公司合同審查管理制度一、總則（一）目的為加強公司合同管理，規(guī)范合同審查流程，防范合同風(fēng)險，保障公司合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門簽訂的各類合同，包括但不限于買賣合同、租賃合同、服務(wù)合同、技術(shù)合同、借款合同等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：合同的簽訂、履行應(yīng)遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定。2.審慎審查原則：對合同條款進行全面、細致的審查，確保合同內(nèi)容合法、合理、明確。3.風(fēng)險防控原則：識別、評估合同風(fēng)險，并采取有效措施加以防范和控制。4.協(xié)同配合原則：合同承辦部門、法務(wù)部門、財務(wù)部門等各相關(guān)部門應(yīng)密切協(xié)作，共同做好合同審查工作。二、合同審查職責(zé)分工（一）合同承辦部門1.負責(zé)合同項目的調(diào)研、談判、起草等前期工作。2.對合同相對方的主體資格、信用狀況、履約能力等進行調(diào)查核實。3.按照本制度規(guī)定的流程，將合同送審，并配合相關(guān)部門進行審查工作。4.負責(zé)合同的履行、變更、解除等事宜，并及時向公司匯報。（二）法務(wù)部門1.負責(zé)對合同的合法性、合規(guī)性進行審查，重點審查合同條款是否符合法律法規(guī)要求，是否存在法律風(fēng)險。2.對合同的格式、內(nèi)容完整性等進行審核，提出修改意見和建議。3.參與重大合同的談判、起草工作，提供法律專業(yè)支持。4.解答合同審查過程中涉及的法律問題，協(xié)助處理合同糾紛。（三）財務(wù)部門1.負責(zé)對合同的財務(wù)條款進行審查，包括付款方式、結(jié)算期限、發(fā)票開具等，確保合同財務(wù)條款合理、清晰，符合公司財務(wù)管理制度。2.評估合同的財務(wù)風(fēng)險，提出防范財務(wù)風(fēng)險的建議。3.參與涉及財務(wù)事項的合同談判，提供財務(wù)專業(yè)意見。（四）其他相關(guān)部門根據(jù)合同的性質(zhì)和具體情況，其他相關(guān)部門如業(yè)務(wù)主管部門、審計部門等應(yīng)按照各自職責(zé)，對合同相關(guān)內(nèi)容進行審查，并提供專業(yè)意見。三、合同審查流程（一）合同起草1.合同承辦部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求，按照公司統(tǒng)一的合同模板或自行起草合同文本。合同文本應(yīng)語言規(guī)范、條款清晰、權(quán)利義務(wù)明確，避免使用模糊、歧義或容易引起爭議的表述。2.合同中涉及的標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或者報酬、履行期限、地點和方式、違約責(zé)任等主要條款應(yīng)明確具體，確保合同具備可操作性。（二）部門初審1.合同承辦部門完成合同起草后，應(yīng)首先進行內(nèi)部初審。初審內(nèi)容包括合同條款是否符合業(yè)務(wù)要求、是否存在法律風(fēng)險、財務(wù)條款是否合理等。2.初審?fù)ㄟ^后，合同承辦部門負責(zé)人應(yīng)在合同文本上簽署初審意見，并加蓋部門公章。（三）送審1.合同承辦部門將初審?fù)ㄟ^的合同文本及相關(guān)資料（包括合同相對方的主體資格證明、信用報告、談判記錄等）一并送法務(wù)部門進行審查。2.送審時應(yīng)填寫《合同審查申請表》，詳細說明合同的基本情況、送審目的、承辦部門初審意見等內(nèi)容。（四）法務(wù)審查1.法務(wù)部門收到送審合同后，應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)完成審查工作。審查人員應(yīng)對合同進行全面審查，重點關(guān)注合同的合法性、合規(guī)性、風(fēng)險防范條款等。2.法務(wù)部門審查后，應(yīng)出具書面審查意見，明確指出合同存在的問題及修改建議。審查意見應(yīng)詳細、具體，具有可操作性。（五）財務(wù)審查1.合同承辦部門根據(jù)法務(wù)部門的審查意見對合同進行修改完善后，送財務(wù)部門進行審查。2.財務(wù)部門應(yīng)重點審查合同的財務(wù)條款，包括付款方式、結(jié)算期限、發(fā)票開具等是否符合公司財務(wù)管理制度，是否存在財務(wù)風(fēng)險。3.財務(wù)部門審查后，應(yīng)出具書面審查意見，提出財務(wù)方面的修改建議。（六）其他部門審查（如有需要）對于涉及其他專業(yè)領(lǐng)域的合同，如技術(shù)合同、工程合同等，合同承辦部門應(yīng)根據(jù)需要送相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門進行審查。相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門應(yīng)從專業(yè)角度對合同進行審查，并出具審查意見。（七）會簽1.經(jīng)法務(wù)部門、財務(wù)部門及其他相關(guān)部門審查通過的合同，由合同承辦部門組織會簽。會簽部門包括公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)職能部門等。2.會簽人員應(yīng)認真閱讀合同文本，對合同內(nèi)容進行審核，并簽署意見。會簽過程中如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時反饋給合同承辦部門進行修改。（八）審批1.合同經(jīng)會簽后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)合同的性質(zhì)、金額、風(fēng)險程度等因素進行審批。2.對于重大合同或涉及公司重大利益的合同，公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)組織相關(guān)部門進行專題研究，充分聽取各方面意見后再行審批。（九）簽訂與存檔1.合同經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，由合同承辦部門負責(zé)與合同相對方簽訂合同。簽訂合同時應(yīng)確保合同文本與審批通過的版本一致，雙方簽字蓋章齊全。2.合同簽訂后，合同承辦部門應(yīng)將合同文本原件及相關(guān)資料整理歸檔，交公司檔案室保存。同時，應(yīng)將合同副本分發(fā)給法務(wù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門，以便跟蹤合同履行情況。四、合同審查內(nèi)容（一）合法性審查1.合同主體是否合法，合同相對方是否具有簽訂合同的主體資格和履約能力。2.合同內(nèi)容是否符合法律法規(guī)的強制性規(guī)定，是否存在違法違規(guī)條款。3.合同的簽訂程序是否合法，是否符合公司內(nèi)部規(guī)定的審批流程。（二）合規(guī)性審查1.合同是否符合公司的各項規(guī)章制度，包括業(yè)務(wù)流程、財務(wù)制度、采購制度等。2.合同條款是否與公司的經(jīng)營目標(biāo)、戰(zhàn)略規(guī)劃相一致。（三）條款完整性審查1.合同應(yīng)具備的主要條款是否齊全，如標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價款或者報酬、履行期限、地點和方式、違約責(zé)任等。2.條款表述是否清晰、準(zhǔn)確，避免模糊、歧義或容易引起爭議的表述。（四）風(fēng)險防控審查1.評估合同可能存在的風(fēng)險，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、法律風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等。2.審查合同中是否有相應(yīng)的風(fēng)險防范條款，如違約責(zé)任條款、爭議解決條款、擔(dān)保條款等。（五）財務(wù)條款審查1.付款方式是否合理，是否符合公司資金安排和財務(wù)風(fēng)險控制要求。2.結(jié)算期限是否明確，是否有利于公司資金周轉(zhuǎn)。3.發(fā)票開具條款是否符合國家稅收法律法規(guī)及公司財務(wù)管理制度。五、合同審查期限（一）一般合同法務(wù)部門應(yīng)在收到送審合同后的[X]個工作日內(nèi)完成審查工作，并出具審查意見。（二）重大合同對于重大合同或復(fù)雜合同，法務(wù)部門應(yīng)根據(jù)實際情況適當(dāng)延長審查期限，但最長不超過[X]個工作日。在審查過程中，如需要合同承辦部門補充相關(guān)資料或進行進一步溝通的，審查期限相應(yīng)順延。六、合同變更與解除審查（一）合同變更1.合同履行過程中如需變更合同條款，合同承辦部門應(yīng)及時與合同相對方協(xié)商，并簽訂書面變更協(xié)議。2.變更協(xié)議的審查流程與原合同審查流程相同，應(yīng)按照本制度規(guī)定進行審查、會簽、審批等。（二）合同解除1.合同履行過程中如需解除合同，合同承辦部門應(yīng)提前通知合同相對方，并協(xié)商簽訂書面解除協(xié)議。2.解除協(xié)議的審查流程與原合同審查流程相同，應(yīng)重點審查解除原因是否合理、解除條款是否明確、雙方權(quán)利義務(wù)是否已妥善處理等。七、合同糾紛處理（一）糾紛預(yù)防1.合同承辦部門應(yīng)嚴格按照合同約定履行義務(wù)，及時跟蹤合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時與合同相對方溝通協(xié)商解決。2.法務(wù)部門應(yīng)定期對公司合同履行情況進行檢查和分析，提出風(fēng)險預(yù)警和防范建議，預(yù)防合同糾紛的發(fā)生。（二）糾紛處理1.當(dāng)發(fā)生合同糾紛時，合同承辦部門應(yīng)及時向公司匯報，并提供相關(guān)資料。2.法務(wù)部門應(yīng)會同合同承辦部門等相關(guān)部門對糾紛情況進行調(diào)查分析，制定糾紛處理方案。3.根據(jù)糾紛處理方案，可通過協(xié)商、仲裁、訴訟等方式解決合同糾紛。在糾紛處理過程中，應(yīng)充分收集證據(jù)，維護公司合法權(quán)益。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司定期對合同審查管理制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，重點檢查合同審查流程是否規(guī)范、審查意見是否落實、合同糾紛處理是否及時有效等。2.法務(wù)部門負責(zé)對合同審查工作進行日常監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）考核評價1.將合同審查工作納入公司績效考核體系，對合同承辦部門、法務(wù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門及人員的