廢舊庫銷售管理制度總則目的為規(guī)范公司廢舊庫銷售管理工作，確保廢舊物資的合理處置，提高資源利用率，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有廢舊物資的銷售管理活動(dòng)，包括廢舊設(shè)備、廢舊材料、廢舊辦公用品等。原則1.合法合規(guī)原則：廢舊庫銷售活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.效益最大化原則：通過合理的銷售方式，實(shí)現(xiàn)廢舊物資價(jià)值的最大化。3.公開透明原則：銷售過程應(yīng)公開、公正、透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督。廢舊庫管理職責(zé)分工廢舊庫管理部門1.負(fù)責(zé)廢舊物資的收集、整理、存儲(chǔ)和保管工作。2.定期對(duì)廢舊物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.按照規(guī)定的程序和要求，組織廢舊物資的銷售工作。財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)廢舊物資銷售款項(xiàng)的核算和管理。2.監(jiān)督廢舊物資銷售價(jià)格的合理性，確保銷售收入及時(shí)、足額入賬。審計(jì)部門1.對(duì)廢舊物資銷售活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查銷售過程的合規(guī)性。2.對(duì)廢舊物資銷售價(jià)格進(jìn)行審計(jì)評(píng)估，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。使用部門1.負(fù)責(zé)本部門廢舊物資的清理和移交工作。2.配合廢舊庫管理部門做好廢舊物資的銷售工作，提供相關(guān)技術(shù)支持和信息。廢舊物資的分類與認(rèn)定廢舊物資的分類1.廢舊設(shè)備：已報(bào)廢的生產(chǎn)設(shè)備、辦公設(shè)備等。2.廢舊材料：剩余的原材料、輔助材料、包裝材料等。3.廢舊辦公用品：廢舊的辦公桌椅、電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等。4.其他廢舊物資：不符合公司使用要求的其他物品。廢舊物資的認(rèn)定1.由使用部門提出廢舊物資的認(rèn)定申請(qǐng)，填寫《廢舊物資認(rèn)定申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明廢舊物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、報(bào)廢原因等。2.廢舊庫管理部門組織相關(guān)技術(shù)人員和管理人員對(duì)申請(qǐng)認(rèn)定的廢舊物資進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)和鑒定，確認(rèn)是否符合廢舊物資的標(biāo)準(zhǔn)。3.對(duì)于符合廢舊物資標(biāo)準(zhǔn)的，由廢舊庫管理部門在《廢舊物資認(rèn)定申請(qǐng)表》上簽署意見，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。4.經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，廢舊庫管理部門將認(rèn)定結(jié)果通知使用部門，并辦理廢舊物資的移交手續(xù)。廢舊物資的收集與存儲(chǔ)廢舊物資的收集1.使用部門應(yīng)定期對(duì)本部門產(chǎn)生的廢舊物資進(jìn)行清理，將可回收利用的廢舊物資分類整理后移交至廢舊庫管理部門。2.廢舊庫管理部門應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)廢舊物資的收集工作，及時(shí)將各部門移交的廢舊物資搬運(yùn)至廢舊庫存儲(chǔ)。3.在收集廢舊物資過程中，應(yīng)注意對(duì)廢舊物資的標(biāo)識(shí)和保護(hù)，避免損壞或丟失。廢舊物資的存儲(chǔ)1.廢舊庫應(yīng)具備良好的存儲(chǔ)條件，確保廢舊物資存放安全、整齊、有序。2.對(duì)不同種類、不同規(guī)格的廢舊物資應(yīng)進(jìn)行分區(qū)存放，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。3.定期對(duì)廢舊物資進(jìn)行盤點(diǎn)，核對(duì)賬實(shí)是否相符。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。4.加強(qiáng)對(duì)廢舊庫的安全管理，配備必要的消防器材和安全設(shè)施，防止發(fā)生火災(zāi)、盜竊等事故。廢舊物資的銷售流程銷售計(jì)劃制定1.廢舊庫管理部門應(yīng)定期對(duì)廢舊物資的存儲(chǔ)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，根據(jù)庫存數(shù)量、市場(chǎng)需求等因素，制定廢舊物資銷售計(jì)劃。2.銷售計(jì)劃應(yīng)包括銷售物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、銷售時(shí)間、銷售價(jià)格等內(nèi)容，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，廢舊庫管理部門按照銷售計(jì)劃組織實(shí)施廢舊物資的銷售工作。銷售信息發(fā)布1.通過公司內(nèi)部網(wǎng)站、公告欄、郵件等渠道發(fā)布廢舊物資銷售信息，包括物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、銷售時(shí)間、銷售地點(diǎn)等內(nèi)容。2.同時(shí)，將廢舊物資銷售信息通知相關(guān)部門和潛在購(gòu)買方，邀請(qǐng)其參與廢舊物資的競(jìng)拍或詢價(jià)采購(gòu)。銷售方式選擇1.競(jìng)拍：對(duì)于價(jià)值較高、市場(chǎng)需求較大的廢舊物資，可采用競(jìng)拍方式進(jìn)行銷售。廢舊庫管理部門應(yīng)提前制定競(jìng)拍規(guī)則和流程，明確競(jìng)拍時(shí)間、競(jìng)拍地點(diǎn)、競(jìng)拍保證金、競(jìng)拍底價(jià)等事項(xiàng)。組織潛在購(gòu)買方進(jìn)行報(bào)名登記，對(duì)報(bào)名者的資質(zhì)和信譽(yù)進(jìn)行審核。在規(guī)定的競(jìng)拍時(shí)間和地點(diǎn)，按照競(jìng)拍規(guī)則進(jìn)行競(jìng)拍，確定最終中標(biāo)者。2.詢價(jià)采購(gòu)：對(duì)于價(jià)值較低、市場(chǎng)需求較小的廢舊物資，可采用詢價(jià)采購(gòu)方式進(jìn)行銷售。廢舊庫管理部門向多家潛在購(gòu)買方發(fā)出詢價(jià)函，明確物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨時(shí)間等內(nèi)容。收集各潛在購(gòu)買方的報(bào)價(jià)單，進(jìn)行比較分析，選擇報(bào)價(jià)合理、信譽(yù)良好的購(gòu)買方簽訂銷售合同。合同簽訂與履行1.確定中標(biāo)者或購(gòu)買方后，廢舊庫管理部門應(yīng)與其簽訂廢舊物資銷售合同。銷售合同應(yīng)明確物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、付款方式等內(nèi)容。2.銷售合同經(jīng)雙方簽字（蓋章）后生效，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自的義務(wù)。3.廢舊庫管理部門負(fù)責(zé)組織廢舊物資的發(fā)運(yùn)工作，確保物資按時(shí)、安全送達(dá)購(gòu)買方指定地點(diǎn)。購(gòu)買方應(yīng)在收到貨物后按照合同約定及時(shí)支付貨款。銷售款項(xiàng)管理1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)廢舊物資銷售款項(xiàng)的核算和管理，設(shè)立專門的賬戶進(jìn)行核算。2.銷售款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)、足額入賬，嚴(yán)禁截留、挪用或坐支。3.定期對(duì)銷售款項(xiàng)的收支情況進(jìn)行核對(duì)和分析，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。廢舊物資銷售價(jià)格管理價(jià)格評(píng)估1.對(duì)于擬銷售的廢舊物資，廢舊庫管理部門應(yīng)組織相關(guān)技術(shù)人員和管理人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估。價(jià)格評(píng)估應(yīng)參考市場(chǎng)同類物資的價(jià)格水平、廢舊物資的實(shí)際狀況、市場(chǎng)供需情況等因素。2.價(jià)格評(píng)估可采用市場(chǎng)詢價(jià)、專家評(píng)估、委托第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)等方式進(jìn)行，確保評(píng)估結(jié)果的客觀、公正、合理。價(jià)格確定1.根據(jù)價(jià)格評(píng)估結(jié)果，廢舊庫管理部門提出廢舊物資的銷售價(jià)格建議，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.公司主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)價(jià)格評(píng)估情況和公司利益，綜合考慮各種因素后確定廢舊物資的銷售價(jià)格。3.銷售價(jià)格一經(jīng)確定，不得隨意調(diào)整。如因市場(chǎng)行情變化等原因確需調(diào)整銷售價(jià)格的，應(yīng)重新進(jìn)行價(jià)格評(píng)估，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。廢舊物資銷售監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督管理1.公司審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)廢舊物資銷售活動(dòng)進(jìn)行全過程監(jiān)督，重點(diǎn)檢查銷售過程的合規(guī)性、價(jià)格評(píng)估的合理性、銷售合同的簽訂與履行情況等。2.廢舊庫管理部門應(yīng)定期向?qū)徲?jì)部門報(bào)送廢舊物資銷售情況報(bào)表，接受審計(jì)部門的監(jiān)督檢查。3.公司內(nèi)部任何部門和個(gè)人有權(quán)對(duì)廢舊物資銷售活動(dòng)中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果反饋給舉報(bào)人。審計(jì)評(píng)估1.審計(jì)部門定期對(duì)廢舊物資銷售活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)評(píng)估，對(duì)銷售價(jià)格的合理性、銷售收入的真實(shí)性、銷售成本的合規(guī)性等進(jìn)行審計(jì)。2.根據(jù)審計(jì)評(píng)估結(jié)果，提出改進(jìn)意見和建議，督促相關(guān)部門加強(qiáng)管理，規(guī)范廢舊物資銷售行為。3.對(duì)廢舊物資銷售活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。廢舊物資銷售檔案管理檔案建立1.廢舊庫管理部門負(fù)責(zé)建立廢舊物資銷售檔案，對(duì)銷售活動(dòng)中的各類文件、資料進(jìn)行整理、歸檔。2.廢舊物資銷售檔案應(yīng)包括廢舊物資認(rèn)定申請(qǐng)表、銷售計(jì)劃、銷售信息發(fā)布記錄、競(jìng)拍文件或詢價(jià)報(bào)價(jià)單、銷售合同、發(fā)貨記錄、收款憑證、審計(jì)報(bào)告等。檔案保管1.廢舊物資銷售檔案應(yīng)妥善保管，保存期限不少于[X]年。2.檔案保管應(yīng)做到安全、完整、有序，便于查閱和利用。檔案查閱1.因工作需要查閱廢舊物資銷售檔案的，應(yīng)填寫《檔案查閱申請(qǐng)表》，注明查閱原因、查閱內(nèi)容等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，到廢舊庫管理部門查閱。2.查閱檔案時(shí)應(yīng)嚴(yán)格遵守檔案管理制度，不得擅自涂改、復(fù)印、抽取、撤換檔案材料。查閱完畢后，應(yīng)及時(shí)將檔案歸還廢舊庫管理部門。附則解釋權(quán)本制度由公司[廢舊庫管理部門名稱]負(fù)責(zé)解釋。修訂與廢止本制度如有未盡事宜，或因國(guó)家法律法規(guī)、政策調(diào)整及公司實(shí)際情況