焦炭出入庫(kù)管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司焦炭出入庫(kù)管理，規(guī)范出入庫(kù)流程，確保焦炭數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格、出入庫(kù)順暢，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)焦炭的出入庫(kù)管理，包括焦炭的采購(gòu)入庫(kù)、生產(chǎn)入庫(kù)、銷售出庫(kù)、內(nèi)部調(diào)拔等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：出入庫(kù)數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確無(wú)誤，確保賬實(shí)相符。2.及時(shí)性原則：出入庫(kù)操作應(yīng)及時(shí)進(jìn)行，避免積壓和延誤。3.安全性原則：保證焦炭在出入庫(kù)過程中的安全，防止損壞、丟失等情況發(fā)生。4.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作流程。二、職責(zé)分工（一）銷售部門1.負(fù)責(zé)接收客戶訂單，根據(jù)訂單安排焦炭銷售出庫(kù)計(jì)劃，并及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)。2.與客戶溝通協(xié)調(diào)焦炭的發(fā)貨時(shí)間、運(yùn)輸方式等相關(guān)事宜。3.負(fù)責(zé)開具銷售發(fā)票等相關(guān)銷售手續(xù)。（二）采購(gòu)部門1.根據(jù)公司生產(chǎn)需求和庫(kù)存情況，制定焦炭采購(gòu)計(jì)劃。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同，并跟蹤合同執(zhí)行情況。3.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)焦炭采購(gòu)過程中的運(yùn)輸、裝卸等事宜。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)焦炭的出入庫(kù)實(shí)物管理，包括驗(yàn)收、存儲(chǔ)、保管、發(fā)放等工作。2.建立健全焦炭出入庫(kù)臺(tái)賬，及時(shí)記錄出入庫(kù)數(shù)量、日期、來(lái)源、去向等信息。3.定期對(duì)庫(kù)存焦炭進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。4.負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的安全管理，保障焦炭存儲(chǔ)安全。（四）質(zhì)量檢驗(yàn)部門1.對(duì)入庫(kù)焦炭進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保焦炭質(zhì)量符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和合同要求。2.出具質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告，對(duì)不合格焦炭提出處理意見。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核焦炭出入庫(kù)相關(guān)票據(jù)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。2.根據(jù)出入庫(kù)記錄進(jìn)行賬務(wù)處理，核算成本和收入。3.定期與倉(cāng)庫(kù)管理部門核對(duì)賬目，確保賬賬相符。三、入庫(kù)管理（一）采購(gòu)入庫(kù)1.采購(gòu)部門在焦炭到貨前，提前通知倉(cāng)庫(kù)管理部門做好接貨準(zhǔn)備。2.焦炭到貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理部門會(huì)同質(zhì)量檢驗(yàn)部門按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)焦炭的數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)收。數(shù)量驗(yàn)收：核對(duì)到貨數(shù)量與送貨單、采購(gòu)合同一致，采用稱重、點(diǎn)數(shù)等方式進(jìn)行準(zhǔn)確計(jì)量。質(zhì)量驗(yàn)收：按照規(guī)定的檢驗(yàn)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)焦炭的粒度、水分、灰分、揮發(fā)分、硫分等質(zhì)量指標(biāo)進(jìn)行檢驗(yàn)。3.驗(yàn)收合格的焦炭，倉(cāng)庫(kù)管理部門辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫入庫(kù)單，注明焦炭的品種、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。入庫(kù)單一式多聯(lián)，分別交倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)、財(cái)務(wù)等部門。4.驗(yàn)收不合格的焦炭，質(zhì)量檢驗(yàn)部門出具不合格報(bào)告，采購(gòu)部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、降價(jià)等。倉(cāng)庫(kù)管理部門暫不辦理入庫(kù)手續(xù)，待處理結(jié)果明確后再行處理。（二）生產(chǎn)入庫(kù)1.生產(chǎn)部門將生產(chǎn)過程中產(chǎn)出的合格焦炭，按照規(guī)定的流程和要求，運(yùn)送至倉(cāng)庫(kù)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門對(duì)生產(chǎn)入庫(kù)的焦炭進(jìn)行驗(yàn)收，主要核對(duì)數(shù)量和質(zhì)量。數(shù)量驗(yàn)收可參考生產(chǎn)記錄，質(zhì)量驗(yàn)收按照公司內(nèi)部質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。3.驗(yàn)收無(wú)誤后，倉(cāng)庫(kù)管理部門辦理生產(chǎn)入庫(kù)手續(xù)，填寫生產(chǎn)入庫(kù)單，注明焦炭的來(lái)源（生產(chǎn)車間）、數(shù)量等信息，并傳遞給相關(guān)部門。四、出庫(kù)管理（一）銷售出庫(kù)1.銷售部門根據(jù)客戶訂單，生成銷售出庫(kù)單，明確焦炭的品種、規(guī)格、數(shù)量、客戶名稱等信息。銷售出庫(kù)單一式多聯(lián)，分別交倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)、銷售等部門。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門接到銷售出庫(kù)單后，按照單據(jù)要求準(zhǔn)備貨物。在發(fā)貨前，再次核對(duì)貨物的品種、規(guī)格、數(shù)量，確保與出庫(kù)單一致。3.貨物準(zhǔn)備好后，倉(cāng)庫(kù)管理部門安排裝車發(fā)貨。裝車過程中要注意保護(hù)焦炭，避免灑落、損壞。發(fā)貨完成后，在銷售出庫(kù)單上簽字確認(rèn)，并更新庫(kù)存臺(tái)賬。4.財(cái)務(wù)部門根據(jù)銷售出庫(kù)單和相關(guān)發(fā)票進(jìn)行賬務(wù)處理，確認(rèn)銷售收入和成本。（二）內(nèi)部調(diào)拔出庫(kù)1.因公司內(nèi)部生產(chǎn)、銷售、調(diào)配等需要，涉及焦炭在不同倉(cāng)庫(kù)或部門之間調(diào)拔的，由相關(guān)部門填寫內(nèi)部調(diào)拔出庫(kù)單，注明調(diào)拔原因、調(diào)出倉(cāng)庫(kù)、調(diào)入倉(cāng)庫(kù)、焦炭品種、規(guī)格、數(shù)量等信息。內(nèi)部調(diào)拔出庫(kù)單一式多聯(lián)，分別交調(diào)出倉(cāng)庫(kù)、調(diào)入倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)等部門。2.調(diào)出倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)內(nèi)部調(diào)拔出庫(kù)單，對(duì)調(diào)拔的焦炭進(jìn)行核對(duì)和發(fā)貨。發(fā)貨后，在單據(jù)上簽字確認(rèn)，并更新本倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存臺(tái)賬。3.調(diào)入倉(cāng)庫(kù)管理部門收到調(diào)拔的焦炭后，進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)數(shù)量、質(zhì)量等信息。驗(yàn)收無(wú)誤后，辦理入庫(kù)手續(xù)，更新調(diào)入倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存臺(tái)賬。4.財(cái)務(wù)部門根據(jù)內(nèi)部調(diào)拔出庫(kù)單進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整相關(guān)倉(cāng)庫(kù)的庫(kù)存成本。五、庫(kù)存管理（一）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門定期對(duì)庫(kù)存焦炭進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為月度、季度或年度盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)制定詳細(xì)的盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、時(shí)間、人員分工等。3.盤點(diǎn)過程中，盤點(diǎn)人員要認(rèn)真核對(duì)實(shí)物與庫(kù)存臺(tái)賬，記錄實(shí)際數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等信息。對(duì)于盤盈、盤虧的情況，要詳細(xì)記錄原因。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理部門編制盤點(diǎn)報(bào)告，說(shuō)明盤點(diǎn)結(jié)果、盤盈盤虧情況及原因分析等。盤點(diǎn)報(bào)告經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核后，交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。（二）庫(kù)存安全1.倉(cāng)庫(kù)管理部門要加強(qiáng)庫(kù)存焦炭的安全管理，采取必要的防火、防潮、防盜、防蟲等措施，確保焦炭質(zhì)量不受影響。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)配備必要的消防器材和安全設(shè)施，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常使用。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員要嚴(yán)格遵守倉(cāng)庫(kù)安全管理制度，嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁煙火，禁止使用明火作業(yè)，如需進(jìn)行電氣焊等動(dòng)火作業(yè)，必須辦理相關(guān)審批手續(xù)，并采取相應(yīng)的防火措施。4.定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫(kù)存焦炭存在的安全隱患，如發(fā)現(xiàn)焦炭有變質(zhì)、損壞等情況，要及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)措施。（三）庫(kù)存預(yù)警1.財(cái)務(wù)部門和倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、銷售計(jì)劃、采購(gòu)周期等因素，設(shè)定庫(kù)存焦炭的合理上下限。2.當(dāng)庫(kù)存焦炭數(shù)量接近或達(dá)到預(yù)警值時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理部門及時(shí)向相關(guān)部門發(fā)出預(yù)警信息。庫(kù)存低于下限預(yù)警時(shí)，通知采購(gòu)部門及時(shí)安排采購(gòu)，以保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常需求。庫(kù)存高于上限預(yù)警時(shí)，提醒銷售部門加快銷售，避免庫(kù)存積壓。六、出入庫(kù)單據(jù)管理（一）單據(jù)種類1.采購(gòu)入庫(kù)單：記錄采購(gòu)焦炭的入庫(kù)信息。2.生產(chǎn)入庫(kù)單：記錄生產(chǎn)產(chǎn)出焦炭的入庫(kù)信息。3.銷售出庫(kù)單：記錄銷售焦炭的出庫(kù)信息。4.內(nèi)部調(diào)拔出庫(kù)單：記錄內(nèi)部調(diào)拔焦炭的出庫(kù)信息。5.盤點(diǎn)報(bào)告：記錄庫(kù)存焦炭的盤點(diǎn)情況。（二）單據(jù)填寫要求1.所有出入庫(kù)單據(jù)必須按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫，做到字跡清晰、內(nèi)容完整、準(zhǔn)確無(wú)誤。2.單據(jù)上的各項(xiàng)信息應(yīng)包括日期、單據(jù)編號(hào)、焦炭品種、規(guī)格、數(shù)量、來(lái)源（供應(yīng)商、生產(chǎn)車間等）、去向（客戶、調(diào)入倉(cāng)庫(kù)等）、經(jīng)手人等。3.單據(jù)填寫完成后，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)簽字確認(rèn)，確保單據(jù)的真實(shí)性和有效性。（三）單據(jù)傳遞與保管1.出入庫(kù)單據(jù)應(yīng)按照規(guī)定的流程及時(shí)傳遞給相關(guān)部門，確保信息的及時(shí)共享和業(yè)務(wù)的順暢進(jìn)行。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)保管出入庫(kù)單據(jù)的存根聯(lián)，定期整理歸檔，保存期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)出入庫(kù)單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，應(yīng)妥善保管相關(guān)單據(jù)，作為財(cái)務(wù)核算的重要依據(jù)。七、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司定期對(duì)焦炭出入庫(kù)管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括出入庫(kù)流程執(zhí)行情況、庫(kù)存管理情況、單據(jù)管理情況等。2.監(jiān)督檢查可采用現(xiàn)場(chǎng)檢查、查閱資料、數(shù)據(jù)核對(duì)等方式進(jìn)行。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）考核機(jī)制1.建立焦炭出入庫(kù)管理考核機(jī)制，對(duì)相關(guān)部門和人員的工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核指標(biāo)包括出入庫(kù)