建筑公司內控缺陷整改落實跟蹤制度

一、總則1.目的本制度旨在建立健全建筑公司內控缺陷整改落實跟蹤機制，確保公司內部控制體系的有效性和持續(xù)改進，及時發(fā)現(xiàn)并糾正內部控制存在的問題，防范各類風險，保障公司經(jīng)營活動的合規(guī)、高效運行，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標。2.適用范圍本制度適用于建筑公司全體員工，包括各部門、各項目部及所有層級的工作人員。同時，在涉及與客戶相關的內控事項時，也適用于與客戶的業(yè)務往來過程。3.制定依據(jù)依據(jù)國家相關法律法規(guī)、建筑行業(yè)規(guī)范以及公司的企業(yè)文化、經(jīng)營理念，結合公司實際運營情況制定本制度。4.企業(yè)文化與經(jīng)營理念體現(xiàn)公司秉持“質量至上、誠信為本、創(chuàng)新共贏”的經(jīng)營理念，在本制度中體現(xiàn)為對內控缺陷整改的高標準要求，以保障工程質量；強調誠信對待內控問題，不隱瞞、不拖延整改；鼓勵員工創(chuàng)新整改方法，通過有效的內控提升與客戶共贏的能力。同時，堅持人文關懷，關注員工在整改過程中的需求和發(fā)展，為員工提供必要的支持和培訓。二、組織架構與職責劃分1.內控缺陷整改領導小組-組成：由公司高層管理人員組成，包括總經(jīng)理擔任組長，副總經(jīng)理等擔任副組長。-職責：全面領導公司內控缺陷整改落實跟蹤工作，制定整改戰(zhàn)略和目標，協(xié)調公司各方面資源用于整改工作，對重大整改事項進行決策。2.內控管理部門-職責：負責定期對公司內部控制進行評估，識別內控缺陷，建立內控缺陷臺賬；制定整改計劃的模板和規(guī)范，指導各部門制定具體整改計劃；跟蹤整改計劃的執(zhí)行情況，定期向領導小組匯報；對整改效果進行初步評估，并提出改進建議。3.各業(yè)務部門及項目部-職責：負責本部門、本項目部的內控自查工作，及時發(fā)現(xiàn)并上報內控缺陷；根據(jù)內控管理部門的要求，制定詳細的整改計劃并組織實施；定期向內控管理部門反饋整改進展情況，確保整改工作按時完成。4.審計部門-職責：獨立對內控缺陷整改情況進行審計監(jiān)督，核實整改工作的真實性、有效性；對整改過程中存在的違規(guī)行為進行調查，并提出處理建議；向公司管理層和董事會報告審計結果。5.扁平化管理體現(xiàn)通過明確各層級職責，減少不必要的管理層次，各部門和項目部能夠直接與內控管理部門及領導小組溝通，及時反饋問題和獲取支持，提高整改工作的效率和效果。三、管理流程1.內控缺陷識別與報告-定期評估：內控管理部門每年至少組織一次全面的內部控制評估，各業(yè)務部門和項目部應積極配合，提供相關資料和信息。-日常監(jiān)控：員工在日常工作中發(fā)現(xiàn)內控缺陷應及時向本部門負責人報告，部門負責人核實后上報內控管理部門。-報告內容：內控缺陷報告應包括缺陷描述、影響范圍、可能導致的風險等內容。2.整改計劃制定-分析評估：內控管理部門收到內控缺陷報告后，組織相關人員對缺陷進行分析評估，確定整改的優(yōu)先級。-計劃編制：各責任部門根據(jù)評估結果，制定詳細的整改計劃，明確整改目標、措施、責任人、時間節(jié)點等。-審核批準：整改計劃經(jīng)部門負責人審核后，報內控管理部門審核，最終由內控缺陷整改領導小組批準。3.整改實施與跟蹤-執(zhí)行整改：責任人按照整改計劃組織實施整改工作，確保整改措施落實到位。-定期匯報：責任人每周向內控管理部門匯報整改進展情況，內控管理部門每月匯總后向領導小組匯報。-動態(tài)調整：如在整改過程中遇到問題或需要調整整改計劃，責任部門應及時向內控管理部門提出申請，經(jīng)領導小組批準后進行調整。4.整改效果評估-自我評估：整改工作完成后，責任部門首先進行自我評估，確認整改目標是否達成。-審核驗收：內控管理部門組織相關人員對整改效果進行審核驗收，必要時可聘請外部專家參與。-形成報告：驗收完成后，內控管理部門形成整改效果評估報告，向領導小組和公司管理層匯報。5.運營效益體現(xiàn)通過規(guī)范的管理流程，確保內控缺陷能夠及時發(fā)現(xiàn)、有效整改，減少因內控問題導致的運營風險和損失，提高公司運營效率和效益。四、權利與義務1.員工的權利-知情權：員工有權了解公司內部控制的相關制度和要求，以及所在部門和崗位的內控職責。對于內控缺陷整改情況，員工有權在不影響公司機密的前提下獲取相關信息。-建議權：員工對內控缺陷整改工作有提出合理化建議的權利，公司應鼓勵員工積極參與整改工作，對于有價值的建議給予獎勵。-培訓權：員工因整改工作需要，有權獲得相應的培訓支持，以提升自身的業(yè)務能力和整改工作水平。2.員工的義務-遵守制度：員工應嚴格遵守公司內部控制制度，按照規(guī)定的流程和要求開展工作，不得違反內控規(guī)定。-發(fā)現(xiàn)報告：員工有義務在日常工作中注意發(fā)現(xiàn)內控缺陷，并及時向上級報告。對于隱瞞不報或故意拖延報告的行為，將給予相應的處罰。-參與整改：員工應積極參與所在部門的內控缺陷整改工作，按照整改計劃完成自己承擔的任務，不得推諉責任。3.部門的權利與義務-權利：部門有權在整改工作中獲得公司的資源支持，包括人力、物力和財力等方面；有權向內控管理部門提出關于整改計劃調整等方面的合理訴求。-義務：部門應按照公司要求開展內控自查和整改工作，按時提交整改計劃和進展報告；對本部門整改工作的效果負責，確保整改后內部控制有效運行。4.績效考核關聯(lián)將員工和部門在內控缺陷整改工作中的表現(xiàn)納入績效考核體系，對積極參與整改、整改效果顯著的員工和部門給予獎勵，對整改不力的進行懲罰，激勵員工和部門認真履行權利和義務。五、監(jiān)督與獎懲機制1.監(jiān)督機制-內部審計監(jiān)督：審計部門定期對內控缺陷整改情況進行審計，檢查整改計劃的執(zhí)行情況、整改效果的真實性等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。-管理層監(jiān)督：公司管理層通過聽取匯報、實地檢查等方式，對整改工作進行監(jiān)督，確保整改工作按計劃推進。-員工監(jiān)督：鼓勵員工對整改工作中的違規(guī)行為進行監(jiān)督舉報，公司對舉報人給予保護和獎勵。2.獎勵機制-個人獎勵：對于在內控缺陷識別、整改建議提出、整改工作執(zhí)行等方面表現(xiàn)突出的員工，給予物質獎勵和精神獎勵，如獎金、榮譽證書、晉升機會等。-部門獎勵：對整改工作完成出色的部門，給予部門集體獎勵，如部門活動經(jīng)費增加、團隊榮譽稱號等。3.懲罰機制-個人懲罰：對于故意隱瞞內控缺陷、不執(zhí)行整改計劃、整改工作敷衍了事的員工，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處罰。-部門懲罰：對整改不力的部門，給予通報批評、扣減部門績效獎金等處罰，并要求部門負責人作出書面檢討。4.安全生產(chǎn)關聯(lián)在內控缺陷整改中，對于涉及安全生產(chǎn)方面的問題，嚴格按照安全生產(chǎn)相關規(guī)定進行監(jiān)督和獎懲，確保公司安全生產(chǎn)目標的實現(xiàn)。六、附則1.制度解釋權本制度由公司內控管理部門負責解釋，如有未盡事宜或需要修訂，由內控管理部門提出建議，報公司管理層批準后實施。2.制度