景區(qū)收款方式管理制度總則目的為規(guī)范景區(qū)收款方式的管理，確保景區(qū)資金的安全、準(zhǔn)確、及時(shí)收取，提高財(cái)務(wù)管理效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于景區(qū)內(nèi)所有涉及收款的業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括門票銷售、游樂項(xiàng)目收費(fèi)、餐飲住宿收款、商品銷售收款等?；驹瓌t1.合法合規(guī)原則：收款活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)財(cái)務(wù)制度。2.安全準(zhǔn)確原則：確保資金安全，準(zhǔn)確記錄每一筆收款信息。3.便捷高效原則：提供多樣化、便捷的收款方式，提高游客滿意度和景區(qū)運(yùn)營效率。4.職責(zé)明確原則：明確各部門和崗位在收款過程中的職責(zé)，避免出現(xiàn)職責(zé)不清導(dǎo)致的管理漏洞。收款方式分類及管理現(xiàn)金收款1.現(xiàn)金收款流程景區(qū)售票窗口、各經(jīng)營點(diǎn)收銀員在收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)先確認(rèn)現(xiàn)金真?zhèn)危?dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金金額，并唱收唱付。收款后，在相應(yīng)的收款憑證（如門票、收據(jù)等）上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并由收銀員簽字確認(rèn)。每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將所收現(xiàn)金與收款憑證進(jìn)行核對，確保一致。然后填寫現(xiàn)金交款單，將現(xiàn)金繳存景區(qū)指定的銀行賬戶。現(xiàn)金繳存應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，繳存過程中要注意安全，避免現(xiàn)金丟失或被盜。2.現(xiàn)金收款安全管理景區(qū)應(yīng)配備專門的現(xiàn)金存放設(shè)備，如保險(xiǎn)柜，確保現(xiàn)金存放安全。保險(xiǎn)柜應(yīng)定期檢查，確保其性能良好，密碼和鑰匙應(yīng)分別由不同人員保管。每日現(xiàn)金繳存銀行時(shí)，應(yīng)安排專人護(hù)送，盡量避免單人押送大額現(xiàn)金。加強(qiáng)對收銀員的安全教育，提高其安全防范意識，防止現(xiàn)金收款過程中出現(xiàn)搶劫、盜竊等安全事故。銀行卡收款1.銀行卡收款設(shè)備及操作景區(qū)應(yīng)配備合格的銀行卡刷卡設(shè)備，確保設(shè)備正常運(yùn)行，并定期進(jìn)行維護(hù)和檢查。收銀員在受理銀行卡收款時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照刷卡設(shè)備的操作流程進(jìn)行操作，確保交易信息準(zhǔn)確無誤。交易成功后，應(yīng)打印交易憑條，由持卡人簽字確認(rèn)，并將憑條妥善保存。2.銀行卡收款資金結(jié)算景區(qū)與銀行應(yīng)簽訂相關(guān)合作協(xié)議，明確銀行卡收款資金的結(jié)算方式、周期等。每日營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)核對銀行卡交易記錄與收款憑證，確保一致。然后將交易數(shù)據(jù)上傳至景區(qū)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，并與銀行進(jìn)行資金清算。銀行根據(jù)清算結(jié)果，將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)至景區(qū)指定的銀行賬戶。景區(qū)財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)核對銀行到賬信息，確保資金準(zhǔn)確到賬。移動(dòng)支付收款1.移動(dòng)支付平臺選擇及接入景區(qū)應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求和游客消費(fèi)習(xí)慣，選擇合適的移動(dòng)支付平臺，如微信支付、支付寶支付等。與移動(dòng)支付平臺簽訂合作協(xié)議，完成接入手續(xù)，確保景區(qū)能夠正常使用移動(dòng)支付功能。2.移動(dòng)支付收款操作流程景區(qū)各經(jīng)營點(diǎn)應(yīng)張貼移動(dòng)支付二維碼，方便游客進(jìn)行支付。收銀員在受理移動(dòng)支付收款時(shí)，應(yīng)使用景區(qū)指定的收款設(shè)備，掃描游客的支付二維碼，完成收款操作。收款成功后，系統(tǒng)會自動(dòng)生成收款記錄，收銀員應(yīng)及時(shí)核對收款信息，并在相關(guān)憑證上注明支付方式。3.移動(dòng)支付收款資金管理移動(dòng)支付平臺根據(jù)與景區(qū)的合作協(xié)議，定期將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)至景區(qū)指定的銀行賬戶。景區(qū)財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)關(guān)注移動(dòng)支付平臺的資金劃轉(zhuǎn)情況，與銀行到賬信息進(jìn)行核對，確保資金準(zhǔn)確無誤。加強(qiáng)對移動(dòng)支付收款數(shù)據(jù)的安全管理，防止數(shù)據(jù)泄露或被篡改。其他收款方式1.團(tuán)購券、優(yōu)惠券收款景區(qū)應(yīng)制定團(tuán)購券、優(yōu)惠券的使用規(guī)則和管理辦法，明確其發(fā)放、使用、核銷等流程。收銀員在受理團(tuán)購券、優(yōu)惠券收款時(shí)，應(yīng)仔細(xì)核對其有效性，包括券面信息、使用期限、適用范圍等。對于團(tuán)購券、優(yōu)惠券的核銷，應(yīng)在系統(tǒng)中進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括券號、使用時(shí)間、使用金額等，以便后續(xù)查詢和統(tǒng)計(jì)。2.會員充值收款景區(qū)應(yīng)建立會員制度，為會員提供充值優(yōu)惠等服務(wù)。會員充值收款時(shí)，收銀員應(yīng)按照系統(tǒng)操作流程進(jìn)行辦理，準(zhǔn)確記錄會員充值金額、充值時(shí)間、會員卡號等信息。會員充值資金應(yīng)及時(shí)繳存至景區(qū)指定賬戶，并與會員賬戶信息進(jìn)行核對，確保充值金額準(zhǔn)確無誤地計(jì)入會員賬戶。收款人員職責(zé)與管理收款人員崗位職責(zé)1.收銀員負(fù)責(zé)景區(qū)各經(jīng)營點(diǎn)的收款工作，嚴(yán)格按照收款流程收取現(xiàn)金、銀行卡、移動(dòng)支付等款項(xiàng)。準(zhǔn)確識別現(xiàn)金真?zhèn)?，?dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金金額，確保收款金額與收款憑證一致。熟練操作收款設(shè)備，確保銀行卡、移動(dòng)支付等交易信息準(zhǔn)確無誤。妥善保管收款憑證、交易憑條等相關(guān)資料，每日營業(yè)結(jié)束后及時(shí)整理并上交財(cái)務(wù)部門。遵守財(cái)務(wù)紀(jì)律，不得擅自挪用、截留或坐支現(xiàn)金。2.收款主管負(fù)責(zé)收款工作的日常管理和監(jiān)督，確保收款流程的規(guī)范執(zhí)行。定期對收款人員的工作進(jìn)行檢查和考核，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。協(xié)調(diào)解決收款過程中出現(xiàn)的各種問題，如設(shè)備故障、游客糾紛等。統(tǒng)計(jì)分析收款數(shù)據(jù)，為景區(qū)財(cái)務(wù)管理提供相關(guān)信息和建議。3.財(cái)務(wù)審核人員負(fù)責(zé)對收款憑證、交易記錄等進(jìn)行審核，確保收款信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。核對每日收款金額與銀行到賬信息，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。對收款過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理，確保景區(qū)資金安全。收款人員培訓(xùn)與考核1.培訓(xùn)景區(qū)應(yīng)定期組織收款人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括收款流程、收款設(shè)備操作、財(cái)務(wù)知識、安全防范等方面。新入職的收款人員應(yīng)進(jìn)行崗前培訓(xùn)，經(jīng)考核合格后方可上崗。培訓(xùn)方式可采用集中授課、現(xiàn)場演示、模擬操作等多種形式，提高培訓(xùn)效果。2.考核建立收款人員考核制度，對收款人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行定期考核。考核指標(biāo)包括收款準(zhǔn)確性、收款效率、服務(wù)質(zhì)量、遵守紀(jì)律等方面。根據(jù)考核結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的收款人員給予獎(jiǎng)勵(lì)，對存在問題的收款人員進(jìn)行批評教育或相應(yīng)處罰。收款人員職業(yè)道德與紀(jì)律要求1.遵守法律法規(guī)：收款人員必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和景區(qū)的各項(xiàng)規(guī)章制度，不得從事違法違規(guī)活動(dòng)。2.誠實(shí)守信：誠實(shí)守信，如實(shí)記錄收款信息，不得隱瞞、虛報(bào)或篡改收款數(shù)據(jù)。3.廉潔奉公：廉潔自律，不得接受游客或其他相關(guān)方的賄賂或不正當(dāng)利益。4.保守機(jī)密：嚴(yán)格保守景區(qū)收款信息和財(cái)務(wù)機(jī)密，不得泄露給無關(guān)人員。收款流程與操作規(guī)范售票流程1.游客購票游客前往景區(qū)售票窗口或通過線上渠道購買門票。售票員根據(jù)游客需求，提供相應(yīng)的門票類型和價(jià)格信息。2.收款操作游客選擇支付方式后，售票員按照相應(yīng)的收款流程進(jìn)行收款操作。現(xiàn)金收款時(shí)，當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金并唱收唱付；銀行卡收款時(shí)，按照刷卡設(shè)備操作流程進(jìn)行操作；移動(dòng)支付收款時(shí)，掃描游客支付二維碼完成收款。3.門票出票收款成功后，售票員打印門票，并在門票上加蓋“門票專用章”。將門票交給游客，并告知游客相關(guān)注意事項(xiàng)。游樂項(xiàng)目收費(fèi)流程1.游客游玩項(xiàng)目游客選擇游樂項(xiàng)目進(jìn)行游玩。2.項(xiàng)目收費(fèi)游樂項(xiàng)目經(jīng)營點(diǎn)工作人員在游客游玩結(jié)束后，根據(jù)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取費(fèi)用。收費(fèi)方式可采用現(xiàn)金、銀行卡、移動(dòng)支付等。3.開具憑證收款后，工作人員應(yīng)開具相應(yīng)的收費(fèi)憑證，如收據(jù)等，并加蓋經(jīng)營點(diǎn)印章。將收費(fèi)憑證交給游客。餐飲住宿收款流程1.點(diǎn)餐/入住登記游客在景區(qū)餐飲場所或住宿點(diǎn)進(jìn)行點(diǎn)餐或辦理入住登記手續(xù)。2.消費(fèi)結(jié)算用餐或住宿結(jié)束后，服務(wù)員根據(jù)消費(fèi)項(xiàng)目和金額進(jìn)行結(jié)算。收款方式可根據(jù)游客選擇進(jìn)行現(xiàn)金、銀行卡、移動(dòng)支付等操作。3.開具發(fā)票如需開具發(fā)票，應(yīng)按照稅務(wù)規(guī)定為游客開具正規(guī)發(fā)票。將發(fā)票交給游客，并做好相關(guān)記錄。商品銷售收款流程1.商品選購游客在景區(qū)商品銷售點(diǎn)選購商品。2.收款結(jié)算收銀員對游客所選商品進(jìn)行掃描計(jì)價(jià)，告知游客應(yīng)付金額。游客選擇支付方式后，收銀員進(jìn)行收款操作。3.商品交付收款成功后，收銀員將商品交給游客，并提供購物小票。收款信息記錄與管理收款憑證管理1.收款憑證種類景區(qū)收款憑證主要包括門票、收據(jù)、發(fā)票等。2.收款憑證開具要求收款憑證應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具，確保信息準(zhǔn)確、完整。填寫收款憑證時(shí)，應(yīng)使用規(guī)范的文字和數(shù)字，不得涂改、挖補(bǔ)。收款憑證上應(yīng)加蓋景區(qū)財(cái)務(wù)專用章或相關(guān)業(yè)務(wù)章。3.收款憑證保管與存檔每日營業(yè)結(jié)束后，收款人員應(yīng)將收款憑證整理好，交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行保管。財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照會計(jì)檔案管理規(guī)定，對收款憑證進(jìn)行存檔，保存一定期限，以備查閱。收款記錄與報(bào)表1.收款記錄要求景區(qū)應(yīng)建立完善的收款記錄系統(tǒng)，對每一筆收款業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)記錄。收款記錄應(yīng)包括收款日期、收款金額、收款方式、交易單號、游客信息等內(nèi)容。收款記錄應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確錄入財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)的一致性和完整性。2.收款報(bào)表編制財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期編制收款報(bào)表，如每日收款日報(bào)表、月度收款匯總表等。收款報(bào)表應(yīng)反映景區(qū)各經(jīng)營點(diǎn)的收款情況，包括收款金額、收款方式分布、與預(yù)算對比等信息。收款報(bào)表應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)審核人員審核后，報(bào)送景區(qū)管理層和相關(guān)部門，為景區(qū)決策提供依據(jù)。收款數(shù)據(jù)安全管理1.數(shù)據(jù)備份定期對收款數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲在安全的介質(zhì)上，并異地存放。備份周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每日或每周進(jìn)行一次全量備份，同時(shí)在重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行增量備份。2.數(shù)據(jù)訪問權(quán)限控制嚴(yán)格控制收款數(shù)據(jù)的訪問權(quán)限，只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能訪問相關(guān)數(shù)據(jù)。根據(jù)人員崗位職責(zé)，設(shè)置不同的數(shù)據(jù)訪問級別，確保數(shù)據(jù)的安全性和保密性。3.數(shù)據(jù)安全防護(hù)措施安裝防火墻、殺毒軟件等安全防護(hù)軟件，防止數(shù)據(jù)被非法入侵或篡改。定期對收款數(shù)據(jù)進(jìn)行安全檢查和風(fēng)險(xiǎn)評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決潛在的安全問題。收款監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門監(jiān)督財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對景區(qū)收款情況進(jìn)行檢查，核對收款記錄與實(shí)際收款金額是否一致。檢查收款憑證的開具、保管是否符合規(guī)定，收款流程是否規(guī)范執(zhí)行。對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況。2.審計(jì)部門監(jiān)督審計(jì)部門應(yīng)定期對景區(qū)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，審查收款內(nèi)部控制制度的有效性。檢查收款數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，核實(shí)是否存在違規(guī)收款行為。對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出審計(jì)建議，并督促景區(qū)進(jìn)行整改。外部監(jiān)督1.稅務(wù)部門監(jiān)督景區(qū)應(yīng)按照稅務(wù)規(guī)定，及時(shí)申報(bào)繳納相關(guān)稅費(fèi)，接受稅務(wù)部門的監(jiān)督檢查。確保收款業(yè)務(wù)的稅務(wù)處理合規(guī)，發(fā)票開具符合稅務(wù)要求。2.其他相關(guān)部門監(jiān)督景區(qū)還可能接受其他相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，如物價(jià)部門對收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的檢查等。應(yīng)積極配合相關(guān)部門的工作，提供真實(shí)、準(zhǔn)確的收款信息和資料。差錯(cuò)處理與風(fēng)險(xiǎn)防范收款差錯(cuò)處理1.差錯(cuò)發(fā)現(xiàn)收款人員在收款過程中如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)記錄并報(bào)告上級主管。財(cái)務(wù)部門在審核收款數(shù)據(jù)或與銀行對賬時(shí)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，也應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查。2.差錯(cuò)核實(shí)對發(fā)現(xiàn)的收款差錯(cuò)進(jìn)行核實(shí)，查明差錯(cuò)原因，確定差錯(cuò)金額和涉及的業(yè)務(wù)。3.差錯(cuò)處理根據(jù)差錯(cuò)核實(shí)情況，采取相應(yīng)的處理措施。如屬于收款人員操作失誤導(dǎo)致的差錯(cuò)，應(yīng)要求其及時(shí)糾正；如屬于系統(tǒng)故障或其他原因?qū)е碌牟铄e(cuò)，應(yīng)協(xié)調(diào)相關(guān)部門進(jìn)行處理。對于長款或短款情況，應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)記錄，并按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行處理。長款應(yīng)及時(shí)退還游客或上繳景區(qū)財(cái)務(wù)；短款應(yīng)查明原因，由相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行賠償。收款風(fēng)險(xiǎn)防范1.風(fēng)險(xiǎn)識別與評估景區(qū)應(yīng)定期對收款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別和評估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如現(xiàn)金安全風(fēng)險(xiǎn)、收款設(shè)備故障風(fēng)險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)支付風(fēng)險(xiǎn)等。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施加強(qiáng)現(xiàn)金安全管理，采取必要的安全防范措施，如安裝監(jiān)控設(shè)備、配備安保人員等。定期對收款設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和檢查，確保設(shè)備正常運(yùn)行，減少因