實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)的管理，確保資產(chǎn)的安全、完整和有效使用，提高資產(chǎn)的使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有實(shí)訓(xùn)室的資產(chǎn)，包括但不限于實(shí)驗(yàn)設(shè)備、儀器儀表、工具量具、辦公設(shè)備、軟件等。（三）管理原則1.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理公司對(duì)實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，各部門按照職責(zé)分工，對(duì)本部門使用的資產(chǎn)進(jìn)行具體管理。2.合理配置、高效使用根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和教學(xué)、科研需要，合理配置實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效率，避免資產(chǎn)閑置和浪費(fèi)。3.規(guī)范操作、確保安全建立健全資產(chǎn)管理制度和操作規(guī)程，規(guī)范資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、使用、維護(hù)、處置等環(huán)節(jié)，確保資產(chǎn)安全。4.定期清查、賬實(shí)相符定期對(duì)實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，做到賬賬相符、賬實(shí)相符，保證資產(chǎn)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確。二、管理職責(zé)（一）公司管理層職責(zé)1.負(fù)責(zé)審批實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)管理制度、年度購(gòu)置計(jì)劃和重大資產(chǎn)處置事項(xiàng)。2.協(xié)調(diào)解決實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)管理工作中的重大問(wèn)題。（二）資產(chǎn)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)管理制度，并組織實(shí)施。2.負(fù)責(zé)編制實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)年度購(gòu)置計(jì)劃，報(bào)公司管理層審批后組織實(shí)施。3.負(fù)責(zé)辦理實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、入賬、調(diào)配、報(bào)廢等手續(xù)。4.定期組織實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。5.建立實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。（三）使用部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)的日常管理和使用，確保資產(chǎn)的安全和正常運(yùn)行。2.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作。3.提出資產(chǎn)購(gòu)置、維修、報(bào)廢等申請(qǐng)。（四）資產(chǎn)使用人職責(zé)1.嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用資產(chǎn)，做好資產(chǎn)的日常維護(hù)和保養(yǎng)工作。2.妥善保管資產(chǎn)，防止資產(chǎn)損壞、丟失。3.發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)異常情況及時(shí)報(bào)告使用部門負(fù)責(zé)人和資產(chǎn)管理部門。三、資產(chǎn)購(gòu)置（一）購(gòu)置計(jì)劃1.使用部門根據(jù)教學(xué)、科研和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，每年年底前向資產(chǎn)管理部門提交下一年度實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃。2.購(gòu)置計(jì)劃應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、購(gòu)置時(shí)間等內(nèi)容。3.資產(chǎn)管理部門對(duì)各部門提交的購(gòu)置計(jì)劃進(jìn)行匯總審核，結(jié)合公司實(shí)際情況和資金狀況，編制公司年度實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃，報(bào)公司管理層審批。（二）采購(gòu)實(shí)施1.經(jīng)公司管理層審批后的年度購(gòu)置計(jì)劃，由資產(chǎn)管理部門按照公司采購(gòu)管理規(guī)定組織實(shí)施采購(gòu)。2.采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)程序進(jìn)行，選擇合格的供應(yīng)商，確保采購(gòu)資產(chǎn)的質(zhì)量和價(jià)格合理。3.采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本提交資產(chǎn)管理部門備案。（三）驗(yàn)收入賬1.資產(chǎn)到貨后，使用部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量、技術(shù)性能等是否符合合同要求。2.驗(yàn)收合格后，使用部門填寫資產(chǎn)驗(yàn)收單，經(jīng)資產(chǎn)管理部門審核后，辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)。3.資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)將資產(chǎn)信息錄入資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，建立資產(chǎn)檔案。四、資產(chǎn)使用（一）使用登記1.資產(chǎn)使用人應(yīng)在資產(chǎn)投入使用前，到資產(chǎn)管理部門辦理資產(chǎn)使用登記手續(xù)，領(lǐng)取資產(chǎn)使用證。2.資產(chǎn)使用登記內(nèi)容包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、使用人、使用部門、使用期限等。（二）操作規(guī)程1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的特點(diǎn)和使用要求，制定相應(yīng)的操作規(guī)程，并向資產(chǎn)使用人進(jìn)行培訓(xùn)。2.資產(chǎn)使用人應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用資產(chǎn)，不得擅自更改操作規(guī)程或違規(guī)操作。（三）日常維護(hù)1.資產(chǎn)使用人負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常維護(hù)和保養(yǎng)工作，確保資產(chǎn)處于良好的運(yùn)行狀態(tài)。2.定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行檢查、清潔、潤(rùn)滑、緊固等維護(hù)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和排除故障隱患。3.對(duì)資產(chǎn)的易損件、消耗品等應(yīng)及時(shí)更換，確保資產(chǎn)正常使用。（四）借用與歸還1.因工作需要借用實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)的，借用部門應(yīng)填寫資產(chǎn)借用申請(qǐng)表，經(jīng)資產(chǎn)管理部門和使用部門負(fù)責(zé)人審批后，到資產(chǎn)管理部門辦理借用手續(xù)。2.借用期限一般不得超過(guò)[X]天，如需延長(zhǎng)借用期限，應(yīng)提前辦理續(xù)借手續(xù)。3.借用資產(chǎn)歸還時(shí)，借用部門應(yīng)確保資產(chǎn)完好無(wú)損，如有損壞或丟失，應(yīng)照價(jià)賠償。（五）轉(zhuǎn)移與調(diào)撥1.因部門調(diào)整、機(jī)構(gòu)變動(dòng)等原因，需要轉(zhuǎn)移或調(diào)撥實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)的，由資產(chǎn)管理部門組織相關(guān)部門進(jìn)行資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或調(diào)撥手續(xù)。2.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或調(diào)撥后，應(yīng)及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中的資產(chǎn)使用部門和使用人信息。五、資產(chǎn)維護(hù)（一）維護(hù)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的使用情況和維護(hù)要求，制定年度資產(chǎn)維護(hù)計(jì)劃。2.資產(chǎn)維護(hù)計(jì)劃應(yīng)包括維護(hù)內(nèi)容、維護(hù)時(shí)間、維護(hù)責(zé)任人等。（二）維護(hù)實(shí)施1.資產(chǎn)管理部門按照年度資產(chǎn)維護(hù)計(jì)劃組織實(shí)施資產(chǎn)維護(hù)工作。2.對(duì)于專業(yè)性較強(qiáng)的資產(chǎn)維護(hù)工作，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。（三）維修管理1.資產(chǎn)發(fā)生故障或損壞時(shí)，使用部門應(yīng)及時(shí)填寫資產(chǎn)維修申請(qǐng)表，報(bào)資產(chǎn)管理部門審批。2.資產(chǎn)管理部門根據(jù)維修申請(qǐng)，安排維修人員進(jìn)行維修。維修人員應(yīng)做好維修記錄，包括維修時(shí)間、維修內(nèi)容、維修費(fèi)用等。3.維修費(fèi)用在[X]元以下的，由資產(chǎn)管理部門審批；維修費(fèi)用在[X]元以上的，報(bào)公司管理層審批。六、資產(chǎn)清查（一）清查周期1.公司每年定期組織一次實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，清查時(shí)間一般安排在[具體時(shí)間]。2.遇有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、機(jī)構(gòu)調(diào)整、重大自然災(zāi)害等情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)資產(chǎn)清查盤點(diǎn)。（二）清查內(nèi)容1.資產(chǎn)清查的內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、使用狀況、存放地點(diǎn)等。2.核對(duì)資產(chǎn)賬目與實(shí)物是否相符，檢查資產(chǎn)的使用和維護(hù)情況。（三）清查程序1.資產(chǎn)管理部門制定資產(chǎn)清查方案，明確清查范圍、方法、步驟和時(shí)間要求。2.各部門按照清查方案組織本部門資產(chǎn)清查工作，填寫資產(chǎn)清查登記表。3.資產(chǎn)管理部門對(duì)各部門的資產(chǎn)清查結(jié)果進(jìn)行匯總審核，編制資產(chǎn)清查報(bào)告。4.資產(chǎn)清查報(bào)告經(jīng)公司管理層審批后，作為調(diào)整資產(chǎn)賬目和完善資產(chǎn)管理的依據(jù)。（四）盤盈盤虧處理1.資產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈盤虧資產(chǎn)，使用部門應(yīng)查明原因，提出處理意見，報(bào)資產(chǎn)管理部門審核。2.資產(chǎn)管理部門根據(jù)審核意見，報(bào)公司管理層審批后進(jìn)行賬務(wù)處理。盤盈資產(chǎn)應(yīng)及時(shí)入賬，盤虧資產(chǎn)應(yīng)查明責(zé)任，追究相關(guān)人員的責(zé)任。七、資產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已達(dá)到規(guī)定使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰或不宜繼續(xù)使用的資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因，造成損壞無(wú)法修復(fù)的資產(chǎn)。4.盤虧、呆賬及非正常損失的資產(chǎn)。5.閑置資產(chǎn)。（二）處置方式1.資產(chǎn)處置方式包括報(bào)廢、出售、捐贈(zèng)、轉(zhuǎn)讓等。2.對(duì)于已達(dá)到規(guī)定使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)廢手續(xù)。3.對(duì)于閑置資產(chǎn)，可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行出售、捐贈(zèng)或轉(zhuǎn)讓。（三）處置程序1.使用部門提出資產(chǎn)處置申請(qǐng)，填寫資產(chǎn)處置申請(qǐng)表，說(shuō)明資產(chǎn)處置原因、處置方式等。2.資產(chǎn)管理部門對(duì)資產(chǎn)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見。3.資產(chǎn)處置申請(qǐng)經(jīng)公司管理層審批后，由資產(chǎn)管理部門組織實(shí)施資產(chǎn)處置工作。4.資產(chǎn)處置過(guò)程中，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行評(píng)估、拍賣等程序，確保資產(chǎn)處置價(jià)格合理、公正。5.資產(chǎn)處置完成后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，調(diào)整資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中的資產(chǎn)數(shù)據(jù)。八、資產(chǎn)信息化管理（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)建立實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，對(duì)資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、使用、維護(hù)、處置等全過(guò)程進(jìn)行信息化管理。2.資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)應(yīng)具備資產(chǎn)登記、查詢、統(tǒng)計(jì)、報(bào)表生成等功能，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)信息的動(dòng)態(tài)更新和共享。（二）數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、入賬等環(huán)節(jié)完成后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)將資產(chǎn)信息錄入資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)。2.資產(chǎn)使用過(guò)程中，如資產(chǎn)的使用部門、使用人、存放地點(diǎn)等信息發(fā)生變更，資產(chǎn)使用人應(yīng)及時(shí)到資產(chǎn)管理部門辦理信息變更手續(xù)，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)更新資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)。（三）信息查詢與統(tǒng)計(jì)1.公司各部門可根據(jù)工作需要，通過(guò)資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)查詢本部門及相關(guān)資產(chǎn)的信息。2.資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)資產(chǎn)信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為公司資產(chǎn)管理決策提供依據(jù)。九、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司審計(jì)部門定期對(duì)實(shí)訓(xùn)室資產(chǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、資產(chǎn)的安全完整情況等。2.資產(chǎn)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)使用部門的日常監(jiān)督檢查