外匯金融公司管理辦法總則目的與依據(jù)為加強(qiáng)對外匯金融公司的監(jiān)督管理，規(guī)范外匯金融公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營，促進(jìn)外匯金融市場的健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的外匯金融公司。本辦法所稱外匯金融公司，是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的，主要從事外匯相關(guān)金融業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。經(jīng)營原則外匯金融公司應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)健運(yùn)營，誠實(shí)守信，履行反洗錢、反恐怖主義融資和反逃稅義務(wù)，保障金融消費(fèi)者合法權(quán)益。監(jiān)管主體中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)依法對外匯金融公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。國家外匯管理部門按照職責(zé)分工，對外匯金融公司的外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止設(shè)立條件設(shè)立外匯金融公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：1.有符合《中華人民共和國公司法》和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的章程；2.有符合規(guī)定條件的出資人；3.注冊資本為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為[X]億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；4.有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉外匯業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；5.有健全的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；6.有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；7.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他審慎性條件。出資人條件外匯金融公司的出資人應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)或其他符合條件的企業(yè)法人，并具備下列條件：1.具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；2.具有健全的內(nèi)部控制制度；3.財(cái)務(wù)狀況良好，最近[X]個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；4.信譽(yù)良好，最近[X]年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄；5.入股資金為自有資金，不得以債務(wù)資金入股，且不得委托他人或接受他人委托持有外匯金融公司的股權(quán)；6.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他審慎性條件。設(shè)立程序設(shè)立外匯金融公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。申請人應(yīng)當(dāng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交籌建申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行籌建。籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起[X]個(gè)月。申請人應(yīng)當(dāng)在籌建期屆滿前提交開業(yè)申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)金融許可證，并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。變更事項(xiàng)外匯金融公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：1.變更名稱；2.變更注冊資本；3.變更公司住所；4.調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；5.變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；6.修改公司章程；7.分立、合并；8.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。終止事由外匯金融公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)終止：1.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；2.股東會(huì)或股東大會(huì)決議解散；3.因公司合并或者分立需要解散；4.依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；5.被依法宣告破產(chǎn)。終止程序外匯金融公司終止，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行清算。清算結(jié)束后，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)繳回金融許可證，并到工商行政管理部門辦理注銷登記。業(yè)務(wù)范圍與規(guī)則業(yè)務(wù)范圍外匯金融公司經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營下列部分或者全部外匯業(yè)務(wù)：1.外匯存款；2.外匯貸款；3.外匯匯款；4.外幣兌換；5.國際結(jié)算；6.同業(yè)外匯拆借；7.外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；8.外匯借款；9.外匯擔(dān)保；10.結(jié)售匯業(yè)務(wù)；11.外匯買賣；12.代客外匯買賣；13.外匯資產(chǎn)管理；14.經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他外匯業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)規(guī)則外匯金融公司辦理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)則：1.資本充足率不得低于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的最低要求；2.流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于[X]%；3.對單一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的[X]%；4.對單一集團(tuán)客戶的授信余額不得超過資本凈額的[X]%；5.外匯金融公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金；6.外匯金融公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國家外匯管理部門報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料；7.外匯金融公司應(yīng)當(dāng)建立健全客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存、客戶身份和交易報(bào)告等反洗錢、反恐怖主義融資和反逃稅制度。結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理外匯金融公司辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守國家外匯管理部門的有關(guān)規(guī)定，按照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍、審批程序和管理要求開展業(yè)務(wù)。外匯金融公司應(yīng)當(dāng)對結(jié)售匯業(yè)務(wù)進(jìn)行真實(shí)性審核，確保交易的真實(shí)性和合規(guī)性。外匯買賣業(yè)務(wù)管理外匯金融公司開展外匯買賣業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)市場風(fēng)險(xiǎn)管理，合理確定交易規(guī)模和交易策略。外匯金融公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向國家外匯管理部門報(bào)告外匯買賣業(yè)務(wù)情況。公司治理與內(nèi)部控制公司治理結(jié)構(gòu)外匯金融公司應(yīng)當(dāng)建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級管理層的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。股東會(huì)是外匯金融公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，董事會(huì)對股東會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)事會(huì)對董事會(huì)和高級管理層的履職情況進(jìn)行監(jiān)督。內(nèi)部控制制度外匯金融公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，涵蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)等各個(gè)方面。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部控制政策、內(nèi)部控制程序和內(nèi)部控制監(jiān)督等要素，確保公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。風(fēng)險(xiǎn)管理體系外匯金融公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。外匯金融公司應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、原則和方法，確保公司的風(fēng)險(xiǎn)水平與資本實(shí)力和管理能力相適應(yīng)。內(nèi)部審計(jì)制度外匯金融公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，配備獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門和專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)人員。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理等情況進(jìn)行審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。監(jiān)督管理非現(xiàn)場監(jiān)管中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對外匯金融公司進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，通過收集、分析外匯金融公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他資料，監(jiān)測外匯金融公司的經(jīng)營狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平?，F(xiàn)場檢查中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)可以對外匯金融公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。外匯金融公司應(yīng)當(dāng)配合現(xiàn)場檢查工作，提供必要的資料和信息。監(jiān)管措施中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)在監(jiān)督管理過程中，發(fā)現(xiàn)外匯金融公司存在違反法律法規(guī)、審慎經(jīng)營規(guī)則等情形的，可以采取責(zé)令限期改正、限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利、責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利等監(jiān)管措施。信息披露外匯金融公司應(yīng)當(dāng)按照