麥當(dāng)勞物資管理制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范麥當(dāng)勞物資管理流程，確保物資的合理采購、有效使用、妥善存儲和準(zhǔn)確核算，保障餐廳運(yùn)營的順利進(jìn)行，提高物資使用效率，降低成本，維護(hù)公司利益。（二）適用范圍本制度適用于麥當(dāng)勞在中國境內(nèi)的所有餐廳及相關(guān)物資管理部門。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：物資管理的各項(xiàng)數(shù)據(jù)和記錄應(yīng)準(zhǔn)確無誤，確保物資信息的真實(shí)可靠。2.及時性原則：物資的采購、驗(yàn)收、存儲、發(fā)放等環(huán)節(jié)應(yīng)及時進(jìn)行，避免因延誤影響餐廳正常運(yùn)營。3.經(jīng)濟(jì)性原則：在滿足餐廳運(yùn)營需求的前提下，合理控制物資采購成本，優(yōu)化物資庫存，提高物資使用效率。4.安全性原則：確保物資存儲和使用過程中的安全，防止物資損壞、變質(zhì)、丟失以及對人員和環(huán)境造成危害。二、物資分類與編碼（一）物資分類1.食品類：包括各類原材料、半成品、成品食品，如漢堡胚、肉餅、薯?xiàng)l、飲料等。2.包裝類：用于食品包裝的各類材料，如紙盒、紙袋、塑料包裝、紙杯等。3.設(shè)備類：餐廳運(yùn)營所需的各類設(shè)備，如爐灶、烤箱、冷藏柜、收銀機(jī)等。4.餐具類：顧客使用的餐具，如餐盤、刀叉、勺子、吸管等。5.清潔用品類：用于餐廳清潔的各類用品，如清潔劑、消毒劑、拖把、抹布等。6.辦公用品類：辦公所需的各類物品，如紙張、筆、文件夾、電腦等。7.制服類：員工穿著的工作服、帽子、圍裙等。8.其他類：不屬于以上分類的其他物資，如促銷禮品、維修配件等。（二）物資編碼1.為便于物資管理和信息系統(tǒng)操作，對每一類物資進(jìn)行統(tǒng)一編碼。編碼采用數(shù)字和字母相結(jié)合的方式，具有唯一性。2.編碼規(guī)則如下：第一位數(shù)字表示物資大類，如1代表食品類，2代表包裝類等。第二位至第四位數(shù)字表示該大類下的細(xì)分品類。第五位至第七位數(shù)字表示具體的物資品種。第八位至第十位數(shù)字為順序號，用于區(qū)分同一品種的不同規(guī)格或批次。最后一位字母用于表示物資的特殊屬性或版本號等。3.物資編碼由公司物資管理部門統(tǒng)一制定和維護(hù)，并定期更新。各餐廳和相關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的編碼使用物資，不得擅自更改。三、物資采購管理（一）采購計(jì)劃1.各餐廳應(yīng)根據(jù)日常運(yùn)營情況、歷史銷售數(shù)據(jù)、庫存狀況以及促銷活動等因素，每月定期制定物資采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時間等詳細(xì)信息。2.餐廳經(jīng)理負(fù)責(zé)審核本餐廳的采購計(jì)劃，確保計(jì)劃的合理性和準(zhǔn)確性。采購計(jì)劃審核通過后，提交至區(qū)域物資管理部門。3.區(qū)域物資管理部門匯總各餐廳的采購計(jì)劃，結(jié)合區(qū)域庫存情況和市場供應(yīng)情況，進(jìn)行綜合平衡和調(diào)整，形成區(qū)域采購計(jì)劃。區(qū)域采購計(jì)劃經(jīng)區(qū)域經(jīng)理審批后，上報公司物資管理部門。4.公司物資管理部門根據(jù)各區(qū)域采購計(jì)劃，結(jié)合公司整體庫存策略和市場采購趨勢，制定公司年度、季度和月度采購預(yù)算及采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確采購物資的種類、數(shù)量、采購時間、采購方式等內(nèi)容，并報公司管理層審批。（二）供應(yīng)商管理1.公司建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等進(jìn)行評估和審核。只有列入合格供應(yīng)商名錄的供應(yīng)商才能參與公司的物資采購活動。2.采購部門定期對供應(yīng)商進(jìn)行評估和考核，評估指標(biāo)包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨及時性、售后服務(wù)、價格合理性等。對于評估不合格的供應(yīng)商，采購部門應(yīng)及時采取措施，如警告、暫停合作、取消合格供應(yīng)商資格等。3.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。采購合同應(yīng)報公司法務(wù)部門審核后簽訂。4.建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、合作歷史、評估結(jié)果等內(nèi)容，以便對供應(yīng)商進(jìn)行跟蹤和管理。（三）采購流程1.采購部門根據(jù)審批后的采購計(jì)劃，向合格供應(yīng)商發(fā)送采購訂單。采購訂單應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、交貨時間、交貨地點(diǎn)等詳細(xì)信息。2.供應(yīng)商收到采購訂單后，應(yīng)及時確認(rèn)訂單，并按照訂單要求組織生產(chǎn)和發(fā)貨。在物資發(fā)貨前，供應(yīng)商應(yīng)通知采購部門預(yù)計(jì)發(fā)貨時間和運(yùn)輸方式等信息。3.采購部門跟蹤物資的采購進(jìn)度，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保物資按時、按質(zhì)、按量到貨。對于重要物資或緊急采購項(xiàng)目，采購部門應(yīng)安排專人進(jìn)行跟蹤。4.物資到貨前，采購部門應(yīng)通知倉庫管理部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)采購訂單和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對到貨物資進(jìn)行驗(yàn)收。四、物資驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.制定各類物資的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，明確物資的質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量、包裝等方面的要求。驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，以及麥當(dāng)勞的內(nèi)部規(guī)定。2.食品類物資的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包括原材料的新鮮度、品質(zhì)、衛(wèi)生指標(biāo)等；包裝類物資的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包括包裝材料的質(zhì)量、規(guī)格、印刷質(zhì)量等；設(shè)備類物資的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)包括設(shè)備的型號、性能、外觀等；其他物資的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)其特點(diǎn)和用途制定相應(yīng)的要求。（二）驗(yàn)收流程1.物資到貨后，倉庫管理人員首先核對物資的送貨單與采購訂單是否一致，包括物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對物資進(jìn)行檢驗(yàn)。對于食品類物資，應(yīng)檢查其外觀、氣味、保質(zhì)期等；對于包裝類物資，應(yīng)檢查其包裝是否完好、印刷是否清晰等；對于設(shè)備類物資，應(yīng)進(jìn)行通電、試運(yùn)行等測試，檢查其性能是否符合要求。3.驗(yàn)收過程中，如發(fā)現(xiàn)物資存在質(zhì)量問題、數(shù)量短缺、規(guī)格不符等情況，倉庫管理人員應(yīng)及時填寫《物資驗(yàn)收不合格報告》，詳細(xì)記錄問題情況，并通知采購部門與供應(yīng)商聯(lián)系處理。4.采購部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決驗(yàn)收不合格問題。如供應(yīng)商同意換貨、補(bǔ)貨或退貨等處理方式，采購部門應(yīng)及時通知倉庫管理部門進(jìn)行相應(yīng)操作。如雙方無法達(dá)成一致意見，采購部門應(yīng)上報公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，由公司領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)解決。5.驗(yàn)收合格的物資，倉庫管理人員應(yīng)在送貨單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫手續(xù)。入庫手續(xù)應(yīng)包括填寫入庫單、更新庫存臺賬等，確保物資信息準(zhǔn)確錄入系統(tǒng)。五、物資存儲管理（一）存儲區(qū)域規(guī)劃1.根據(jù)物資的類別、特性和使用頻率，合理規(guī)劃倉庫存儲區(qū)域。倉庫應(yīng)劃分為食品存儲區(qū)、包裝存儲區(qū)、設(shè)備存儲區(qū)、餐具存儲區(qū)、清潔用品存儲區(qū)、辦公用品存儲區(qū)、制服存儲區(qū)等不同功能區(qū)域。2.食品存儲區(qū)應(yīng)設(shè)置專門的冷藏庫和常溫庫，分別存放需要冷藏和常溫保存的食品物資。冷藏庫溫度應(yīng)保持在規(guī)定的范圍內(nèi)，以確保食品的質(zhì)量安全。3.各類物資應(yīng)按照規(guī)定的區(qū)域存放，不得隨意混放。同時，應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，標(biāo)明物資的名稱、規(guī)格、批次等信息，便于查找和管理。（二）庫存管理1.建立庫存管理制度，定期對庫存物資進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)周期分為月度小盤點(diǎn)和季度大盤點(diǎn)，確保庫存物資賬實(shí)相符。2.倉庫管理人員應(yīng)及時更新庫存臺賬，記錄物資的出入庫情況，包括物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、出入庫時間、經(jīng)手人等信息。庫存臺賬應(yīng)做到日清月結(jié)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。3.根據(jù)庫存周轉(zhuǎn)率和物資保質(zhì)期等因素，制定合理的庫存安全庫存標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)庫存低于安全庫存時，倉庫管理人員應(yīng)及時通知采購部門進(jìn)行補(bǔ)貨。4.對于臨近保質(zhì)期的物資，倉庫管理人員應(yīng)進(jìn)行標(biāo)識和預(yù)警，及時安排處理，避免過期物資流入餐廳使用。處理方式包括退貨、換貨、降價促銷、報廢等，具體處理方式應(yīng)根據(jù)物資的性質(zhì)和公司規(guī)定執(zhí)行。（三）存儲環(huán)境要求1.倉庫應(yīng)保持清潔、干燥、通風(fēng)良好，溫度和濕度應(yīng)符合各類物資存儲的要求。對于有特殊存儲要求的物資，如易燃易爆物品、化學(xué)品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行存儲和管理。2.食品存儲區(qū)應(yīng)定期進(jìn)行清潔消毒，防止食品受到污染。清潔用品應(yīng)單獨(dú)存放，避免與食品等物資混放，防止交叉污染。3.設(shè)備存儲區(qū)應(yīng)做好設(shè)備的防護(hù)措施，防止設(shè)備生銹、損壞等。對于長期不使用的設(shè)備，應(yīng)定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保設(shè)備處于良好狀態(tài)。六、物資發(fā)放管理（一）發(fā)放原則1.物資發(fā)放應(yīng)遵循“先進(jìn)先出、按需發(fā)放”的原則，確保庫存物資的合理使用，減少物資積壓和浪費(fèi)。2.餐廳各部門根據(jù)實(shí)際工作需要填寫物資領(lǐng)用申請表，注明物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。物資領(lǐng)用申請表應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至倉庫管理部門。（二）發(fā)放流程1.倉庫管理人員收到物資領(lǐng)用申請表后，首先核對申請表的內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確，審核簽字是否齊全。2.根據(jù)物資領(lǐng)用申請表，在庫存臺賬中查詢庫存情況，確認(rèn)是否有足夠的庫存物資。如庫存充足，倉庫管理人員應(yīng)按照申請表的要求發(fā)放物資，并在申請表上簽字確認(rèn)。3.物資發(fā)放后，倉庫管理人員應(yīng)及時更新庫存臺賬，記錄物資的發(fā)放時間、數(shù)量、領(lǐng)用部門等信息，確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。4.對于貴重物資或限量發(fā)放的物資，如某些特殊設(shè)備、高檔餐具等，應(yīng)建立專門的發(fā)放登記制度，詳細(xì)記錄物資的發(fā)放情況，包括領(lǐng)用時間、領(lǐng)用人員、歸還時間等信息，以便進(jìn)行跟蹤和管理。七、物資盤點(diǎn)與清查（一）盤點(diǎn)計(jì)劃1.公司物資管理部門制定年度盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)的范圍、時間、方式、人員安排等內(nèi)容。盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報公司管理層審批后執(zhí)行。2.月度小盤點(diǎn)由各餐廳自行組織，每季度末進(jìn)行一次季度大盤點(diǎn)。季度大盤點(diǎn)由公司物資管理部門統(tǒng)一組織，各餐廳和相關(guān)部門配合實(shí)施。（二）盤點(diǎn)方法1.盤點(diǎn)采用實(shí)地盤點(diǎn)的方法，對庫存物資進(jìn)行逐一清點(diǎn)。盤點(diǎn)過程中，盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、批次等信息，確保賬實(shí)相符。2.對于數(shù)量較大的物資，可以采用抽樣盤點(diǎn)的方法，但抽樣比例應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定，且應(yīng)保證樣本具有代表性。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，盤點(diǎn)人員應(yīng)填寫《物資盤點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，應(yīng)在《物資盤點(diǎn)表》中注明差異原因和差異數(shù)量，并及時查明原因進(jìn)行處理。（三）清查處理1.對于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧情況，倉庫管理部門應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)查和分析，查明原因。屬于正常損耗、保管不善、人為失誤等原因造成的盤盈、盤虧，應(yīng)按照公司規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。2.對于因管理不善、違規(guī)操作等原因造成的物資損失，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并根據(jù)損失情況進(jìn)行相應(yīng)的賠償處理。3.盤點(diǎn)結(jié)果經(jīng)審核確認(rèn)后，應(yīng)及時調(diào)整庫存臺賬和財務(wù)賬目，確保賬實(shí)一致。同時，應(yīng)將盤點(diǎn)情況和處理結(jié)果形成報告，上報公司管理層。八、物資報廢管理（一）報廢條件1.物資因損壞、過期、變質(zhì)等原因無法繼續(xù)使用或不符合質(zhì)量要求的，可申請報廢。2.設(shè)備因技術(shù)更新、損壞嚴(yán)重?zé)o法修復(fù)等原因，已無使用價值的，可申請報廢。3.其他物資因公司業(yè)務(wù)調(diào)整、經(jīng)營策略變化等原因，不再需要使用的，可申請報廢。（二）報廢申請1.物資使用部門或倉庫管理部門填寫《物資報廢申請表》，詳細(xì)說明物資報廢的原因、名稱、規(guī)格、數(shù)量、購置時間等信息，并提交相關(guān)證明材料，如損壞照片、檢驗(yàn)報告、過期證明等。2.《物資報廢申請表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至公司物資管理部門。公司物資管理部門對報廢申請進(jìn)行初步審核，核實(shí)報廢原因和相關(guān)情況。（三）報廢審批1.公司物資管理部門將初步審核通過的報廢申請?zhí)峤恢凉矩攧?wù)部門進(jìn)行成本核算和價值評估。財務(wù)部門根據(jù)物資的購置成本、已使用年限、折舊情況等因素，確定物資的賬面價值和報廢損失金額。2.報廢申請經(jīng)財務(wù)部門審核后，提交至公司管理層審批。公司管理層根據(jù)財務(wù)部門的評估結(jié)果和公司相關(guān)規(guī)定，審批物資報廢申請。對于金額較大的物資報廢申請，需經(jīng)公司董事會或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。（四）報廢處理1.經(jīng)審批同意報廢的物資，由公司物資管理部門統(tǒng)一安排處理。處理方式包括變賣、捐贈、報廢銷毀等，具體處理方式應(yīng)根據(jù)物資的性質(zhì)和公司規(guī)定執(zhí)行。2.對于有回收價值的報廢物資，如金屬設(shè)備、紙張等，應(yīng)進(jìn)行變賣處理。變賣收入應(yīng)及時入賬，沖減報廢損失。3.對于無回收價值或不宜變賣的報廢物資，如過期食品、化學(xué)品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報廢銷毀處理，確保對環(huán)境和人員不造成危害。報廢銷毀過程應(yīng)進(jìn)行記錄，包括銷毀時間、地點(diǎn)、方式、參與人員等信息。4.倉庫管理部門應(yīng)及時更新庫存臺賬，將報廢物資從庫存中核銷，確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。同時，財務(wù)部門應(yīng)按照審批結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，調(diào)整資產(chǎn)賬目。九、物資核算與成本控制（一）物資核算1.建立物資核算制度，對物資的采購成本、庫存成本、使用成本等進(jìn)行核算和管理。物資核算應(yīng)做到準(zhǔn)確、及時、完整，為公司成本控制和決策提供依據(jù)。2.采購成本核算包括物資的采購價格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用、保險費(fèi)用等直接成本，以及采購過程中發(fā)生的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等間接成本。采購部門應(yīng)及時收集和整理采購發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等相關(guān)憑證，交財務(wù)部門進(jìn)行成本核算。3.庫存成本核算包括物資的采購成本、倉儲費(fèi)用、保管費(fèi)用、損耗費(fèi)用等。倉庫管理部門應(yīng)定期統(tǒng)計(jì)庫存物資的數(shù)量和金額，計(jì)算庫存成本，并報財務(wù)部門進(jìn)行核對和調(diào)整。4.使用成本核算包括物資在餐廳運(yùn)營過程中的消耗成本，如食品原材料的使用成本、包裝材料的消耗成本等。各餐廳應(yīng)定期統(tǒng)計(jì)物資的使用情況，提供相關(guān)數(shù)據(jù)給財務(wù)部門進(jìn)行成本核算。（二）成本控制1.公司通過制定合理的采購計(jì)劃、優(yōu)化供應(yīng)商管理、控制庫存水平等措施，降低物資采購成本。采購部門應(yīng)定期對采購價格進(jìn)行分析和比較，與供應(yīng)商進(jìn)行談判，爭取更有利的采購條件。2.加強(qiáng)物資庫存管理，合理控制庫存數(shù)量和庫存周期，減少庫存積壓和浪費(fèi)，降低庫存成本。倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)庫存周轉(zhuǎn)率和安全庫存標(biāo)準(zhǔn)，及時調(diào)整庫存水平，避免物資過期或閑置。3.提高物資使用效率，加強(qiáng)對物資使用過程的監(jiān)控和管理。各餐廳應(yīng)制定物資使用標(biāo)準(zhǔn)和操作