拉卡拉公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度總則制度目的本風(fēng)險(xiǎn)管理制度旨在規(guī)范拉卡拉公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)。通過(guò)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制能力，確保公司在復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境中能夠有效應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，降低風(fēng)險(xiǎn)損失，維護(hù)公司及股東的利益。適用范圍本制度適用于拉卡拉公司及其下屬各部門(mén)、子公司和分支機(jī)構(gòu)。公司全體員工均應(yīng)遵守本制度規(guī)定，積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作。風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)涵蓋公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，確保不留死角。2.審慎性原則以審慎的態(tài)度識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮各種可能的風(fēng)險(xiǎn)因素，避免因盲目樂(lè)觀或疏忽大意而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)失控。3.獨(dú)立性原則風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控的客觀性、公正性。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)直接向公司高級(jí)管理層或董事會(huì)報(bào)告工作，不受其他部門(mén)的干擾。4.及時(shí)性原則及時(shí)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)信息能夠及時(shí)傳遞和處理，避免風(fēng)險(xiǎn)積累和擴(kuò)大。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)在第一時(shí)間采取措施進(jìn)行處置，并及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。5.成本效益原則在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，應(yīng)權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理成本與收益，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施能夠?yàn)楣編?lái)合理的效益。避免過(guò)度投入風(fēng)險(xiǎn)管理資源，導(dǎo)致公司運(yùn)營(yíng)效率下降。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和批準(zhǔn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。委員會(huì)成員由公司高級(jí)管理人員組成，設(shè)主任一名，由公司董事長(zhǎng)擔(dān)任；副主任若干名，由公司總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)等擔(dān)任。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)包括：1.制定和修訂公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度；2.審議公司年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；3.審議重大風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)對(duì)方案，決定風(fēng)險(xiǎn)處置措施；4.監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的工作進(jìn)行指導(dǎo)和評(píng)價(jià)；5.其他與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的重大事項(xiàng)決策。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理體系，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和報(bào)告等工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)配備專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，具備風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)建模等方面的專(zhuān)業(yè)技能。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的主要職責(zé)包括：1.制定風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程和操作規(guī)范；2.組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估工作，建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)和風(fēng)險(xiǎn)模型；3.對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)；4.定期編制風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和高級(jí)管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)狀況；5.協(xié)助業(yè)務(wù)部門(mén)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并監(jiān)督措施的執(zhí)行情況；6.開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；7.其他與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的日常工作。業(yè)務(wù)部門(mén)業(yè)務(wù)部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制工作。業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作貫穿于業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)。業(yè)務(wù)部門(mén)的主要職責(zé)包括：1.識(shí)別和評(píng)估本部門(mén)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施；2.執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，及時(shí)反饋執(zhí)行情況；3.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和檢查工作，提供相關(guān)數(shù)據(jù)和信息；4.對(duì)本部門(mén)員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力；5.其他與本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的工作。審計(jì)部門(mén)審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度的執(zhí)行情況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的合理性和有效性。審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)工作，出具審計(jì)報(bào)告，提出改進(jìn)建議。審計(jì)部門(mén)的主要職責(zé)包括：1.制定風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)計(jì)劃和方案；2.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)檢查；3.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全性和有效性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)；4.跟蹤整改情況，確保問(wèn)題得到有效解決；5.其他與風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)相關(guān)的工作。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法問(wèn)卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，向各部門(mén)、子公司和分支機(jī)構(gòu)收集風(fēng)險(xiǎn)信息，了解業(yè)務(wù)活動(dòng)中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素。流程圖法：繪制公司業(yè)務(wù)流程圖，分析每個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。案例分析法：收集同行業(yè)或類(lèi)似企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)案例，分析其發(fā)生原因和特點(diǎn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，識(shí)別可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。專(zhuān)家咨詢法：邀請(qǐng)行業(yè)專(zhuān)家、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家等進(jìn)行咨詢，聽(tīng)取他們對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況的意見(jiàn)和建議，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別范圍市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，主要源于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)狀況的影響。信用風(fēng)險(xiǎn)：指交易對(duì)手未能履行合同約定的義務(wù)而導(dǎo)致公司遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商信用風(fēng)險(xiǎn)、合作伙伴信用風(fēng)險(xiǎn)等。操作風(fēng)險(xiǎn)：由于內(nèi)部程序不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，如內(nèi)部控制失效、員工違規(guī)操作、信息系統(tǒng)安全漏洞等。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：公司無(wú)法及時(shí)滿足資金需求或無(wú)法以合理成本融資而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，可能影響公司的正常運(yùn)營(yíng)和償債能力。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：公司因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求或內(nèi)部規(guī)章制度而面臨的風(fēng)險(xiǎn)，如稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、金融監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。其他風(fēng)險(xiǎn)：如戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)等，根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和外部環(huán)境變化，適時(shí)識(shí)別其他可能影響公司經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)可能性：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。影響程度：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)公司業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)狀況和聲譽(yù)等方面的影響程度，分為重大、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法定性評(píng)估：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)組織相關(guān)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行定性判斷，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。定量評(píng)估：對(duì)于部分能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和工具進(jìn)行定量分析，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）等指標(biāo)，更準(zhǔn)確地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，將風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行交叉分析，確定不同風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖如下所示：|可能性/影響程度|重大|較大|一般|較小||||||||高|重大風(fēng)險(xiǎn)|較大風(fēng)險(xiǎn)|一般風(fēng)險(xiǎn)|較小風(fēng)險(xiǎn)||中|較大風(fēng)險(xiǎn)|一般風(fēng)險(xiǎn)|較小風(fēng)險(xiǎn)|低風(fēng)險(xiǎn)||低|一般風(fēng)險(xiǎn)|較小風(fēng)險(xiǎn)|低風(fēng)險(xiǎn)|極低風(fēng)險(xiǎn)|通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)矩陣，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)分級(jí)，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度重大的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，即停止或退出相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。例如，對(duì)于某些高風(fēng)險(xiǎn)的投資項(xiàng)目，如果風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果顯示風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大，公司應(yīng)果斷放棄投資。2.風(fēng)險(xiǎn)降低對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高但影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略，通過(guò)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或減輕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響程度。例如，加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善業(yè)務(wù)流程，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和操作技能，以降低操作風(fēng)險(xiǎn)；優(yōu)化投資組合，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低但影響程度重大的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方承擔(dān)。例如，購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司；與合作伙伴簽訂風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)協(xié)議，約定在特定情況下由合作伙伴承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)。4.風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)承受策略，即公司自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后果。例如，對(duì)于一些日常經(jīng)營(yíng)中的小額損失風(fēng)險(xiǎn)，公司可以選擇自行承受，不采取額外的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定與實(shí)施1.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施應(yīng)明確責(zé)任部門(mén)、實(shí)施步驟、時(shí)間節(jié)點(diǎn)和預(yù)期效果等內(nèi)容。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施責(zé)任部門(mén)負(fù)責(zé)按照制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施組織實(shí)施，確保措施得到有效執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并督促整改。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施調(diào)整在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)措施效果不理想或外部環(huán)境發(fā)生變化導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)狀況改變，應(yīng)及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)應(yīng)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的利率、匯率波動(dòng)指標(biāo)，信用風(fēng)險(xiǎn)中的客戶信用評(píng)級(jí)變化指標(biāo)，操作風(fēng)險(xiǎn)中的違規(guī)事件發(fā)生率指標(biāo)等。2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控頻率根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和重要程度，確定不同風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控頻率。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控；對(duì)于一般風(fēng)險(xiǎn)，定期進(jìn)行監(jiān)控；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)，可適當(dāng)降低監(jiān)控頻率。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)對(duì)預(yù)警信號(hào)進(jìn)行分析和評(píng)估，判斷風(fēng)險(xiǎn)狀況，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處置。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告1.定期報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期編制風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和高級(jí)管理層匯報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況。定期報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)等方面的情況，以及風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理建議等內(nèi)容。2.專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件或特殊風(fēng)險(xiǎn)情況，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)撰寫(xiě)專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明事件的經(jīng)過(guò)、原因、影響和已采取的措施等情況，并提出進(jìn)一步的應(yīng)對(duì)建議。專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告應(yīng)在事件發(fā)生后及時(shí)提交給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和高級(jí)管理層。3.報(bào)告渠道與方式風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)通過(guò)正式的報(bào)告渠道提交，報(bào)告方式可采用書(shū)面報(bào)告、電子報(bào)告等形式。報(bào)告應(yīng)確保信息準(zhǔn)確、及時(shí)、完整，便于管理層做出決策。風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與評(píng)價(jià)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督審計(jì)部門(mén)定期對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度的執(zhí)行情況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的合理性和有效性。審計(jì)部門(mén)應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果出具審計(jì)報(bào)告，提出改進(jìn)建議，督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)指標(biāo)建立風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的科學(xué)性、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的合理性和有效性、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的及時(shí)性和有效性等方面。2.評(píng)價(jià)方法采用定性與定量相結(jié)合的評(píng)價(jià)方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。定性評(píng)價(jià)可通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、訪談等方式收集相