萬科集團(tuán)資金管理制度總則1.1目的本制度旨在規(guī)范萬科集團(tuán)（以下簡稱“集團(tuán)”）資金管理行為，確保資金安全、高效運(yùn)作，提高資金使用效益，保障集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。1.2適用范圍本制度適用于萬科集團(tuán)總部及所屬各子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）。1.3基本原則1.安全性原則：確保資金的安全，防止資金被盜、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。2.效益性原則：合理配置資金，提高資金使用效率，實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。3.計(jì)劃性原則：資金收支應(yīng)納入預(yù)算管理，嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行。4.集中管理原則：集團(tuán)對(duì)資金實(shí)行集中管理，統(tǒng)一調(diào)度。資金預(yù)算管理2.1預(yù)算編制1.各單位應(yīng)于每年末根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營目標(biāo)，編制下一年度資金預(yù)算。2.資金預(yù)算應(yīng)包括現(xiàn)金流入預(yù)算、現(xiàn)金流出預(yù)算、資金結(jié)余預(yù)算等。3.現(xiàn)金流入預(yù)算應(yīng)包括銷售收入、租金收入、投資收益等；現(xiàn)金流出預(yù)算應(yīng)包括采購支出、工資支出、稅費(fèi)支出、投資支出等。4.各單位應(yīng)在預(yù)算編制過程中，充分考慮各種因素的影響，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和合理性。2.2預(yù)算審批1.各單位編制的資金預(yù)算應(yīng)報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部門審核。2.集團(tuán)財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營目標(biāo)，對(duì)各單位的資金預(yù)算進(jìn)行審核，并提出修改意見。3.各單位應(yīng)根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)部門的審核意見，對(duì)資金預(yù)算進(jìn)行修改完善，并報(bào)集團(tuán)審批。4.集團(tuán)審批后的資金預(yù)算作為各單位資金收支的依據(jù)。2.3預(yù)算執(zhí)行1.各單位應(yīng)嚴(yán)格按照集團(tuán)審批后的資金預(yù)算執(zhí)行，確保資金收支的平衡。2.各單位應(yīng)建立資金預(yù)算執(zhí)行情況跟蹤制度，定期對(duì)資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。3.如因特殊情況需要調(diào)整資金預(yù)算，各單位應(yīng)提前向集團(tuán)財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)集團(tuán)審批后執(zhí)行。資金籌集管理3.1籌資渠道1.集團(tuán)的籌資渠道主要包括銀行貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資等。2.各單位應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營情況和資金需求，合理選擇籌資渠道，確?；I資成本最低、風(fēng)險(xiǎn)最小。3.2籌資審批1.各單位如需籌資，應(yīng)提前向集團(tuán)財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，并提交籌資方案。2.籌資方案應(yīng)包括籌資金額、籌資渠道、籌資期限、籌資成本、還款計(jì)劃等。3.集團(tuán)財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營目標(biāo)，對(duì)各單位的籌資方案進(jìn)行審核，并提出修改意見。4.各單位應(yīng)根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)部門的審核意見，對(duì)籌資方案進(jìn)行修改完善，并報(bào)集團(tuán)審批。5.集團(tuán)審批后的籌資方案作為各單位籌資的依據(jù)。3.3籌資執(zhí)行1.各單位應(yīng)嚴(yán)格按照集團(tuán)審批后的籌資方案執(zhí)行，確?；I資工作的順利進(jìn)行。2.各單位應(yīng)建立籌資資金管理制度，加強(qiáng)對(duì)籌資資金的管理，確保資金的安全和合理使用。3.各單位應(yīng)按照籌資合同約定，按時(shí)足額償還籌資本息，維護(hù)集團(tuán)的良好信譽(yù)。資金使用管理4.1資金支付審批1.各單位應(yīng)建立資金支付審批制度，明確資金支付的審批流程和審批權(quán)限。2.資金支付審批流程一般包括經(jīng)辦人申請(qǐng)、部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批、主要領(lǐng)導(dǎo)審批等環(huán)節(jié)。3.各單位應(yīng)根據(jù)資金支付的金額大小和重要程度，合理確定審批權(quán)限，確保資金支付的安全和合規(guī)。4.2資金支付方式1.集團(tuán)的資金支付方式主要包括支票、匯票、本票、電匯、網(wǎng)上銀行等。2.各單位應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，合理選擇資金支付方式，確保資金支付的安全和便捷。3.采用網(wǎng)上銀行支付的，各單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行的安全管理，設(shè)置安全的登錄密碼和支付密碼，防止資金被盜用。4.3資金使用范圍1.集團(tuán)的資金應(yīng)主要用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)等。2.各單位應(yīng)嚴(yán)格按照資金使用范圍使用資金，不得擅自改變資金用途。3.嚴(yán)禁各單位利用資金進(jìn)行違法違規(guī)活動(dòng)，如非法集資、洗錢等。資金風(fēng)險(xiǎn)管理5.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.集團(tuán)應(yīng)建立資金風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估。2.資金風(fēng)險(xiǎn)主要包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。3.各單位應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營情況和資金狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別資金風(fēng)險(xiǎn)，并采取措施加以防范和控制。5.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.集團(tuán)應(yīng)建立資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和分析。2.資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用定性和定量相結(jié)合的方法，對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估。3.各單位應(yīng)根據(jù)資金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。5.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.集團(tuán)應(yīng)建立資金風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，針對(duì)不同的資金風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。2.對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)市場調(diào)研和分析，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營策略，降低市場風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)客戶信用管理，建立客戶信用檔案，降低信用風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)合理安排資金，確保資金的流動(dòng)性；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，規(guī)范操作流程，降低操作風(fēng)險(xiǎn)。3.各單位應(yīng)根據(jù)集團(tuán)的資金風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，并認(rèn)真組織實(shí)施。資金內(nèi)部控制6.1內(nèi)部控制制度1.集團(tuán)應(yīng)建立健全資金內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金管理行為，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。2.資金內(nèi)部控制制度應(yīng)包括資金預(yù)算管理制度、資金籌集管理制度、資金使用管理制度、資金風(fēng)險(xiǎn)管理制度等。3.各單位應(yīng)根據(jù)集團(tuán)的資金內(nèi)部控制制度，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定具體的實(shí)施細(xì)則，并認(rèn)真組織實(shí)施。6.2內(nèi)部控制監(jiān)督1.集團(tuán)應(yīng)建立資金內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)各單位的資金內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.資金內(nèi)部控制監(jiān)督檢查應(yīng)包括資金預(yù)算執(zhí)行情況、資金籌集情況、資金使用情況、資金風(fēng)險(xiǎn)控制情況等。3.各單位應(yīng)積極配合集團(tuán)的資金內(nèi)部控制監(jiān)督檢查工作，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)整改，確保資金內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。資金信息管理7.1信息報(bào)告1.各單位應(yīng)定期向集團(tuán)財(cái)務(wù)部門報(bào)送資金信息報(bào)告，包括資金預(yù)算執(zhí)行情況、資金籌集情況、資金使用情況、資金風(fēng)險(xiǎn)控制情況等。2.資金信息報(bào)告應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得虛報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)。3.集團(tuán)財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)各單位的資金信息報(bào)告進(jìn)行分析和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。7.2信息披露1.集團(tuán)應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期對(duì)外披露資金信息，包括資金狀況、資金使用情況、資金風(fēng)險(xiǎn)控制情況等。2.資金信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得虛假披露、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。3.各單位應(yīng)積極配合集團(tuán)的資金信息披露工作，提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的資金信息。