航運(yùn)公司信用管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)本航運(yùn)公司信用管理，規(guī)范公司信用行為，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，提高公司市場競爭力，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門及全體員工在與客戶、供應(yīng)商、合作伙伴等各類業(yè)務(wù)往來中的信用管理活動。（三）基本原則1.誠實(shí)守信原則公司及員工在業(yè)務(wù)活動中應(yīng)秉持誠實(shí)守信的態(tài)度，嚴(yán)格履行合同約定，確保信用行為真實(shí)、可靠。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則在開展業(yè)務(wù)時，充分評估信用風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保公司利益不受損失。3.動態(tài)管理原則根據(jù)客戶、供應(yīng)商等的信用狀況變化，及時調(diào)整信用政策和管理措施，實(shí)現(xiàn)信用管理的動態(tài)優(yōu)化。二、信用管理組織與職責(zé)（一）信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組成立以公司總經(jīng)理為組長，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員的信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組。負(fù)責(zé)制定公司信用管理戰(zhàn)略、政策和重大決策，協(xié)調(diào)解決信用管理工作中的重大問題。（二）信用管理部門設(shè)立專門的信用管理部門，配備專業(yè)的信用管理人員。其主要職責(zé)包括：1.制定和完善公司信用管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.收集、整理、分析客戶、供應(yīng)商等的信用信息，建立信用檔案。3.對業(yè)務(wù)往來對象進(jìn)行信用評級和授信管理。4.監(jiān)控信用額度使用情況，及時預(yù)警和處理逾期賬款等信用風(fēng)險(xiǎn)事件。5.參與合同評審，提出信用風(fēng)險(xiǎn)防范建議。6.協(xié)助公司各部門處理信用糾紛和法律事務(wù)。（三）各部門職責(zé)1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與客戶、供應(yīng)商等進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談、合同簽訂和執(zhí)行，及時反饋業(yè)務(wù)往來中的信用信息，配合信用管理部門做好信用管理工作。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核客戶信用額度申請，監(jiān)控應(yīng)收賬款的回收情況，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持信用管理決策。3.法務(wù)部門負(fù)責(zé)審查合同中的信用條款，處理信用糾紛和法律事務(wù)，提供法律意見和支持。三、信用信息收集與管理（一）信用信息來源1.內(nèi)部信息包括公司業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)往來中獲取的客戶、供應(yīng)商等的交易記錄、付款情況、履約能力等信息；財(cái)務(wù)部門提供的財(cái)務(wù)狀況、資金流動等信息；法務(wù)部門提供的涉訴情況、法律糾紛等信息。2.外部信息包括政府部門公開的企業(yè)信用信息、行業(yè)協(xié)會發(fā)布的行業(yè)信用評價(jià)信息、第三方信用評級機(jī)構(gòu)的評級報(bào)告、媒體報(bào)道、網(wǎng)絡(luò)信息等。（二）信用信息收集渠道1.業(yè)務(wù)往來溝通通過與客戶、供應(yīng)商等的日常業(yè)務(wù)溝通，了解其經(jīng)營狀況、信用狀況等信息。2.問卷調(diào)查設(shè)計(jì)信用調(diào)查問卷，向業(yè)務(wù)往來對象發(fā)放，收集相關(guān)信用信息。3.實(shí)地考察對重要客戶、供應(yīng)商等進(jìn)行實(shí)地考察，了解其生產(chǎn)經(jīng)營場所、設(shè)備設(shè)施、人員狀況等實(shí)際情況。4.信息平臺查詢利用政府部門信用信息平臺、第三方信用信息平臺等，查詢業(yè)務(wù)往來對象的信用記錄。5.委托調(diào)查委托專業(yè)的信用調(diào)查機(jī)構(gòu)對特定業(yè)務(wù)往來對象進(jìn)行信用調(diào)查。（三）信用信息整理與分析1.信用管理部門對收集到的信用信息進(jìn)行分類、整理和歸檔，建立完善的信用檔案。2.運(yùn)用科學(xué)的分析方法，對信用信息進(jìn)行分析評估，包括財(cái)務(wù)分析、經(jīng)營狀況分析、信用記錄分析等，確定業(yè)務(wù)往來對象的信用等級和信用額度。四、信用評級與授信管理（一）信用評級標(biāo)準(zhǔn)1.設(shè)立信用評級指標(biāo)體系，包括企業(yè)基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、行業(yè)地位等方面。2.根據(jù)信用評級指標(biāo)體系，對業(yè)務(wù)往來對象進(jìn)行評分，按照評分結(jié)果劃分為不同的信用等級，如AAA級（信用優(yōu)秀）、AA級（信用良好）、A級（信用較好）、BBB級（信用一般）、BB級（信用較差）、B級（信用差）、CCC級（信用很差）等。（二）授信管理1.信用額度申請業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，向信用管理部門提交客戶信用額度申請，說明申請額度、業(yè)務(wù)背景、預(yù)計(jì)交易金額等情況。2.信用額度審批信用管理部門對業(yè)務(wù)部門提交的信用額度申請進(jìn)行審核，結(jié)合客戶信用評級、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等因素，提出信用額度建議，報(bào)信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。3.授信額度調(diào)整信用管理部門定期對客戶信用狀況進(jìn)行評估，根據(jù)客戶經(jīng)營變化、信用記錄等情況，適時提出授信額度調(diào)整建議，報(bào)信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。4.授信額度使用監(jiān)控業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)往來中應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的信用額度使用，信用管理部門實(shí)時監(jiān)控信用額度使用情況，如發(fā)現(xiàn)超額度使用，及時通知業(yè)務(wù)部門并采取相應(yīng)措施。五、合同信用管理（一）合同簽訂前信用審查1.業(yè)務(wù)部門在簽訂合同前，應(yīng)將合同文本提交信用管理部門進(jìn)行信用審查。2.信用管理部門重點(diǎn)審查合同中的信用條款，如付款方式、結(jié)算期限、違約責(zé)任等，確保合同信用條款合理、明確，有利于防范信用風(fēng)險(xiǎn)。3.信用管理部門根據(jù)審查情況，提出信用風(fēng)險(xiǎn)防范建議，反饋給業(yè)務(wù)部門和法務(wù)部門。（二）合同執(zhí)行過程信用監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)合同的具體執(zhí)行，應(yīng)及時跟蹤客戶履行合同情況，如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)跡象，及時向信用管理部門報(bào)告。2.信用管理部門定期對合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，監(jiān)控客戶付款進(jìn)度、交貨情況等，對可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警。（三）合同變更與解除信用管理1.如合同需要變更或解除，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時通知信用管理部門，信用管理部門評估變更或解除合同對公司信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，并提出相應(yīng)的處理建議。2.涉及信用條款變更的，應(yīng)重新進(jìn)行信用審查和審批。六、應(yīng)收賬款管理（一）應(yīng)收賬款臺賬建立財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)建立應(yīng)收賬款臺賬，詳細(xì)記錄每筆應(yīng)收賬款的客戶名稱、金額、賬齡、到期日、收款情況等信息。（二）應(yīng)收賬款跟蹤與催收1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對應(yīng)收賬款進(jìn)行跟蹤，按照合同約定及時提醒客戶付款。2.財(cái)務(wù)部門定期對應(yīng)收賬款進(jìn)行分析，對逾期賬款發(fā)出催款通知，督促業(yè)務(wù)部門采取催收措施。3.信用管理部門對逾期賬款進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，根據(jù)逾期時間和客戶信用狀況，制定催收策略，必要時協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行催收。（三）應(yīng)收賬款壞賬處理1.對于確實(shí)無法收回的應(yīng)收賬款，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定，進(jìn)行壞賬申報(bào)。2.信用管理部門對壞賬申報(bào)情況進(jìn)行審核，分析壞賬原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施。3.涉及法律訴訟的壞賬，法務(wù)部門負(fù)責(zé)處理相關(guān)法律事務(wù)，維護(hù)公司合法權(quán)益。七、信用風(fēng)險(xiǎn)管理與預(yù)警（一）信用風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.信用管理部門定期對公司面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和評估，分析潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)因素，如客戶經(jīng)營惡化、市場環(huán)境變化、政策調(diào)整等。2.運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評估模型和方法，對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.信用管理部門根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。設(shè)定不同等級的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，如逾期賬款比例、信用評級下降等。2.當(dāng)出現(xiàn)預(yù)警信號時，及時向相關(guān)部門發(fā)出預(yù)警通知，提醒采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（三）信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.針對不同等級的信用風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的應(yīng)對措施。如對于輕度風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)跟蹤監(jiān)控；對于中度風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)整信用政策、增加擔(dān)保措施等；對于重度風(fēng)險(xiǎn)，暫停業(yè)務(wù)往來、采取法律手段等。2.各部門按照信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施要求，協(xié)同配合，共同化解信用風(fēng)險(xiǎn)。八、信用獎懲制度（一）信用獎勵1.對在信用管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個人，給予表彰和獎勵。2.獎勵方式包括榮譽(yù)稱號、獎金、晉升機(jī)會等。（二）信用懲罰1.對違反公司信用管理制度，給公司造成信用損失的部門和個人，給予相應(yīng)的懲罰。2.懲罰方式包括警告、罰款、降職、解除勞動合同等。九、培訓(xùn)與宣傳（一）信用管理培訓(xùn)1.定期組織公司員工參加信用管理培訓(xùn)，提高員工的信用管理意識和業(yè)務(wù)能力。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括信用管理制度、信用風(fēng)險(xiǎn)防范、信用信息收集與分析等方面