效考核體系，對(duì)在合同評(píng)審工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部