2024年12月中國光大銀行淮安分行個(gè)貸產(chǎn)品經(jīng)理招聘1人筆試歷年參考題庫附帶答案詳解第壹卷一.單選題(共15題)1.A.登記B.合同簽訂C.大樓建成D.大樓交付答案：B本題解析：當(dāng)事人采用合同書形式訂立合同的，自當(dāng)事人均簽名、蓋章或者按指印時(shí)合同成立。2.由股份有限公司公開發(fā)行，用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證是（）。A.債券B.企業(yè)債C.股票答案：C本題解析：股票是股份有限公司發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。就其性質(zhì)來看：股票是股份公司資本的構(gòu)成部分，代表著股東對(duì)公司的所有權(quán)，是代表一定經(jīng)濟(jì)利益分配權(quán)利的資本證券。股票的持有者即為發(fā)行股票的公司的股東，可以憑借股票來證明自己的股東身份，有權(quán)參加股份公司的股東大會(huì)、對(duì)股份公司的經(jīng)營發(fā)表意見、參與公司的決策；股票持有者還可以憑借股票參加股份發(fā)行企業(yè)的利潤分配，分享公司的利益，但也要分擔(dān)公司的責(zé)任和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。3.在商業(yè)銀行公司治理中，負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會(huì)決策的是（）。B.董事會(huì)辦公室C.高級(jí)管理層D.董事答案：C本題解析：高級(jí)管理層根據(jù)商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán)開展經(jīng)營管理活動(dòng)，確保銀行經(jīng)營與董事會(huì)所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、各項(xiàng)政策流程和程序相一致。高級(jí)管理層對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。4.下列判斷中，正確是（）。A.任何行政許可只要依法取得就永遠(yuǎn)具有法律效力C.行政許可證件就是營業(yè)執(zhí)照D.申請(qǐng)人取得行政許可后，行政機(jī)關(guān)就喪失對(duì)被許可人及許可事項(xiàng)的行政監(jiān)督檢查權(quán)答案：B本題解析：特定活動(dòng)的管理不僅體現(xiàn)在決定準(zhǔn)予其從事特定活動(dòng)、頒發(fā)行政許可證件的環(huán)節(jié)，還表現(xiàn)為對(duì)被許可人從事行政許可事項(xiàng)活動(dòng)的監(jiān)督檢查中。5.A.人民法院B.行政監(jiān)察機(jī)構(gòu)C.公安機(jī)關(guān)D.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)答案：D本題解析：D《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。故選D。6.在我國商業(yè)銀行外幣存款業(yè)務(wù)中，發(fā)行外幣股票專戶屬于（）。A.單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶B.外匯結(jié)算賬戶D.單位資本項(xiàng)目外匯賬戶答案：D本題解析：單位資本項(xiàng)目外匯賬戶包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。7.某銀行員工因被所在機(jī)構(gòu)辭退與單位發(fā)生爭(zhēng)議，向勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)申請(qǐng)了仲裁，但對(duì)仲裁裁決不服，則其應(yīng)該自收到裁決書之日起（）日內(nèi)，向人民法院起訴。A.5B.7C.10D.15答案：D本題解析：根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中關(guān)于“爭(zhēng)議處理”的規(guī)定，因被所在機(jī)構(gòu)開除、除名、辭退或因工資、福利發(fā)生的爭(zhēng)議，在內(nèi)部調(diào)解不成的情況下，從業(yè)人員也可以向?qū)ｉT的勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁。當(dāng)事人對(duì)仲裁裁決不服的，自收到裁決書之日起十五日內(nèi)，可以向人民法院起訴；期滿不起訴的，裁決書即發(fā)生法律效力。8.（）是指在與非本國國民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件而遭受損失的可能性。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.國家風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)答案：C本題解析：國家風(fēng)險(xiǎn)是指在與非本國國民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件而遭受損失的可能性。9.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管對(duì)象不包括()。A.中國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行?B.城市信用合作社C.政策性銀行?D.中央銀行答案：DD根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。D項(xiàng)不包括在內(nèi)。故選D。10.銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。A.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)C.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)答案：A本題解析：銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括：利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。11.關(guān)于我國公司債，下列說法不正確的是（）。A.公司債的管理機(jī)構(gòu)為財(cái)政部B.公司債的信用風(fēng)險(xiǎn)一般高于企業(yè)債C.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司D.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司答案：AA項(xiàng)，公司債券管理機(jī)構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)。12.由于商業(yè)銀行不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)答案：B本題解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。13.國債作為商業(yè)銀行債券投資的對(duì)象，其特點(diǎn)是（）。A.最安全的投資品種B.風(fēng)險(xiǎn)較大D.流動(dòng)性較弱答案：A本題解析：14.A.貸放分控B.貸后管理C.實(shí)貸實(shí)付D.誠信申貸本題解析："貸放分控"是商業(yè)銀行將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，從而改變傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)操作中貸款審批與貸款發(fā)放不分的弊端，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。15.下列不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源(資產(chǎn)類)的是()。A.現(xiàn)金?B.從中央銀行拆入現(xiàn)金C.短期證券?D.證券回購協(xié)議答案：B本題解析：B各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源(資產(chǎn)類)包括現(xiàn)金、存放于中央銀行的超額準(zhǔn)備金、短期證券、各種商業(yè)票據(jù)、其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn)、證券回購協(xié)議。從中央銀行拆入現(xiàn)金不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源(資產(chǎn)類)。故選B。二.單選題(共15題)1.A.內(nèi)部控制制度B.授信控制C.外包管理D.客戶投訴處理答案：B本題解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施主要包括以下幾個(gè)方面：(1)內(nèi)部控制制度；(2)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估與管理；(3)信息系統(tǒng)控制；(4)崗位制約；(5)授權(quán)控制；(6)執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與制度；(7)外包管理；(8)客戶投訴處理。2.A.隱蔽性B.敏感性C.內(nèi)生性D.爆發(fā)性答案：A本題解析：隱蔽性體現(xiàn)在整個(gè)市場(chǎng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)往往由市場(chǎng)中某個(gè)環(huán)節(jié)的變化所引發(fā)，如貨幣政策、利率、市場(chǎng)重大投融資和房地產(chǎn)市場(chǎng)等變量引起，發(fā)生問題時(shí)不直接體現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性缺口變動(dòng)。3.A.凈資產(chǎn)余額B.凈利差C.凈利息收益率D.凈現(xiàn)金流量答案：C凈利息收益率，又叫凈息差(NIM)，即凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額的比值。凈息差=凈利息收入／平均生息資產(chǎn)規(guī)模=(利息收入-利息支出)／平均生息資產(chǎn)規(guī)模=(平均生息資產(chǎn)規(guī)?！辽⒙?平均付息負(fù)債規(guī)模×付息率)／平均生息資產(chǎn)規(guī)模=生息率-(平均付息負(fù)債規(guī)模／平均生息資產(chǎn)規(guī)模)×付息率。B項(xiàng)，凈利差是銀行存貸款的利差，指平均生息資產(chǎn)收益率與平均計(jì)息負(fù)債成本率之差。4.從銀行管理角度來看，相對(duì)于監(jiān)管資本，（）更好地反映了銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本需求，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)具有更高的敏感性，目前已經(jīng)成為先進(jìn)銀行廣泛應(yīng)用的管理工具。A.會(huì)計(jì)資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.市場(chǎng)資本D.賬面資本答案：B本題解析：5.A.現(xiàn)代化支付階段B.電子銀行發(fā)展C.信息化銀行階段D.創(chuàng)新發(fā)展階段答案：C本題解析：6.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任應(yīng)當(dāng)包括()。A.經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會(huì)責(zé)任、環(huán)境責(zé)任B.經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會(huì)責(zé)任、文化建設(shè)責(zé)任C.文化建設(shè)責(zé)任、社會(huì)責(zé)任、環(huán)境責(zé)任D.經(jīng)濟(jì)責(zé)任、文化建設(shè)責(zé)任、環(huán)境責(zé)任答案：A本題解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任應(yīng)當(dāng)包括經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會(huì)責(zé)任和環(huán)境責(zé)任。7.現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是()。A.提高市場(chǎng)份額B.擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模D.經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)答案：D本題解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)，該特征決定了風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行績效評(píng)價(jià)中的重要性和基礎(chǔ)性作用。8.根據(jù)管理需要，貸款計(jì)劃可分為（）。B.高級(jí)指標(biāo)和中級(jí)指標(biāo)C.A級(jí)指標(biāo)和B級(jí)指標(biāo)D.一級(jí)指標(biāo)和二級(jí)指標(biāo)答案：D本題解析：根據(jù)管理需要，貸款計(jì)劃可分為一級(jí)指標(biāo)和二級(jí)指標(biāo)。9.商業(yè)銀行的非授信客戶一般要繳存（）的保證金，優(yōu)質(zhì)授信客戶可在簽訂減免保證金開證合同后減繳或免繳保證金。A.50％B.80％C.20％D.100％答案：D本題解析：商業(yè)銀行的非授信客戶一般要繳存100％的保證金，優(yōu)質(zhì)授信客戶可在簽訂減免保證金開證合同后減繳或免繳保證金。10.互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融一般為信用貸款，其特點(diǎn)不包括（）。A.額度小B.還款快C.門檻低D.放款快答案：B本題解析：互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融一般為信用貸款，具有額度小、門檻低、放款快的特點(diǎn)。11.A.確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金是足額到位B.確認(rèn)所有的項(xiàng)目資本金先行到位C.確認(rèn)50%的項(xiàng)目資本先行到位答案：A本題解析：根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度和資金需求，按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，貸款人應(yīng)當(dāng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。12.（）是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)按照誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)可以分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。13.信貸計(jì)劃是國內(nèi)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃的重要組成部分，主要是指（）。A.人民幣貸款計(jì)劃B.外匯貸款計(jì)劃C.人民幣資金營運(yùn)計(jì)劃D.外匯資金業(yè)務(wù)計(jì)劃答案：A本題解析：信貸計(jì)劃是國內(nèi)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃的重要組成部分，主要是指人民幣貸款計(jì)劃，人民幣貸款計(jì)劃屬于業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃。14.風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)體系設(shè)定遵循的原則不包括（）。A.體現(xiàn)銀行各個(gè)相關(guān)利益方的期望B.與銀行發(fā)展戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致C.風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述書的生成應(yīng)遵循由下至上的原則D.保持風(fēng)險(xiǎn)偏好的相對(duì)穩(wěn)定答案：C本題解析：②與銀行發(fā)展戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致；③充分考慮銀行目前的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理能力及風(fēng)險(xiǎn)暴露情況；④風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述書的生成應(yīng)遵循由上至下的原則，并由董事會(huì)審議通過；⑤保持風(fēng)險(xiǎn)偏好的相對(duì)穩(wěn)定，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述書的具體參數(shù)進(jìn)行修訂。15.()的水平體現(xiàn)著商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。A.資本管理B.客戶管理C.風(fēng)險(xiǎn)管理D.時(shí)間管理答案：C本題解析：三.單選題(共15題)1.（）是國家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。A.固定利率B.市場(chǎng)利率C.法定利率D.行業(yè)公定利率答案：C本題解析：法定利率是指由政府金融管理部門或中央銀行所確定的利率，它是國家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種政策工具。2.A.能有效區(qū)分違約客戶，準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)B.主要依靠專家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要是企業(yè)C.須由專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人進(jìn)行整體評(píng)估D.依靠財(cái)務(wù)報(bào)表分析評(píng)估借款人償債能力答案：A本題解析：符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評(píng)級(jí)必須具有兩大功能：①能夠有效區(qū)分違約客戶；②能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)。信用評(píng)級(jí)分為外部評(píng)級(jí)和內(nèi)部評(píng)級(jí)，在《巴塞爾新資本協(xié)議》推出之前，商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)主要依靠外部評(píng)級(jí)。BC兩項(xiàng)屬于外部評(píng)級(jí)的內(nèi)容?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》推出后，內(nèi)部評(píng)級(jí)變得更為重要。D項(xiàng)，內(nèi)部評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)(側(cè)重于定量分析)，對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，并據(jù)此估計(jì)違約概率及違約損失率，作為信用評(píng)級(jí)和分類管理的標(biāo)準(zhǔn)。3.如果項(xiàng)目所需設(shè)備和投入物全部或部分需從國外進(jìn)口，那么就還將會(huì)受到（）的限制。A.出口國匯率B.外匯需求C.外匯供給D.關(guān)稅答案：C本題解析：如果項(xiàng)目所需設(shè)備和投入物全部或部分需從國外進(jìn)口，那么就還將會(huì)受到外匯供給的限制。4.當(dāng)某項(xiàng)目的累計(jì)凈現(xiàn)值大于零時(shí)，其內(nèi)部收益率()。A.可能小于零B.可能等于設(shè)定折現(xiàn)率D.一定大于設(shè)定折現(xiàn)率答案：D本題解析：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率；一個(gè)項(xiàng)目的凈現(xiàn)值是指項(xiàng)目按照基準(zhǔn)收益率或根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況設(shè)定的折現(xiàn)率，將各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)起點(diǎn)(建設(shè)期初)的現(xiàn)值之和；此折現(xiàn)率如果為內(nèi)部收益率的話，則項(xiàng)目的凈現(xiàn)值為0，如果小于內(nèi)部收益率的話，則凈現(xiàn)值大于0。5.貸款項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估不包括()。A.項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析，國內(nèi)外情況對(duì)比，發(fā)展趨勢(shì)預(yù)測(cè)，項(xiàng)目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析B.項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力分析C.貸款項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是否符合國家總體布局和地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要D.資源條件能否滿足項(xiàng)目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟(jì)合理答案：DD項(xiàng)屬于項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估需要考慮的內(nèi)容。6.在抵押品管理中，銀行要加強(qiáng)對(duì)()的監(jiān)控和管理。A.抵押人資格B.抵押人的實(shí)力C.抵押人擔(dān)保意愿D.抵押物答案：D本題解析：對(duì)于以抵(質(zhì))押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強(qiáng)對(duì)抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。對(duì)抵押品要定期檢查其完整性和價(jià)值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品。7.A.啟動(dòng)階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段本題解析：處在啟動(dòng)階段的行業(yè)一是指剛剛形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會(huì)。啟動(dòng)階段行業(yè)的銷售、利潤和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：①銷售：由于價(jià)格比較高，銷售量很小。②利潤：因?yàn)殇N售量低而成本相對(duì)很高，利潤為負(fù)值。③現(xiàn)金流：低銷售，高投資和快速的資本成長需求造成現(xiàn)金流也為負(fù)值。故本題選A。8.下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的表述錯(cuò)誤的是()。A.對(duì)于國有企業(yè)以土地所有權(quán)抵押的，要有董事會(huì)同意的證明C.集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，除應(yīng)該核對(duì)抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗(yàn)證董事會(huì)或職工代表大會(huì)同意的證明答案：A本題解析：A項(xiàng)，根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。9.依法收貸的對(duì)象是（）A.展期貸款B.到期貸款C.正常貸款D.不良貸款答案：D本題解析：依法收貸有廣義和狹義兩方面。依法收貸的對(duì)象是不良貸款。故本題選D。10.公司貸款按照貸款擔(dān)保方式劃分，不包括（）。A.保證貸款B.抵押貸款C.信用貸款D.特定貸款答案：D本題解析：公司信貸按照貸款擔(dān)保方式可劃分為以下四種：①抵押貸款，指以借款人或第三人財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款；②質(zhì)押貸款，指以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款；③保證貸款，指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款；④信用貸款，指憑借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款。D項(xiàng)，公司貸款按照經(jīng)營模式劃分為：自營貸款、委托貸款、特定貸款。11.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為（）。A.集團(tuán)成員借款額度B.單筆貸款額度C.集團(tuán)授信額度D.客戶信用額度答案：D客戶信用額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務(wù)額度）的總和，額度可在有效期內(nèi)使用。12.()是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。B.自主支付D.實(shí)貸實(shí)付答案：C本題解析：貸款人受托支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。13.認(rèn)為銀行可將其閑置可用資金投放于二級(jí)市場(chǎng)的貸款與證券的信貸理論是（）。A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論B.超貨幣供給理論D.預(yù)期收入理論答案：A本題解析：14.B.質(zhì)押C.保證D.留置答案：A本題解析：抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。15.某電力生產(chǎn)企業(yè)2013年末資產(chǎn)負(fù)債表主要科目情況如下：表5-2資產(chǎn)負(fù)債表從其資產(chǎn)負(fù)債表分析，該電力生產(chǎn)企業(yè)最有可能存在的問題是（）。A.營運(yùn)資金不合理，長期借款過多B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，短期資產(chǎn)比重過高C.資金結(jié)構(gòu)不合理，資金使用和籌措期限錯(cuò)配D.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，所有者權(quán)益不足本題解析：由題意知：流動(dòng)資產(chǎn)＝現(xiàn)金＋應(yīng)收賬款＋存貨＝1（萬元）；非流動(dòng)資產(chǎn)＝固定資產(chǎn)＋在建工程＝15（萬元）；流動(dòng)負(fù)債＝短期借款＋應(yīng)付賬款＝6.5（萬元）；長期負(fù)債＝長期借款＝5（萬元）；所有者權(quán)益＝4.5（萬元）。從上述計(jì)算過程可以看出該企業(yè)資金結(jié)構(gòu)不合理，資金使用和籌措期限錯(cuò)配。借款人長期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，即以短期負(fù)債支持了企業(yè)的固定資產(chǎn)建設(shè)，那么一旦面臨短期債務(wù)償還，短期償債壓力較大，勢(shì)必會(huì)影響正常的經(jīng)營活動(dòng)。四.多選題(共15題)1.兩家上市銀行的職員在一次聚會(huì)中認(rèn)識(shí)，作為銀行業(yè)從業(yè)人員，他們（）。A.可以通過郵件交換各自銀行即將要公布的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息B.只能交換對(duì)某些客戶的評(píng)價(jià)，不能交流有關(guān)客戶的具體數(shù)據(jù)D.可以交流各自銀行在理財(cái)產(chǎn)品方面的創(chuàng)新思路E.可以共同研究貨幣政策在行業(yè)內(nèi)的具體影響答案：C、E本題解析：AD兩項(xiàng)所述的行為可能會(huì)泄露商業(yè)秘密；B項(xiàng)，交換對(duì)客戶的評(píng)價(jià)的做法可能會(huì)觸犯客戶隱私。2.A.信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保B.商業(yè)資信調(diào)查C.應(yīng)收賬款管理D.貿(mào)易融資E.個(gè)人借貸答案：A、B、C、D本題解析：ABCD保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理和貿(mào)易融資于一體的綜合性金融服務(wù)。故選ABCD。3.制定資本規(guī)劃有助于確保資本水平長期穩(wěn)定及經(jīng)營發(fā)展的穩(wěn)健性。那么銀行制定資本規(guī)劃時(shí)應(yīng)考慮的主要因素有（）。A.資本監(jiān)管要求B.資本可獲得性C.未來資本需求D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果答案：A、B、C、D、E本題解析：資本規(guī)劃是銀行根據(jù)各項(xiàng)內(nèi)、外部約束，量身定做的一套兼顧當(dāng)期及未來資本充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于整體資本需求和補(bǔ)充的計(jì)劃。資本規(guī)劃應(yīng)兼顧銀行的短期和長期資本要求，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性等因素，確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)。4.商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資的目的主要有（）。A.提高資本充足率B.降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)C.降低流動(dòng)性D.提高銀行聲譽(yù)E.平衡流動(dòng)性和盈利性答案：A、B、E本題解析：商業(yè)銀行債券投資的目的，主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高資本充足率。相對(duì)于貸款來說，債券的流動(dòng)性要強(qiáng)得多；而相對(duì)于現(xiàn)金資產(chǎn)來說，債券的盈利性要高得多，因此，債券投資是平衡銀行流動(dòng)性和盈利性的優(yōu)良工具。5.下列屬于銀行咨詢業(yè)務(wù)中資信調(diào)查的是（）。A.單位調(diào)查B.資產(chǎn)調(diào)查D.興趣調(diào)查E.生活調(diào)查答案：A、B、C本題解析：銀行獨(dú)立或聯(lián)合其他中介機(jī)構(gòu)為委托人出具資信調(diào)查報(bào)告，調(diào)查并客觀反映委托人所要求的被調(diào)查人、被調(diào)查資產(chǎn)、被調(diào)查市場(chǎng)的資信狀況，包括單位調(diào)查、資產(chǎn)調(diào)查和市場(chǎng)調(diào)查等。6.下列不屬于銀監(jiān)會(huì)職責(zé)的有（）。A.編制銀行業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表B.對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管C.處理銀行業(yè)突發(fā)事件D.制定貨幣政策E.監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)本題解析：7.下列屬于債務(wù)人財(cái)產(chǎn)范圍的是（）。A.破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)屬于債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)B.破產(chǎn)申請(qǐng)受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人及其配偶取得的財(cái)產(chǎn)’C.他人應(yīng)對(duì)債務(wù)人的出資D.債務(wù)人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員從企業(yè)獲取的正常收入E.取回的質(zhì)物、留置物答案：A、C、E本題解析：債務(wù)人財(cái)產(chǎn)范圍包括：①破產(chǎn)申請(qǐng)受理時(shí)屬于債務(wù)人的全部財(cái)產(chǎn)，包括固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)等；②破產(chǎn)申請(qǐng)受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財(cái)產(chǎn)；③他人應(yīng)對(duì)債務(wù)人的出資；④債務(wù)人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員利用職權(quán)從企業(yè)獲取的非正常收入和侵占的企業(yè)財(cái)產(chǎn)，管理人應(yīng)當(dāng)追回；⑤取回的質(zhì)物、留置物；⑥對(duì)不當(dāng)行為行使追回權(quán)而取得的財(cái)產(chǎn)。8.下列屬于中國人民銀行法定職責(zé)的有（）。A.實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)B.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管C.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理D.監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)E.監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)本題解析：中國人民銀行的法定職責(zé)有：①發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；②依法制定和執(zhí)行貨幣政策；③發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；④監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)；⑤實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；⑥監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；⑦持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；⑧經(jīng)理國庫；⑨維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；⑩指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè)；負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動(dòng)；國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。9.經(jīng)濟(jì)全球化的主要表現(xiàn)有（）。A.生產(chǎn)活動(dòng)全球化B.生產(chǎn)要素在全球范圍內(nèi)配置D.金融管制逐步加強(qiáng)E.投資活動(dòng)遍及全球并成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增長的新支點(diǎn)答案：A、B、C、E本題解析：經(jīng)濟(jì)全球化的主要表現(xiàn)是：生產(chǎn)活動(dòng)全球化，生產(chǎn)要素在全球范圍內(nèi)配置；金融國際化進(jìn)程加快，各國的金融日益融合在一起；投資活動(dòng)遍及全球并成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增長的新支點(diǎn)；跨國公司的作用進(jìn)一步加強(qiáng)。10.下列關(guān)于市場(chǎng)約束的信息披露的內(nèi)容要求，敘述正確的有（）。A.經(jīng)營業(yè)績B.風(fēng)險(xiǎn)暴露和風(fēng)險(xiǎn)管理情況C.資本充足狀況D.風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略與實(shí)踐E.會(huì)計(jì)政策與實(shí)踐答案：A、B、C、D、E本題解析：此題暫無解析11.ARROW評(píng)級(jí)體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的內(nèi)容包括可能影響銀行的外部風(fēng)險(xiǎn)，其中外部風(fēng)險(xiǎn)主要分析的內(nèi)容有（）。A.政治/法律B.科學(xué)技術(shù)C.經(jīng)濟(jì)發(fā)展D.客戶服務(wù)E.操作風(fēng)險(xiǎn)本題解析：外部風(fēng)險(xiǎn)主要分析以下六個(gè)方面：政治/法律、社會(huì)人口統(tǒng)計(jì)、科學(xué)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及市場(chǎng)架構(gòu)。12.銀行從業(yè)人員在處理依法協(xié)助執(zhí)行義務(wù)和保護(hù)客戶隱私的實(shí)踐中，往往會(huì)出現(xiàn)一些不協(xié)助或處理不當(dāng)?shù)膯栴}，這些行為將會(huì)造成的后果是()。A.影響其所在機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)B.其所在機(jī)構(gòu)將可能面臨執(zhí)法機(jī)關(guān)的行政、司法處罰D.從業(yè)人員個(gè)人將會(huì)面臨行政、司法處罰E.從業(yè)人員個(gè)人將會(huì)面臨其所在機(jī)構(gòu)的內(nèi)部懲戒答案：A、B、D、E本題解析：ABDE一般而言，不協(xié)助行為的后果將有如下三種：影響其所在機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)；其所在機(jī)構(gòu)將可能面臨執(zhí)法機(jī)關(guān)的行政、司法處罰；從業(yè)人員個(gè)人將會(huì)面臨行政、司法處罰以及其所在機(jī)構(gòu)的內(nèi)部懲戒。故選ABDE。13.下列關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的表述中，錯(cuò)誤的有（）。A.要求我國商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率不低于10.5%B.對(duì)我國商業(yè)銀行設(shè)定了6年的資本充足率達(dá)標(biāo)過渡期C.要求到2013年末，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的核心一級(jí)資本充足率不低于6.5%E.要求我國商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不低于8%答案：A、D、E本題解析：AE兩項(xiàng)，《資本辦法》要求一級(jí)資本充足率不得低于6%，核心一級(jí)資本充足率不得低于5%，資本充足率不得低于8%；BC兩項(xiàng)，到2013年末，對(duì)國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率的最低要求分別為6.5％、7.5％和9.5％；D項(xiàng)，《資本辦法》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為四個(gè)層次：最低資本要求、儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求、根據(jù)單家銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況提出的第二支柱資本要求。14.銀行業(yè)從業(yè)人員（）為其他崗位人員代為履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男?。A.不可以B.可以C.經(jīng)內(nèi)部調(diào)整可以D.經(jīng)過適當(dāng)批準(zhǔn)可以E.通過審查可以答案：C、D銀行從業(yè)人員應(yīng)遵循銀行崗位職責(zé)劃分和風(fēng)險(xiǎn)隔離的操作規(guī)程，除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或經(jīng)過適當(dāng)批準(zhǔn)．否則不為其他崗位人員代為履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男小?15.銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是（）。A.維護(hù)金融穩(wěn)定B.維持幣值穩(wěn)定C.促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長D.促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行E.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心答案：D、E《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三條規(guī)定：銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。五.單選題(共15題)1.A.錄音遺囑B.口頭遺囑C.代書遺囑答案：D本題解析：《關(guān)于貫徹執(zhí)行(中華人民共和國繼承法)若干問題的意見》第四十條規(guī)定：“公民在遺書中涉及其死后個(gè)人財(cái)產(chǎn)處分的內(nèi)容，確為死者真實(shí)意思表示，有本人簽名并注明了年月日，又無相反證據(jù)證明的，可按自書遺囑對(duì)待?！?.張?jiān)祁A(yù)計(jì)其子10年后上大學(xué)，屆時(shí)需學(xué)費(fèi)50萬，張?jiān)泼磕晖顿Y4萬元于年投資報(bào)酬率6％的平衡基金，則10年后張?jiān)苹I備的學(xué)費(fèi)()。A.夠，還多約2.72萬B.夠，還多約0.7萬C.不夠，還少約2.72萬D.不夠，還少約0.7萬答案：A本題解析：由于年金終值系數(shù)（F/A，6％，10）＝13.18，故計(jì)算可得13.18×4＝52.72（萬元），即10年后總投資累計(jì)為52.72萬元，差額＝52.72－50＝2.72（萬元）。3.在（）的作用下，個(gè)人所準(zhǔn)備的養(yǎng)老金會(huì)隨時(shí)間推移大大縮水，而且時(shí)間越長，通貨膨脹的影響就越大。B.利率風(fēng)險(xiǎn)C.收益風(fēng)險(xiǎn)D.通貨膨脹本題解析：在通貨膨脹的作用下，個(gè)人所準(zhǔn)備的養(yǎng)老金會(huì)隨時(shí)間推移大大縮水，而且時(shí)間越長，通貨膨脹的影響就越大。4.《民法通則》規(guī)定，（）可以開辦個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。A.12周歲的未成年人B.16周歲但依靠父母生活的人C.10周歲以下的未成年人D.限制民事行為能力人的法定代理人答案：D個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。5.老年退休是每個(gè)人都需要去面對(duì)的人生過程，退休后能夠享受自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的生活是一個(gè)人一生中最重要的（），因此退休養(yǎng)老規(guī)劃是整個(gè)個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃中不可缺少的部分。C.理財(cái)計(jì)劃D.投資目標(biāo)答案：B本題解析：老年退休是每個(gè)人都需要去面對(duì)的人生過程，退休后能夠享受自立、尊嚴(yán)、高品質(zhì)的生活是一個(gè)人一生中最重要的財(cái)務(wù)目標(biāo)，因此退休養(yǎng)老規(guī)劃是整個(gè)個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃中不可缺少的部分。6.()是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余．按照一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。A.分紅壽險(xiǎn)C.萬能壽險(xiǎn)D.兩全壽險(xiǎn)答案：A本題解析：分紅壽險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。7.自用性負(fù)債比率()表現(xiàn)出客戶家庭的財(cái)富積累情況。A.直接B.間接D.通過與其它比率相結(jié)合本題解析：自用性負(fù)債占總負(fù)債的比例，通常也被稱為“自用性負(fù)債比率”，間接地表現(xiàn)出客戶家庭的財(cái)富積累情況。財(cái)富積累早期的自用性負(fù)債往往是家庭最重要的負(fù)債，隨著家庭資產(chǎn)的逐步積累，自用性負(fù)債逐步降低。8.()是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財(cái)務(wù)的其他因素進(jìn)行全面考慮，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施或采取何種對(duì)策。A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別D.風(fēng)險(xiǎn)防范答案：A本題解析：為客戶制定家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、保險(xiǎn)產(chǎn)品建議、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果。其中風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失程度結(jié)合家庭財(cái)務(wù)的其他因素進(jìn)行全面考慮，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的危害程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施或采取何種對(duì)策。9.下列選項(xiàng)中，不屬于家庭收支平衡規(guī)劃內(nèi)容的是()。A.家庭消費(fèi)支出B.債務(wù)規(guī)劃D.投資規(guī)劃答案：D家庭收支平衡規(guī)劃的內(nèi)容包括家庭消費(fèi)支出、債務(wù)規(guī)劃和現(xiàn)金管理；債務(wù)管理其實(shí)就是個(gè)人、家庭不同時(shí)期收支平衡的問題。10.以下關(guān)于保險(xiǎn)費(fèi)的描述中，錯(cuò)誤的是（）。B.保險(xiǎn)費(fèi)率的高低和保險(xiǎn)期限的長短成反比C.繳納保險(xiǎn)費(fèi)是被保險(xiǎn)人的義務(wù)D.保險(xiǎn)費(fèi)由保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)期限構(gòu)成答案：B本題解析：保險(xiǎn)費(fèi)的數(shù)額同保險(xiǎn)金額的大小、保險(xiǎn)費(fèi)率的高低和保險(xiǎn)期限的長短成正比，即保險(xiǎn)金額越大，保險(xiǎn)費(fèi)率越高，保險(xiǎn)期限越長，則保險(xiǎn)費(fèi)也就越多。故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。11.下列關(guān)于節(jié)稅的表述錯(cuò)誤的是（）。A.巧妙利用稅法賦予納稅人的權(quán)利B.不屬于逃稅的行為D.與通常所說的“避稅”，兩者一樣，無區(qū)別答案：D本題解析：節(jié)稅和避稅不同，節(jié)稅具有合法性，避稅是以非違法的手段來達(dá)到逃避納稅義務(wù)的目的，因此在一定程度上它與逃稅一樣有損國家稅法，直接后果是將導(dǎo)致國家財(cái)政收入的減少，間接后果是稅收制度有失公平和社會(huì)腐敗。故節(jié)稅不需要反節(jié)稅，而避稅則需要反避稅，D項(xiàng)說法不正確。12.稅制中，一類稅區(qū)別于另一類稅的標(biāo)志在于()不同。A.征稅對(duì)象B.稅目C.稅率D.納稅環(huán)節(jié)答案：A征稅對(duì)象，又稱課稅對(duì)象，它指的是課稅的目的物，即對(duì)什么征稅。稅制中，一類稅區(qū)別于另一類稅的標(biāo)志在于征稅對(duì)象不同。13.A.-1135.95B.1135.95C.-1250.36D.1250.36?答案：B本題解析：考點(diǎn)：不規(guī)則現(xiàn)金流的計(jì)算：凈現(xiàn)值?14.假如某人希望在未來10年內(nèi)每年年初獲得1000元，年利率為8％，則這筆年金的現(xiàn)值為（）元。A.6710.08B.7246.89C.14486.56D.15645.49答案：B本題解析：15.B.本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值水平C.退休前最后一個(gè)月的工資水平D.繳費(fèi)年限和退休年齡答案：C本題解析：基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成。退休時(shí)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%；個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。六.單選題(共15題)1.有的商業(yè)銀行設(shè)立客戶貸款服務(wù)中心或金融超市，這是為了（）。A.控制信貸風(fēng)險(xiǎn)B.提高服務(wù)效率D.減少貸款環(huán)節(jié)答案：D本題解析：為了提高業(yè)務(wù)效率、減少貸款環(huán)節(jié)，有的商業(yè)銀行設(shè)立客戶貸款服務(wù)中心或金融超市，實(shí)行一站式全程服務(wù)，為個(gè)人貸款提供了極大的便利，也為我國個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展創(chuàng)造了良好的內(nèi)部環(huán)境。2.A.個(gè)人醫(yī)療貸款一般由貸款銀行和保險(xiǎn)公司聯(lián)合當(dāng)?shù)靥囟ê献麽t(yī)院辦理B.個(gè)人汽車貸款所購車輛按注冊(cè)登記情況可以劃分為新車和二手車C.國家助學(xué)貸款是指銀行自主向個(gè)人發(fā)放的用于支持境內(nèi)高等院校學(xué)生學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和就讀期間基本生活費(fèi)的貸款D.個(gè)人住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關(guān)的裝修材料和廚衛(wèi)設(shè)備款等本題解析：C項(xiàng)，商業(yè)助學(xué)貸款是指銀行按商業(yè)原則自主向自然人發(fā)放的用于支持境內(nèi)高等院校困難學(xué)生學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)和就讀期間基本生活費(fèi)的商業(yè)貸款。國家助學(xué)貸款是由政府主導(dǎo)、財(cái)政貼息、財(cái)政和高校共同給予銀行一定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，銀行、教育行政部門與高校共同操作的，幫助高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生支付在校學(xué)習(xí)期間所需的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)及生活費(fèi)的銀行貸款。3.關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)個(gè)人貸款具有“在線申請(qǐng)”、“實(shí)時(shí)審批”、“自助簽約”、“隨債隨還”以及“額度高”、“期限長”等特點(diǎn)B.互聯(lián)網(wǎng)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)完成個(gè)人貸款審批、發(fā)放、監(jiān)管等各環(huán)節(jié)C.個(gè)體網(wǎng)絡(luò)借款是指?jìng)€(gè)體和個(gè)體之間通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)的直接借貸D.網(wǎng)絡(luò)小額貸款是指互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)通過其控制的小額貸款公司，利用互聯(lián)網(wǎng)向客戶提供的小額貸款答案：AA項(xiàng)，商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)個(gè)人貸款通常具有“流程線上化”、“審批時(shí)限短”、“隨借隨還”以及“額度低”、“期限短”等特點(diǎn)。4.下列關(guān)于個(gè)人汽車貸款的回收的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.貸款的回收是指借款人按借款合同約定的還款計(jì)劃、還款方式及時(shí)、足額地償還貸款本息C.借款人可在合同中選定一種還款方式，也可根據(jù)具體情況在貸款期限內(nèi)進(jìn)行變更D.貸款回收的原則是先收本、后收息，全部到期、利隨本清本題解析：貸款回收的原則是先收息、后收本，全部到期、利隨本清。5.個(gè)人留學(xué)貨款貸款期限最長不得超過（）年。B.4C.6D.10答案：D本題解析：個(gè)人留學(xué)貸款貸款期限最長不得超過10年。6.申請(qǐng)?jiān)u分模塊是整個(gè)信貸審批流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，以下關(guān)于評(píng)分環(huán)節(jié)的說法正確的是（）。A.評(píng)分環(huán)節(jié)是在貸款調(diào)查和審核之后，人工審批和貸款發(fā)放之前B.評(píng)分環(huán)節(jié)是在人工審批和貸款調(diào)查之后，審核和貸款發(fā)放之前C.評(píng)分環(huán)節(jié)是在貸款調(diào)查和審核之后，自動(dòng)審批和貸款發(fā)放之前答案：A本題解析：由于信用評(píng)分的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，要實(shí)現(xiàn)申請(qǐng)?jiān)u分進(jìn)行自動(dòng)審批、提高審批效率、統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)偏好的功能目標(biāo)，必須保證評(píng)分所依據(jù)的數(shù)據(jù)是真實(shí)的、有效的、合法合規(guī)的。因此，評(píng)分環(huán)節(jié)是在貸款調(diào)查和審核之后，人工審批和貸款發(fā)放之前。7.A.信用發(fā)放B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償C.部分自籌答案：C本題解析：國家助學(xué)貸款實(shí)行“財(cái)政貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、信用發(fā)放、專款專用和按期償還”的原則。8.下列關(guān)于個(gè)人住房貸款借款人還款意愿的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.如果借款人是新客戶，可通過職業(yè)、家庭、教育等個(gè)人背景因素來綜合判斷其還款意愿B.個(gè)人住房貸款借款人還款意愿的下降可能會(huì)導(dǎo)致個(gè)人住房貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生C.在審核個(gè)人住房貸款申請(qǐng)時(shí)，可驗(yàn)證借款人的工資收入等來綜合判斷其還款意愿本題解析：C項(xiàng)，驗(yàn)證借款人的工資收入主要用于甄別借款人的還款能力。9.依據(jù)賬戶使用記錄、額度信息等進(jìn)行行為評(píng)分時(shí)，以下哪一類客戶的行為評(píng)分將會(huì)較低（）B.賬齡較長的賬戶C.普通個(gè)貸客戶的余額占初始貸款金額較大答案：C本題解析：C項(xiàng)，對(duì)于普通個(gè)貸，額度就是客戶的余額，余額占初始貸款金額越大，往往風(fēng)險(xiǎn)也就越大，行為評(píng)分越低。10.A.貸款對(duì)象B.貸款利率C.貸款額度D.貸款文件答案：D個(gè)人質(zhì)押貸款的要素包括：貸款對(duì)象、貸款利率、貸款期限、還款方式、貸款額度。11.關(guān)于全國個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.包含個(gè)人在商業(yè)銀行的借款、抵押、擔(dān)保數(shù)據(jù)及身份驗(yàn)證信息B.我國最大的個(gè)人征信數(shù)據(jù)庫，為中國人民銀行所建設(shè)并已投入使用C.包含個(gè)人在保險(xiǎn)、證券、工商等領(lǐng)域業(yè)務(wù)的信用信息D.向商業(yè)銀行提供個(gè)人信用信息的查詢服務(wù)答案：D我國最大的個(gè)人征信數(shù)據(jù)庫是中國人民銀行建立并已投入使用的全國個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，該基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫首先將依法采集和保存全國銀行信貸信用信息，其中主要包括個(gè)人在商業(yè)銀行的借款、抵押、擔(dān)保數(shù)據(jù)及身份驗(yàn)證信息，在此基礎(chǔ)上．將逐步擴(kuò)大到保險(xiǎn)、證券、工商等領(lǐng)域，從而形成覆蓋全國的基礎(chǔ)信用信息服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。12.下列關(guān)于國家助學(xué)貸款的表述，錯(cuò)誤的是（）。B.國家助學(xué)貸款的貸款流程適用于商業(yè)助學(xué)貸款C.國家助學(xué)貸款是一種信用貸款D.由學(xué)校對(duì)貸款人的申請(qǐng)材料進(jìn)行初審答案：B由于國家助學(xué)貸款是一種信用貸款，無須擔(dān)保，而商業(yè)助學(xué)貸款需要提供擔(dān)保，從而使得國家助學(xué)貸款的貸款流程與商業(yè)助學(xué)貸款具有較大差異。13.下列信息中，不屬于評(píng)分卡關(guān)注的征信信息的是（）。A.銀行信貸匯總信息B.為他人擔(dān)保匯總信息D.人民銀行征信信息的查詢歷史答案：C本題解析：評(píng)分卡關(guān)注的征信信息主要包括：銀行信貸匯總信息、信用卡匯總信息、準(zhǔn)貸記卡匯總信息、為他人擔(dān)保匯總信息，以及上述信息的明細(xì)信息，另外還包括人民銀行征信信息的查詢歷史等。14.下列不得作為個(gè)人質(zhì)押貸款質(zhì)押物的是（）。A.可以轉(zhuǎn)讓的基金份額C.提單D.國債答案：B本題解析：債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：①匯票、支票、本票；②債券、存款單：③倉單、提單；④可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；⑤可以轉(zhuǎn)讓的注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；⑥現(xiàn)有的以及將有的應(yīng)收賬款;；⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。15.我國利率體系的核心是（）。B.浮動(dòng)利率C.基準(zhǔn)利率D.市場(chǎng)利率答案：C基準(zhǔn)利率的變動(dòng)是貨幣政策的主要手段之一，是各國利率體系的核心。如果中央銀行改變基準(zhǔn)利率，會(huì)直接影響商業(yè)銀行借款成本的高低，從而對(duì)信貸起著限制或鼓勵(lì)的作用，并同時(shí)影響其他金融市場(chǎng)的利率水平。七.單選題(共15題)1.商業(yè)銀行可采用映射外部數(shù)據(jù)的技術(shù)估計(jì)平均違約概率。關(guān)于該項(xiàng)技術(shù)，下列說法正確的是（）。A.銀行可將外部評(píng)級(jí)映射到內(nèi)部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或類似機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)，將內(nèi)部評(píng)級(jí)的違約概率作為外部評(píng)級(jí)的違約概率B.評(píng)級(jí)映射應(yīng)建立在內(nèi)部評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)與外部機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)可比的基礎(chǔ)上C.評(píng)級(jí)映射時(shí)，對(duì)同樣的債務(wù)人內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)不可相互比較D.銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評(píng)級(jí)量化風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)針對(duì)債務(wù)人的違約風(fēng)險(xiǎn)，并反映債項(xiàng)的特征答案：B本題解析：A項(xiàng)，銀行可將內(nèi)部評(píng)級(jí)映射到外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或類似機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)，將外部評(píng)級(jí)的違約概率作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的違約概率：C項(xiàng)，評(píng)級(jí)映射時(shí)，對(duì)同樣的債務(wù)人內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)可相互比較：D項(xiàng)，銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評(píng)級(jí)量化風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)針對(duì)債務(wù)人的違約風(fēng)險(xiǎn)，而不反映債項(xiàng)的特征。2.表1—1A、B、C每日收益率的相關(guān)系數(shù)假設(shè)3種產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)差相同，則下列投資組合中風(fēng)險(xiǎn)最低的是（）。A.60％的A和40％的C.40％的A和60％的BD.40％的A和60％的C答案：B本題解析：如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風(fēng)險(xiǎn)分散的效果會(huì)隨著各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設(shè)其他條件不變．當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差；當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負(fù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果最好。由表可知，BC組合的相關(guān)系數(shù)為負(fù)，風(fēng)險(xiǎn)最低。3.權(quán)威信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)將一家受金融危機(jī)影響的AAA級(jí)企業(yè)改評(píng)為AA級(jí)，則表明與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)D.法律風(fēng)險(xiǎn)答案：C本題解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。該企業(yè)的評(píng)級(jí)下降會(huì)使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)增加。4.貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注的因素包括（）。A.銀行客戶在某個(gè)地區(qū)的集中度B.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境答案：B本題解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競(jìng)爭(zhēng)加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。A、C、D三項(xiàng)屬于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注的因素。5.風(fēng)險(xiǎn)事件：2007年，受美國次貸危機(jī)導(dǎo)致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發(fā)生儲(chǔ)戶擠兌事件。自9月14日全國范圍內(nèi)的擠兌事件發(fā)生以來，截止18號(hào)，嚴(yán)重的客戶擠兌導(dǎo)致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個(gè)交易日中，北巖銀行股價(jià)下跌了將近80％。英國議會(huì)2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權(quán)該國政府將北巖銀行的所有股份暫時(shí)歸入其名下，并由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)來計(jì)算股東的收益。相關(guān)背景：北巖銀行1997年10月1日進(jìn)行公司制改革，實(shí)施高速擴(kuò)張戰(zhàn)略。房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)快速發(fā)展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產(chǎn)規(guī)模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產(chǎn)僅158億英鎊，2006年底合并資產(chǎn)達(dá)1010億英鎊，其中89．2％的資產(chǎn)是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機(jī)構(gòu)，并于2001年9月入選倫敦富時(shí)100指數(shù)。北巖銀行2006年末向消費(fèi)者發(fā)放的貸款占總資產(chǎn)的比重為85．498％，加上無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)，全部非流動(dòng)性資產(chǎn)占比高達(dá)85．867％，而流動(dòng)性資產(chǎn)僅占總資產(chǎn)的14．133％，特別是其中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0．946％。從負(fù)債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產(chǎn)證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產(chǎn)擔(dān)保債券，平均期限7年；批發(fā)市場(chǎng)拆人資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實(shí)現(xiàn)高速增長，北巖銀行從批發(fā)市場(chǎng)上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進(jìn)一步融資的抵押物——即“資產(chǎn)證券化”過程，使其資產(chǎn)負(fù)債表上的貸款實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產(chǎn)擔(dān)保債券”，即銀行本身持有資產(chǎn)并據(jù)此發(fā)行資產(chǎn)擔(dān)保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場(chǎng)融資的同時(shí)享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)暴露。根據(jù)我國監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，對(duì)個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。查看材料A.70％B.50％C.100％答案：B本題解析：在權(quán)重法下，不同資產(chǎn)類別分別對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重／信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。例如，對(duì)現(xiàn)金類資產(chǎn)、對(duì)我國中央政府和中國人民銀行的債權(quán)、對(duì)我國政策性銀行的債權(quán)，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0；對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為100％；對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為75％；對(duì)個(gè)人住房抵押貸款債權(quán)權(quán)重為50％；對(duì)個(gè)人其他債權(quán)權(quán)重為75％。6.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。A.100％C.70％D.0答案：C本題解析：商業(yè)銀行根據(jù)每一個(gè)監(jiān)管類別對(duì)應(yīng)的特定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。各類的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重具體為：①監(jiān)管類別“優(yōu)”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70％；②監(jiān)管類別“良”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為90％；③監(jiān)管類別“中”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為115％；④監(jiān)管類別“差”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為250％；⑤監(jiān)管類別“違約”，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0％。