證券自營(yíng)賬戶管理辦法一、前言親愛的同事們，在如今復(fù)雜多變的金融市場(chǎng)環(huán)境下，證券自營(yíng)業(yè)務(wù)對(duì)于我們公司的發(fā)展至關(guān)重要。而證券自營(yíng)賬戶作為開展這項(xiàng)業(yè)務(wù)的核心載體，其管理的規(guī)范與高效直接關(guān)系到公司的資金安全、合規(guī)運(yùn)營(yíng)以及盈利能力。作為在這個(gè)領(lǐng)域摸爬滾打了二十年的“老兵”，深知合理有效的賬戶管理能為我們的業(yè)務(wù)保駕護(hù)航，讓我們?cè)谑袌?chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中穩(wěn)健前行。所以，制定一套完善的《證券自營(yíng)賬戶管理辦法》迫在眉睫，希望大家認(rèn)真學(xué)習(xí)并貫徹執(zhí)行，共同維護(hù)好我們的業(yè)務(wù)運(yùn)作秩序。二、適用范圍本辦法適用于公司所有涉及證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的部門及人員，涵蓋自營(yíng)業(yè)務(wù)所設(shè)立的各類證券賬戶，無(wú)論是股票賬戶、債券賬戶，還是衍生品交易賬戶等，均在此列。只要是與證券自營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的賬戶活動(dòng)，都要嚴(yán)格按照本辦法進(jìn)行管理。三、賬戶的開立與備案（一）賬戶開立流程1.申請(qǐng)：當(dāng)業(yè)務(wù)部門基于自營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，確定要開立新的證券自營(yíng)賬戶時(shí)，需填寫詳細(xì)的賬戶開立申請(qǐng)表。這張申請(qǐng)表就好比我們開啟新賬戶旅程的“車票”，務(wù)必準(zhǔn)確填寫各項(xiàng)信息，包括擬投資的證券品種、預(yù)計(jì)交易規(guī)模、賬戶使用目的等，這些信息將為后續(xù)的審批和賬戶管理提供重要參考依據(jù)。2.審核：申請(qǐng)表提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門如同嚴(yán)謹(jǐn)?shù)摹鞍殃P(guān)人”，會(huì)對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行全面審核。他們主要從合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等角度出發(fā)，評(píng)估開立該賬戶是否符合公司整體風(fēng)險(xiǎn)偏好以及相關(guān)法律法規(guī)的要求。只有通過(guò)這一輪嚴(yán)格審核，賬戶開立申請(qǐng)才有機(jī)會(huì)繼續(xù)向前推進(jìn)。3.審批：審核通過(guò)后，申請(qǐng)表流轉(zhuǎn)至公司高層進(jìn)行審批。高層領(lǐng)導(dǎo)會(huì)站在公司戰(zhàn)略層面，綜合考量業(yè)務(wù)發(fā)展方向、資源配置等因素，做出最終是否同意開立賬戶的決定。因?yàn)槊恳粋€(gè)新賬戶的誕生，都可能對(duì)公司的業(yè)務(wù)布局產(chǎn)生影響，所以這一步審批至關(guān)重要。4.辦理：一旦獲得審批通過(guò)，相關(guān)工作人員要迅速行動(dòng)，如同接到?jīng)_鋒號(hào)的戰(zhàn)士，按照證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的規(guī)定，準(zhǔn)備好所有必需的材料，前往指定地點(diǎn)或通過(guò)規(guī)定的電子渠道辦理賬戶開立手續(xù)。辦理過(guò)程中要確保材料準(zhǔn)確無(wú)誤、手續(xù)完備，避免因小疏漏而耽誤賬戶的順利開立。（二）備案要求新開立的證券自營(yíng)賬戶成功落地后，我們要及時(shí)向公司內(nèi)部相關(guān)部門進(jìn)行備案。這里的相關(guān)部門主要包括財(cái)務(wù)部門、合規(guī)部門等。向財(cái)務(wù)部門備案，便于他們清晰掌握公司資產(chǎn)分布情況，做好資金核算與管理；向合規(guī)部門備案，則有助于他們持續(xù)監(jiān)督賬戶活動(dòng)是否合規(guī)。備案內(nèi)容要全面，涵蓋賬戶基本信息、開立時(shí)間、關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)等，就像給賬戶建立一份詳細(xì)的“檔案”，方便隨時(shí)查閱與管理。同時(shí)，我們也要按照監(jiān)管要求，及時(shí)向外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行報(bào)備，確保我們的每一個(gè)動(dòng)作都在監(jiān)管的陽(yáng)光之下，遵循行業(yè)規(guī)范行事。四、賬戶的日常使用管理（一）交易權(quán)限設(shè)置1.權(quán)限劃分：為了保證賬戶交易的有序進(jìn)行，我們要根據(jù)不同崗位的職責(zé)和業(yè)務(wù)需求，對(duì)證券自營(yíng)賬戶的交易權(quán)限進(jìn)行細(xì)致劃分。比如，交易員主要負(fù)責(zé)具體的證券買賣操作，所以他們應(yīng)被賦予相應(yīng)的交易下單權(quán)限；而投資經(jīng)理則從更宏觀的層面把控投資策略，他們可能擁有調(diào)整交易額度、設(shè)置投資組合等權(quán)限。這種明確的權(quán)限劃分就如同給每位“舵手”安排了合適的“航道”，各司其職，確保整個(gè)賬戶交易活動(dòng)有條不紊地開展。2.權(quán)限審批：任何交易權(quán)限的授予或變更都不是隨意為之，必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程。首先由相關(guān)人員提出權(quán)限申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明申請(qǐng)理由及預(yù)期使用情況。然后，申請(qǐng)將依次經(jīng)過(guò)部門負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門以及合規(guī)部門的審核。部門負(fù)責(zé)人從業(yè)務(wù)實(shí)際開展角度評(píng)估合理性，風(fēng)險(xiǎn)管理部門關(guān)注權(quán)限可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)水平，合規(guī)部門則重點(diǎn)審查是否符合法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定。只有在多方審核都通過(guò)后，才能最終為相關(guān)人員授予相應(yīng)的交易權(quán)限，這樣層層把關(guān)，最大程度保障賬戶交易的安全性與合規(guī)性。（二）交易操作規(guī)范1.交易指令下達(dá)：交易員在下達(dá)交易指令時(shí)，一定要像對(duì)待精密儀器操作一樣，準(zhǔn)確無(wú)誤地填寫交易指令單。指令單上要清晰注明證券品種、交易數(shù)量、交易價(jià)格、交易方向等關(guān)鍵信息。而且，交易指令必須嚴(yán)格按照既定的投資策略和交易計(jì)劃來(lái)下達(dá)，不能隨心所欲。比如，如果投資策略規(guī)定在某一價(jià)格區(qū)間內(nèi)買入特定數(shù)量的股票，交易員就必須在這個(gè)框架內(nèi)執(zhí)行，絕不能擅自突破，確保交易行為與公司整體投資意圖保持高度一致。2.交易執(zhí)行與記錄：一旦交易指令下達(dá)，交易系統(tǒng)就會(huì)迅速執(zhí)行交易操作。在交易執(zhí)行過(guò)程中，交易員要時(shí)刻關(guān)注交易進(jìn)展情況，如同船長(zhǎng)密切注視航行動(dòng)態(tài)。如果遇到交易異常，如交易價(jià)格大幅偏離預(yù)期、交易無(wú)法順利成交等情況，要立即采取措施進(jìn)行處理，并及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)。同時(shí)，每一筆交易都要進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括交易時(shí)間、交易對(duì)手方、成交價(jià)格、成交量等信息，這些記錄就像“航海日志”，為后續(xù)的交易分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及財(cái)務(wù)核算提供了重要的數(shù)據(jù)支持。（三）資金管理1.資金調(diào)撥：證券自營(yíng)賬戶的資金調(diào)撥要遵循嚴(yán)格的流程和規(guī)定。首先由業(yè)務(wù)部門根據(jù)投資計(jì)劃和交易需求，提出資金調(diào)撥申請(qǐng)。申請(qǐng)中要明確說(shuō)明資金用途、金額、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等關(guān)鍵信息。然后，申請(qǐng)?zhí)峤恢霖?cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門會(huì)綜合考慮公司整體資金狀況、資金流動(dòng)性以及賬戶資金需求的合理性等因素，做出是否批準(zhǔn)調(diào)撥的決定。若申請(qǐng)獲批，財(cái)務(wù)部門會(huì)按照規(guī)定的流程迅速辦理資金調(diào)撥手續(xù)，確保資金及時(shí)到位，支持業(yè)務(wù)開展。但在這個(gè)過(guò)程中，我們務(wù)必保證資金調(diào)撥的合規(guī)性與安全性，杜絕任何資金挪用、違規(guī)拆借等行為。2.資金監(jiān)控：對(duì)于證券自營(yíng)賬戶內(nèi)的資金，我們要建立全方位的監(jiān)控機(jī)制。財(cái)務(wù)部門要定期對(duì)賬戶資金余額、資金流向等進(jìn)行監(jiān)控與核對(duì)，就像定期檢查“錢袋子”里的情況一樣，確保資金賬目清晰、準(zhǔn)確。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門也要密切關(guān)注賬戶資金波動(dòng)情況，當(dāng)發(fā)現(xiàn)資金出現(xiàn)異常變動(dòng)，如短期內(nèi)大額資金流出、資金余額過(guò)低可能影響業(yè)務(wù)正常開展等情況時(shí)，要及時(shí)發(fā)出預(yù)警，并協(xié)同相關(guān)部門進(jìn)行深入調(diào)查與分析，采取有效措施加以解決，保障賬戶資金的穩(wěn)定與安全。五、賬戶的風(fēng)險(xiǎn)控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：在證券自營(yíng)業(yè)務(wù)中，各種風(fēng)險(xiǎn)猶如隱藏在暗處的“礁石”，隨時(shí)可能對(duì)我們的賬戶造成沖擊。所以，我們要練就一雙“火眼金睛”，準(zhǔn)確識(shí)別各類風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是其中較為常見的一種，比如由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致證券資產(chǎn)價(jià)值下降；信用風(fēng)險(xiǎn)則體現(xiàn)在交易對(duì)手方可能出現(xiàn)違約，無(wú)法履行合同義務(wù)；操作風(fēng)險(xiǎn)可能源于內(nèi)部人員的失誤、系統(tǒng)故障等。我們鼓勵(lì)大家在日常工作中要保持敏銳的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，一旦發(fā)現(xiàn)任何可能存在風(fēng)險(xiǎn)的蛛絲馬跡，就要及時(shí)記錄并反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門在接到風(fēng)險(xiǎn)反饋信息后，要立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序。他們會(huì)運(yùn)用專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和工具，如同專業(yè)“醫(yī)生”對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面“體檢”，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度等因素，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。比如，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)通過(guò)歷史數(shù)據(jù)模擬、壓力測(cè)試等方法來(lái)評(píng)估其對(duì)賬戶資產(chǎn)價(jià)值的潛在影響；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)對(duì)交易對(duì)手方的信用狀況進(jìn)行深入調(diào)查與分析。通過(guò)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，我們能清晰地了解每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的“威力”大小，為后續(xù)制定針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供有力依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高且難以有效控制的業(yè)務(wù)或交易，我們要果斷采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。比如，如果經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)現(xiàn)某類證券市場(chǎng)波動(dòng)極大、風(fēng)險(xiǎn)難以預(yù)測(cè)，且不符合公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，我們就要避免涉足該領(lǐng)域的投資，如同避開危險(xiǎn)的“雷區(qū)”，從源頭上杜絕風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。但在做出風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避決策時(shí)，要綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、市場(chǎng)機(jī)會(huì)等多方面因素，不能因過(guò)度恐懼風(fēng)險(xiǎn)而錯(cuò)失發(fā)展良機(jī)。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對(duì)于無(wú)法完全規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)，我們要想辦法降低其可能帶來(lái)的負(fù)面影響。比如，通過(guò)分散投資的方式來(lái)降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。不要把所有的“雞蛋”都放在一個(gè)“籃子”里，將資金分散投資于不同行業(yè)、不同地區(qū)、不同類型的證券資產(chǎn)，這樣即使某一部分資產(chǎn)遭受損失，其他部分的收益也可能彌補(bǔ)損失，從而降低整體風(fēng)險(xiǎn)水平。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，我們可以要求交易對(duì)手方提供擔(dān)保，或者加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手方的信用監(jiān)測(cè)，一旦發(fā)現(xiàn)信用狀況惡化，及時(shí)采取措施，如提前收回資金、終止交易等，降低違約風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：在某些情況下，我們還可以考慮將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方。比如，通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)的方式，將一些因不可抗力因素或特定事件導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司；或者利用金融衍生品工具，如期貨、期權(quán)等，將價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的投資者。但在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)，我們要充分了解相關(guān)工具的運(yùn)作機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)特征，確保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的有效性和合理性，避免陷入新的風(fēng)險(xiǎn)陷阱。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與應(yīng)急處置1.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，就像為賬戶裝上“預(yù)警雷達(dá)”，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)。我們要設(shè)定一系列風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如波動(dòng)率、止損線等）、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如信用評(píng)級(jí)變化、逾期率等）、操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（如交易差錯(cuò)率、系統(tǒng)故障頻率等）。當(dāng)這些指標(biāo)觸及預(yù)設(shè)的預(yù)警閾值時(shí)，預(yù)警系統(tǒng)要立即發(fā)出警報(bào)，提醒相關(guān)人員關(guān)注。風(fēng)險(xiǎn)管理部門要定期對(duì)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行分析和調(diào)整，確保其能夠準(zhǔn)確反映賬戶面臨的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況，讓我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨前能夠提前做好準(zhǔn)備。2.應(yīng)急處置：一旦風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)響起，我們要迅速啟動(dòng)應(yīng)急處置預(yù)案。應(yīng)急處置預(yù)案就像我們的“作戰(zhàn)計(jì)劃”，明確了在不同風(fēng)險(xiǎn)場(chǎng)景下應(yīng)采取的具體措施和責(zé)任分工。比如，當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)大幅下跌，觸發(fā)止損線時(shí)，交易員要按照預(yù)案規(guī)定迅速平倉(cāng)，控制損失進(jìn)一步擴(kuò)大；風(fēng)險(xiǎn)管理部門要及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和分析，為決策層提供應(yīng)對(duì)建議；合規(guī)部門要確保應(yīng)急處置過(guò)程符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。在應(yīng)急處置過(guò)程中，各部門要密切配合，協(xié)同作戰(zhàn)，如同一個(gè)緊密協(xié)作的“戰(zhàn)斗團(tuán)隊(duì)”，最大程度降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司造成的損失。六、賬戶的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.日常監(jiān)督：公司內(nèi)部各相關(guān)部門要各司其職，對(duì)證券自營(yíng)賬戶進(jìn)行日常監(jiān)督。合規(guī)部門要像“合規(guī)衛(wèi)士”一樣，時(shí)刻關(guān)注賬戶交易活動(dòng)是否符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部制度。他們會(huì)定期檢查交易記錄、合同文本等，確保每一筆交易都合規(guī)合法；風(fēng)險(xiǎn)管理部門則重點(diǎn)監(jiān)督賬戶風(fēng)險(xiǎn)狀況，監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是否在設(shè)定的范圍內(nèi)波動(dòng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并提出預(yù)警。同時(shí)，業(yè)務(wù)部門內(nèi)部也要建立自我監(jiān)督機(jī)制，部門負(fù)責(zé)人要定期對(duì)下屬員工的賬戶操作情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，確保業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性。2.定期審計(jì)：公司審計(jì)部門要定期對(duì)證券自營(yíng)賬戶進(jìn)行全面審計(jì)，就像給賬戶做一次“深度體檢”。審計(jì)內(nèi)容涵蓋賬戶管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括賬戶開立與備案是否合規(guī)、交易操作是否符合規(guī)定、資金管理是否安全有序、風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否有效執(zhí)行等。審計(jì)人員要嚴(yán)格按照審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行審計(jì)工作，通過(guò)查閱資料、訪談相關(guān)人員、數(shù)據(jù)分析等方式，全面了解賬戶管理情況。審計(jì)結(jié)束后，要出具詳細(xì)的審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況，確保賬戶管理中存在的問題得到及時(shí)解決。（二）外部監(jiān)督配合我們要積極主動(dòng)地配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查工作。監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督就像為我們的業(yè)務(wù)發(fā)展指引方向的“燈塔”，有助于我們及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身存在的問題，更好地規(guī)范運(yùn)營(yíng)。當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)前來(lái)檢查時(shí)，各部門要全力配合，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息，不得隱瞞、謊報(bào)。對(duì)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的問題和整改要求，我們要虛心接受，認(rèn)真制定整改方案，明確整改責(zé)任人、整改時(shí)間節(jié)點(diǎn)，確保整改工作按時(shí)、高質(zhì)量完成。通過(guò)積極配合外部監(jiān)督，我們不僅能夠提升公司的合規(guī)管理水平，還能贏得監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信任與支持，為公司的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。七、賬戶的變更與撤銷（一）賬戶變更1.變更申請(qǐng)：當(dāng)證券自營(yíng)賬戶因業(yè)務(wù)調(diào)整、信息更新等原因需要進(jìn)行變更時(shí)，相關(guān)部門要及時(shí)提交變更申請(qǐng)。變更申請(qǐng)要詳細(xì)說(shuō)明變更的事項(xiàng)、原因以及預(yù)期影響等。比如，如果是因?yàn)楣緲I(yè)務(wù)拓展，需要增加賬戶的投資品種，就要在申請(qǐng)中清晰闡述新增投資品種的具體情況、市場(chǎng)前景以及對(duì)賬戶風(fēng)險(xiǎn)和收益的可能影響。2.變更審批：變更申請(qǐng)?zhí)峤缓?，要按照與賬戶開立審批類似的流程進(jìn)行審批。風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)部門以及公司高層會(huì)從各自的專業(yè)角度對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行審核。他們會(huì)評(píng)估變更是否符合公司戰(zhàn)略規(guī)劃、是否會(huì)帶來(lái)新的風(fēng)險(xiǎn)、是否合規(guī)等。只有在所有審批環(huán)節(jié)都通過(guò)后，才能實(shí)施賬戶變更操作。3.變更實(shí)施：獲得審批通過(guò)后，相關(guān)工作人員要迅速按照規(guī)定的程序和要求，辦理賬戶變更手續(xù)。在辦理過(guò)程中，要與證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等相關(guān)方保持密切溝通，確保變更信息準(zhǔn)確無(wú)誤地記錄和更新。同時(shí)，要及時(shí)將賬戶變更情況通知公司內(nèi)部相關(guān)部門，讓大家都了解賬戶的最新狀態(tài)，便于后續(xù)工作的開展。（二）賬戶撤銷1.撤銷申請(qǐng)：當(dāng)出現(xiàn)證券自營(yíng)業(yè)務(wù)終止、賬戶長(zhǎng)期閑置等情況，需要撤銷賬戶時(shí)，業(yè)務(wù)部門要提交詳細(xì)的撤銷申請(qǐng)。申請(qǐng)中要說(shuō)明撤銷賬戶的原因、賬戶內(nèi)資產(chǎn)的處置情況等。例如，如果是因?yàn)槟稠?xiàng)自營(yíng)業(yè)務(wù)結(jié)束，導(dǎo)致賬戶不再使用，就要在申請(qǐng)中闡述業(yè)務(wù)終止的原因、時(shí)間節(jié)點(diǎn)以及賬戶內(nèi)剩余證券資產(chǎn)和資金的處理計(jì)劃。2.撤銷審批：撤銷申請(qǐng)同樣要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程。風(fēng)險(xiǎn)管理部門要確認(rèn)賬戶不存在未了結(jié)的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，如未平倉(cāng)的交易、未收回的資金等；合規(guī)部門要審查賬戶撤銷是否符合相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定；財(cái)務(wù)部門要核實(shí)賬戶資金余額是否準(zhǔn)確無(wú)誤，并完成相關(guān)財(cái)務(wù)核算和清理工作。只有在各部門審核都通過(guò)，公司高層最終批準(zhǔn)后，才能啟動(dòng)賬戶撤銷程序。3.撤銷實(shí)施：在獲得撤銷審批后，工作人員要按照證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的要求，完成賬戶內(nèi)證券資產(chǎn)的清理、資金劃轉(zhuǎn)等工作，確保賬戶內(nèi)無(wú)任何遺留資產(chǎn)和未了結(jié)事項(xiàng)。然后，前往相關(guān)機(jī)構(gòu)辦理賬戶撤銷手續(xù)，并及時(shí)將賬戶撤銷情況通知公司內(nèi)部