2025年理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)資格考試真題解析試卷考試時(shí)間：______分鐘總分：______分姓名：______一、金融基礎(chǔ)知識(shí)要求：本部分主要考查學(xué)生對(duì)金融基礎(chǔ)知識(shí)的掌握程度，包括金融工具、金融市場(chǎng)、金融機(jī)構(gòu)等方面的知識(shí)。1.下列哪項(xiàng)不屬于金融工具？（1）股票（2）債券（3）貨幣（4）房地產(chǎn)2.金融市場(chǎng)按照交易性質(zhì)分為哪幾類？（1）貨幣市場(chǎng)（2）資本市場(chǎng)（3）衍生品市場(chǎng)（4）外匯市場(chǎng)3.下列哪項(xiàng)不屬于金融機(jī)構(gòu)？（1）商業(yè)銀行（2）保險(xiǎn)公司（3）證券公司（4）政府部門4.金融市場(chǎng)的參與者包括哪些？（1）企業(yè)（2）金融機(jī)構(gòu)（3）政府（4）個(gè)人5.下列哪項(xiàng)不屬于金融市場(chǎng)的功能？（1）資源配置（2）風(fēng)險(xiǎn)分散（3）價(jià)格發(fā)現(xiàn)（4）儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化投資6.下列哪項(xiàng)不屬于貨幣市場(chǎng)的工具？（1）銀行承兌匯票（2）商業(yè)票據(jù)（3）國(guó)債（4）企業(yè)債券7.下列哪項(xiàng)不屬于資本市場(chǎng)的工具？（1）股票（2）債券（3）基金（4）存款8.下列哪項(xiàng)不屬于衍生品市場(chǎng)的工具？（1）期權(quán)（2）期貨（3）遠(yuǎn)期（4）債券9.下列哪項(xiàng)不屬于金融機(jī)構(gòu)的功能？（1）吸收存款（2）發(fā)放貸款（3）辦理結(jié)算（4）提供咨詢10.下列哪項(xiàng)不屬于金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)？（1）利率風(fēng)險(xiǎn)（2）匯率風(fēng)險(xiǎn)（3）信用風(fēng)險(xiǎn)（4）操作風(fēng)險(xiǎn)二、保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)要求：本部分主要考查學(xué)生對(duì)保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)的掌握程度，包括保險(xiǎn)概念、保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)種類等方面的知識(shí)。1.保險(xiǎn)的定義是什么？（1）一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償機(jī)制（2）一種風(fēng)險(xiǎn)管理工具（3）一種法律關(guān)系（4）一種金融產(chǎn)品2.保險(xiǎn)合同的要素包括哪些？（1）保險(xiǎn)人（2）被保險(xiǎn)人（3）受益人（4）保險(xiǎn)金額3.下列哪項(xiàng)不屬于保險(xiǎn)合同的種類？（1）人壽保險(xiǎn)（2）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（3）責(zé)任保險(xiǎn)（4）健康保險(xiǎn)4.保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)原則是什么？（1）自愿原則（2）公平原則（3）誠(chéng)信原則（4）合法原則5.保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍包括哪些？（1）承保業(yè)務(wù)（2）理賠業(yè)務(wù)（3）再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)（4）投資業(yè)務(wù)6.保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算方法有哪些？（1）按時(shí)間計(jì)算（2）按金額計(jì)算（3）按風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算（4）按利潤(rùn)計(jì)算7.保險(xiǎn)合同的生效時(shí)間是什么時(shí)候？（1）保險(xiǎn)合同簽訂時(shí)（2）保險(xiǎn)合同交付時(shí)（3）保險(xiǎn)合同生效時(shí)（4）保險(xiǎn)合同備案時(shí)8.保險(xiǎn)合同的解除條件有哪些？（1）保險(xiǎn)事故發(fā)生（2）保險(xiǎn)合同到期（3）保險(xiǎn)合同解除（4）保險(xiǎn)合同終止9.保險(xiǎn)公司的償付能力是指什么？（1）保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)賠償?shù)哪芰Γ?）保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)費(fèi)用的能力（3）保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)金的能力（4）保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)責(zé)任的能力10.保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制措施有哪些？（1）風(fēng)險(xiǎn)分散（2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（3）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（4）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償四、投資規(guī)劃要求：本部分主要考查學(xué)生對(duì)投資規(guī)劃基礎(chǔ)知識(shí)的掌握程度，包括投資原則、投資策略、投資工具等方面的知識(shí)。1.投資規(guī)劃的原則有哪些？（1）收益最大化原則（2）風(fēng)險(xiǎn)分散原則（3）長(zhǎng)期穩(wěn)定原則（4）成本效益原則2.投資策略的分類包括哪些？（1）主動(dòng)投資策略（2）被動(dòng)投資策略（3）核心投資策略（4）衛(wèi)星投資策略3.下列哪項(xiàng)不屬于常見的投資工具？（1）股票（2）債券（3）基金（4）房地產(chǎn)4.投資組合的構(gòu)建應(yīng)遵循哪些原則？（1）多元化原則（2）流動(dòng)性原則（3）收益性原則（4）風(fēng)險(xiǎn)性原則5.投資風(fēng)險(xiǎn)主要包括哪些類型？（1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（2）信用風(fēng)險(xiǎn)（3）操作風(fēng)險(xiǎn)（4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)6.投資者進(jìn)行投資前應(yīng)進(jìn)行哪些準(zhǔn)備工作？（1）明確投資目標(biāo)（2）評(píng)估自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力（3）了解投資工具的特點(diǎn)（4）制定投資計(jì)劃五、稅務(wù)規(guī)劃要求：本部分主要考查學(xué)生對(duì)稅務(wù)規(guī)劃基礎(chǔ)知識(shí)的掌握程度，包括稅收政策、稅務(wù)籌劃、稅務(wù)申報(bào)等方面的知識(shí)。1.我國(guó)個(gè)人所得稅的征收方式有哪些？（1）累進(jìn)稅率（2）比例稅率（3）定額稅率（4）超額累進(jìn)稅率2.稅務(wù)籌劃的主要目的是什么？（1）降低稅負(fù)（2）提高企業(yè)效益（3）保護(hù)納稅人權(quán)益（4）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展3.下列哪項(xiàng)不屬于增值稅的納稅人？（1）生產(chǎn)企業(yè)（2）商業(yè)企業(yè)（3）個(gè)體工商戶（4）國(guó)家機(jī)關(guān)4.企業(yè)所得稅的稅率是多少？（1）25%（2）20%（3）15%（4）10%5.稅務(wù)申報(bào)的期限是如何規(guī)定的？（1）按月申報(bào)（2）按季申報(bào)（3）按年申報(bào)（4）按需申報(bào)6.稅務(wù)籌劃的方法有哪些？（1）合理避稅（2）利用稅收優(yōu)惠政策（3）調(diào)整企業(yè)組織形式（4）優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)六、退休規(guī)劃要求：本部分主要考查學(xué)生對(duì)退休規(guī)劃基礎(chǔ)知識(shí)的掌握程度，包括退休金來(lái)源、退休金管理、退休金分配等方面的知識(shí)。1.退休金的來(lái)源主要包括哪些？（1）社會(huì)保險(xiǎn)（2）企業(yè)年金（3）個(gè)人儲(chǔ)蓄（4）投資收益2.退休金管理的主要目的是什么？（1）確保退休金的安全（2）實(shí)現(xiàn)退休金增值（3）滿足退休后的生活需求（4）傳承財(cái)富3.退休金分配的原則有哪些？（1）按需分配（2）按比例分配（3）按時(shí)間分配（4）按風(fēng)險(xiǎn)分配4.退休規(guī)劃的工具主要包括哪些？（1）退休金賬戶（2）投資理財(cái)產(chǎn)品（3）房產(chǎn)（4）保險(xiǎn)產(chǎn)品5.退休規(guī)劃的關(guān)鍵因素有哪些？（1）退休年齡（2）退休金需求（3）退休金來(lái)源（4）退休金管理6.退休規(guī)劃的實(shí)施步驟有哪些？（1）明確退休目標(biāo)（2）評(píng)估退休金需求（3）制定退休金計(jì)劃（4）實(shí)施退休金計(jì)劃本次試卷答案如下：一、金融基礎(chǔ)知識(shí)1.答案：（3）貨幣解析：金融工具通常指的是在金融市場(chǎng)上交易的金融資產(chǎn)，如股票、債券、貨幣等。貨幣是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的交換媒介，不屬于金融工具。2.答案：（1）（2）（3）（4）解析：金融市場(chǎng)按照交易性質(zhì)可以分為貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、衍生品市場(chǎng)和外匯市場(chǎng)，這些都是金融市場(chǎng)上交易的主要類型。3.答案：（4）政府部門解析：金融機(jī)構(gòu)是指從事金融活動(dòng)的組織，如商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司等，政府部門不屬于金融機(jī)構(gòu)。4.答案：（1）（2）（3）（4）解析：金融市場(chǎng)的參與者包括企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、政府和個(gè)人，這些都是金融市場(chǎng)上交易的主體。5.答案：（4）儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化投資解析：金融市場(chǎng)的功能包括資源配置、風(fēng)險(xiǎn)分散、價(jià)格發(fā)現(xiàn)和提供流動(dòng)性，儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化投資是金融市場(chǎng)的功能之一。6.答案：（3）國(guó)債解析：貨幣市場(chǎng)工具主要包括銀行承兌匯票、商業(yè)票據(jù)、回購(gòu)協(xié)議等，國(guó)債屬于資本市場(chǎng)工具。7.答案：（4）企業(yè)債券解析：資本市場(chǎng)工具主要包括股票、債券、基金等，企業(yè)債券屬于資本市場(chǎng)工具。8.答案：（4）債券解析：衍生品市場(chǎng)工具主要包括期權(quán)、期貨、遠(yuǎn)期等，債券不屬于衍生品市場(chǎng)工具。9.答案：（4）支付保險(xiǎn)責(zé)任的能力解析：金融機(jī)構(gòu)的功能包括吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算和提供咨詢，支付保險(xiǎn)責(zé)任的能力不屬于金融機(jī)構(gòu)的功能。10.答案：（4）操作風(fēng)險(xiǎn)解析：金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)或外部事件造成的損失風(fēng)險(xiǎn)。二、保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)1.答案：（2）一種風(fēng)險(xiǎn)管理工具解析：保險(xiǎn)的本質(zhì)是一種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，通過(guò)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)來(lái)保護(hù)個(gè)人或企業(yè)的利益。2.答案：（1）（2）（3）（4）解析：保險(xiǎn)合同的基本要素包括保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人、受益人和保險(xiǎn)金額。3.答案：（4）健康保險(xiǎn)解析：保險(xiǎn)合同的種類包括人壽保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)，健康保險(xiǎn)不屬于保險(xiǎn)合同的種類。4.答案：（1）（2）（3）（4）解析：保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)原則包括自愿原則、公平原則、誠(chéng)信原則和合法原則。5.答案：（1）（2）（3）（4）解析：保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍包括承保業(yè)務(wù)、理賠業(yè)務(wù)、再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)。6.答案：（1）（2）（3）解析：保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算方法包括按時(shí)間計(jì)算、按金額計(jì)算和按風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算，按利潤(rùn)計(jì)算不是保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算方法。7.答案：（1）保險(xiǎn)合同簽訂時(shí)解析：保險(xiǎn)合同的生效時(shí)間通常是保險(xiǎn)合同簽訂時(shí)，除非有特殊約定。8.答案：