公司資產(chǎn)部安全管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司資產(chǎn)部的安全管理，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，保障公司各項業(yè)務(wù)的正常開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司資產(chǎn)部全體員工及涉及資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)的其他部門和人員。（三）基本原則1.安全第一原則：始終將資產(chǎn)安全置于首位，預(yù)防為主，綜合治理。2.全員參與原則：資產(chǎn)安全管理涉及公司各個層面，全體員工應(yīng)積極參與。3.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，規(guī)范資產(chǎn)管理行為。二、資產(chǎn)管理職責(zé)（一）資產(chǎn)部職責(zé)1.制定和完善公司資產(chǎn)管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。2.負(fù)責(zé)公司各類資產(chǎn)的登記、入賬、核算、清查、盤點(diǎn)等日常管理工作。3.建立資產(chǎn)檔案，對資產(chǎn)的購置、使用、維護(hù)、處置等全過程信息進(jìn)行記錄和保管。4.定期對資產(chǎn)進(jìn)行評估，提出資產(chǎn)優(yōu)化配置建議，提高資產(chǎn)使用效益。5.組織開展資產(chǎn)安全檢查和隱患排查，督促相關(guān)部門及時整改存在的問題。6.負(fù)責(zé)資產(chǎn)損失的認(rèn)定、核銷及相關(guān)資料的整理歸檔工作。（二）使用部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的日常使用和保管，確保資產(chǎn)的安全與完整。2.配合資產(chǎn)部做好資產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)工作，及時反饋資產(chǎn)使用情況和存在的問題。3.按照規(guī)定的操作規(guī)程使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途或處置資產(chǎn)。4.對資產(chǎn)進(jìn)行定期維護(hù)和保養(yǎng)，延長資產(chǎn)使用壽命，降低資產(chǎn)損耗。5.負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的標(biāo)識管理，確保資產(chǎn)標(biāo)識清晰、準(zhǔn)確。（三）財務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)資產(chǎn)的財務(wù)核算，準(zhǔn)確反映資產(chǎn)的增減變動及價值情況。2.審核資產(chǎn)購置、處置等相關(guān)費(fèi)用的報銷，確保費(fèi)用支出合規(guī)。3.協(xié)助資產(chǎn)部進(jìn)行資產(chǎn)清查和盤點(diǎn)工作，對資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)處理。4.提供資產(chǎn)財務(wù)數(shù)據(jù)支持，參與資產(chǎn)分析和決策。三、資產(chǎn)購置與驗收（一）購置計劃1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求和資產(chǎn)現(xiàn)狀，提前編制資產(chǎn)購置計劃，明確資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算等內(nèi)容。2.資產(chǎn)購置計劃應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報資產(chǎn)部，資產(chǎn)部匯總審核各部門購置計劃，結(jié)合公司整體資產(chǎn)狀況和預(yù)算安排，提出綜合意見，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購實施1.經(jīng)批準(zhǔn)的資產(chǎn)購置計劃，由資產(chǎn)部按照公司采購管理規(guī)定組織實施采購。2.采購過程中應(yīng)遵循公平、公正、公開原則，選擇合格的供應(yīng)商，確保采購資產(chǎn)的質(zhì)量和性價比。3.簽訂采購合同前，應(yīng)仔細(xì)審核合同條款，明確雙方權(quán)利義務(wù)，特別是資產(chǎn)的規(guī)格、數(shù)量、價格、交付時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等內(nèi)容。（三）驗收管理1.資產(chǎn)到貨后，采購部門應(yīng)及時通知資產(chǎn)部、使用部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗收。2.驗收人員應(yīng)依據(jù)采購合同、發(fā)票及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對。3.對于技術(shù)復(fù)雜的資產(chǎn)，可邀請專業(yè)技術(shù)人員參與驗收。驗收合格后，填寫驗收報告，相關(guān)人員簽字確認(rèn)。4.如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存在質(zhì)量問題或與合同約定不符，應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決，直至驗收合格。四、資產(chǎn)登記與入賬（一）資產(chǎn)登記1.資產(chǎn)部對驗收合格的資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)登記，建立資產(chǎn)臺賬，記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置日期、購置價格、使用部門、存放地點(diǎn)等信息。2.資產(chǎn)臺賬應(yīng)定期更新，確保賬實相符。（二）入賬處理1.財務(wù)部門依據(jù)資產(chǎn)驗收報告、發(fā)票等原始憑證，按照財務(wù)會計制度的規(guī)定及時進(jìn)行資產(chǎn)入賬處理，準(zhǔn)確記錄資產(chǎn)的價值。2.對于需要計提折舊或攤銷的資產(chǎn)，應(yīng)按照規(guī)定的方法和期限進(jìn)行計提和攤銷。五、資產(chǎn)使用與保管（一）使用規(guī)范1.使用部門應(yīng)按照資產(chǎn)的性能和操作規(guī)程正確使用資產(chǎn)，不得違規(guī)操作。2.嚴(yán)禁將公司資產(chǎn)擅自外借、出租或用于與公司業(yè)務(wù)無關(guān)的活動。3.如因業(yè)務(wù)需要臨時借用資產(chǎn)，應(yīng)辦理借用手續(xù)，明確借用期限、歸還時間和保管責(zé)任。（二）保管責(zé)任1.資產(chǎn)使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)的保管，確保資產(chǎn)存放安全、有序。2.對貴重資產(chǎn)、易損資產(chǎn)、危險資產(chǎn)等應(yīng)采取特殊的保管措施，如設(shè)置專門存放地點(diǎn)、安裝防護(hù)設(shè)備等。3.定期對資產(chǎn)進(jìn)行檢查和維護(hù)，發(fā)現(xiàn)問題及時報告并處理。（三）標(biāo)識管理1.資產(chǎn)部應(yīng)對公司資產(chǎn)統(tǒng)一進(jìn)行標(biāo)識管理，標(biāo)識內(nèi)容應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、編號、使用部門等。2.資產(chǎn)標(biāo)識應(yīng)清晰、牢固，便于識別和管理。六、資產(chǎn)清查與盤點(diǎn)（一）清查盤點(diǎn)計劃1.資產(chǎn)部應(yīng)制定年度資產(chǎn)清查盤點(diǎn)計劃，明確清查盤點(diǎn)的范圍、時間、方法和人員分工等。2.清查盤點(diǎn)計劃應(yīng)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。（二）清查盤點(diǎn)實施1.按照清查盤點(diǎn)計劃，資產(chǎn)部組織相關(guān)人員對公司資產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)。2.清查盤點(diǎn)過程中，應(yīng)采用實地盤點(diǎn)、核對賬目等方法，確保賬實相符。3.對清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)詳細(xì)記錄并查明原因。（三）清查盤點(diǎn)報告1.清查盤點(diǎn)結(jié)束后，資產(chǎn)部應(yīng)編制清查盤點(diǎn)報告，報告內(nèi)容包括清查盤點(diǎn)基本情況、資產(chǎn)清查結(jié)果、盤盈盤虧原因分析及處理建議等。2.清查盤點(diǎn)報告經(jīng)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)人審核后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)審批意見，對盤盈、盤虧、毀損資產(chǎn)進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理和后續(xù)管理。七、資產(chǎn)維護(hù)與保養(yǎng)（一）維護(hù)保養(yǎng)計劃1.資產(chǎn)部應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的使用狀況和性能要求，制定資產(chǎn)年度維護(hù)保養(yǎng)計劃，明確維護(hù)保養(yǎng)的內(nèi)容、時間、責(zé)任人等。2.維護(hù)保養(yǎng)計劃應(yīng)涵蓋各類資產(chǎn)，確保資產(chǎn)始終處于良好的運(yùn)行狀態(tài)。（二）維護(hù)保養(yǎng)實施1.使用部門按照維護(hù)保養(yǎng)計劃對本部門資產(chǎn)進(jìn)行日常維護(hù)保養(yǎng)工作，并做好記錄。2.對于專業(yè)性較強(qiáng)的資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)工作，可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)或人員進(jìn)行。3.資產(chǎn)部定期對資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保維護(hù)保養(yǎng)工作落實到位。八、資產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已達(dá)到使用年限且無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰或不再適用的資產(chǎn)。3.盤虧、毀損或被盜的資產(chǎn)。4.其他需要處置的資產(chǎn)。（二）處置流程1.使用部門提出資產(chǎn)處置申請，填寫資產(chǎn)處置申請表，說明資產(chǎn)處置原因、資產(chǎn)狀況等。2.資產(chǎn)部對處置申請進(jìn)行審核，提出審核意見，并報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)批準(zhǔn)的資產(chǎn)處置申請，資產(chǎn)部按照公司規(guī)定的處置方式組織實施處置。處置方式包括報廢、出售、捐贈等。4.資產(chǎn)處置過程中，應(yīng)妥善保管相關(guān)資料，如資產(chǎn)處置審批文件、評估報告、處置合同等。5.財務(wù)部門依據(jù)資產(chǎn)處置相關(guān)資料進(jìn)行賬務(wù)處理，核銷資產(chǎn)賬面價值。（三）處置監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門對資產(chǎn)處置情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保處置過程合法合規(guī)、處置結(jié)果公正合理。2.對于重大資產(chǎn)處置項目，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行審計和評估，并報上級主管部門備案。九、資產(chǎn)安全檢查與隱患排查（一）檢查排查計劃1.資產(chǎn)部制定資產(chǎn)安全檢查與隱患排查計劃，明確檢查排查的周期、內(nèi)容、人員等。2.檢查排查計劃應(yīng)覆蓋資產(chǎn)部及各使用部門，確保全面、深入地檢查資產(chǎn)安全狀況。（二）檢查排查實施1.按照檢查排查計劃，定期組織開展資產(chǎn)安全檢查與隱患排查工作。2.檢查排查內(nèi)容包括資產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況、資產(chǎn)使用保管情況、安全防護(hù)措施落實情況等。3.檢查排查人員應(yīng)認(rèn)真填寫檢查排查記錄，詳細(xì)記錄發(fā)現(xiàn)的問題和隱患。（三）問題整改1.對檢查排查中發(fā)現(xiàn)的問題和隱患，應(yīng)及時下達(dá)整改通知書，明確整改責(zé)任部門、整改期限和整改要求。2.整改責(zé)任部門應(yīng)按照整改通知書要求，制定整改措施，認(rèn)真組織整改，并及時反饋整改情況。3.資產(chǎn)部對整改情況進(jìn)行跟蹤復(fù)查，確保問題和隱患得到徹底整改。十、資產(chǎn)安全事故處理（一）事故報告1.發(fā)生資產(chǎn)安全事故后，事故現(xiàn)場人員應(yīng)立即報告本部門負(fù)責(zé)人，部門負(fù)責(zé)人接到報告后應(yīng)及時報告資產(chǎn)部和公司領(lǐng)導(dǎo)。2.事故報告應(yīng)包括事故發(fā)生的時間、地點(diǎn)、資產(chǎn)名稱、損失情況、初步原因等內(nèi)容。（二）事故調(diào)查1.資產(chǎn)部會同相關(guān)部門組成事故調(diào)查組，對資產(chǎn)安全事故進(jìn)行調(diào)查。2.事故調(diào)查組應(yīng)通過現(xiàn)場勘查、詢問當(dāng)事人、查閱資料等方式，查明事故原因、經(jīng)過和損失情況。3.事故調(diào)查組應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)完成事故調(diào)查工作，提交事故調(diào)查報告。（三）事故處理1.根據(jù)事故調(diào)查報告，明確事故責(zé)任，對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。2.針對事故原因，制定相應(yīng)的防范措施，防止類似事故再次發(fā)生。3.對資產(chǎn)安全事故造成的損失，按照公司規(guī)定進(jìn)行賠償和處理。十一、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)1.資產(chǎn)部定期組織資產(chǎn)安全管理培訓(xùn)，提高員工的資產(chǎn)安全意識和管理水平。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括資產(chǎn)管理制度、操作規(guī)程、安全