重慶物資計(jì)劃管理辦法?一、總則（一）目的為加強(qiáng)重慶地區(qū)物資計(jì)劃管理，規(guī)范物資計(jì)劃編制、審批、執(zhí)行及監(jiān)督等工作流程，確保物資供應(yīng)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和合理性，降低物資采購(gòu)成本，提高物資使用效率，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于重慶地區(qū)本公司及下屬各部門、分支機(jī)構(gòu)的物資計(jì)劃管理工作。本辦法所指物資包括生產(chǎn)用原材料、輔助材料、設(shè)備、備品備件、辦公用品、勞保用品等各類物資。（三）管理原則1.科學(xué)性原則：物資計(jì)劃的編制應(yīng)依據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、歷史數(shù)據(jù)、市場(chǎng)需求等因素，運(yùn)用科學(xué)的方法進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析，確保計(jì)劃的合理性和準(zhǔn)確性。2.及時(shí)性原則：各部門應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)及時(shí)編制和上報(bào)物資計(jì)劃，確保物資供應(yīng)的及時(shí)性，避免因物資短缺影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。3.嚴(yán)肅性原則：物資計(jì)劃一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意變更。如因特殊情況需要變更計(jì)劃，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。4.節(jié)約性原則：在滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求的前提下，應(yīng)充分考慮物資的成本和效益，優(yōu)化物資采購(gòu)和使用方案，降低物資消耗，提高物資使用效率。二、管理職責(zé)（一）物資計(jì)劃管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善物資計(jì)劃管理辦法及相關(guān)規(guī)章制度。2.組織和指導(dǎo)各部門編制物資計(jì)劃，對(duì)物資計(jì)劃進(jìn)行審核、匯總和平衡。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂物資采購(gòu)合同，跟蹤物資采購(gòu)進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決物資采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。4.建立物資計(jì)劃管理臺(tái)賬，對(duì)物資計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和考核。5.定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)物資計(jì)劃管理工作情況，提出改進(jìn)措施和建議。（二）各使用部門1.負(fù)責(zé)根據(jù)本部門的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際需求，準(zhǔn)確編制本部門的物資計(jì)劃。2.對(duì)本部門編制的物資計(jì)劃進(jìn)行審核和確認(rèn)，確保計(jì)劃的合理性和準(zhǔn)確性。3.按照批準(zhǔn)的物資計(jì)劃組織物資的使用和管理，及時(shí)反饋物資使用過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。4.配合物資計(jì)劃管理部門做好物資計(jì)劃的執(zhí)行和監(jiān)督工作。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)物資計(jì)劃的資金預(yù)算進(jìn)行審核和平衡，確保物資采購(gòu)資金的合理安排。2.按照合同約定及時(shí)支付物資采購(gòu)款項(xiàng)，做好物資采購(gòu)資金的核算和管理工作。3.對(duì)物資計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，參與物資計(jì)劃的考核和評(píng)價(jià)工作。（四）審計(jì)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)物資計(jì)劃管理工作進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，檢查物資計(jì)劃的編制、審批、執(zhí)行等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定程序和要求。2.對(duì)物資采購(gòu)合同的簽訂、履行情況進(jìn)行審計(jì)，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)物資計(jì)劃管理工作中存在的問(wèn)題提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。三、物資計(jì)劃的編制（一）編制依據(jù)1.公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃等。2.歷史物資消耗數(shù)據(jù)、庫(kù)存數(shù)據(jù)及物資需求預(yù)測(cè)。3.市場(chǎng)供應(yīng)情況、價(jià)格走勢(shì)及供應(yīng)商信息。4.國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。（二）編制流程1.提出需求：各使用部門根據(jù)本部門的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和實(shí)際需求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提出物資需求計(jì)劃，并填寫《物資需求計(jì)劃表》。《物資需求計(jì)劃表》應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)需求時(shí)間、用途等詳細(xì)信息。2.部門審核：各使用部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門提出的物資需求計(jì)劃進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核物資需求的合理性、必要性和準(zhǔn)確性。審核通過(guò)后，將物資需求計(jì)劃報(bào)送物資計(jì)劃管理部門。3.匯總平衡：物資計(jì)劃管理部門對(duì)各使用部門報(bào)送的物資需求計(jì)劃進(jìn)行匯總和平衡，結(jié)合庫(kù)存情況和市場(chǎng)供應(yīng)情況，提出物資采購(gòu)計(jì)劃建議。對(duì)于通用物資和批量采購(gòu)物資，應(yīng)進(jìn)行集中采購(gòu)，以降低采購(gòu)成本。4.綜合審核：物資計(jì)劃管理部門將物資采購(gòu)計(jì)劃建議報(bào)送公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部門進(jìn)行綜合審核。公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)主要審核物資采購(gòu)計(jì)劃是否符合公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃；財(cái)務(wù)部門主要審核物資采購(gòu)計(jì)劃的資金預(yù)算是否合理、可行。5.批準(zhǔn)下達(dá)：經(jīng)過(guò)綜合審核通過(guò)的物資采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后下達(dá)執(zhí)行。物資計(jì)劃管理部門將批準(zhǔn)后的物資采購(gòu)計(jì)劃及時(shí)通知各使用部門和相關(guān)供應(yīng)商。（三）編制要求1.準(zhǔn)確性：物資計(jì)劃應(yīng)準(zhǔn)確反映各部門的物資需求，避免出現(xiàn)漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)等情況。對(duì)于重要物資和關(guān)鍵設(shè)備，應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)的技術(shù)參數(shù)和性能要求說(shuō)明。2.完整性：物資計(jì)劃應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)需求時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、采購(gòu)方式等完整信息。對(duì)于有特殊要求的物資，應(yīng)在計(jì)劃中明確注明。3.前瞻性：物資計(jì)劃的編制應(yīng)具有前瞻性，充分考慮公司的發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)變化趨勢(shì)，合理安排物資儲(chǔ)備，避免因物資短缺或積壓影響公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。4.靈活性：物資計(jì)劃應(yīng)具有一定的靈活性，以應(yīng)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)的突發(fā)情況和變化。對(duì)于因特殊情況需要臨時(shí)增加或減少物資需求的，應(yīng)按照規(guī)定的程序及時(shí)調(diào)整計(jì)劃。四、物資計(jì)劃的審批（一）審批權(quán)限1.物資采購(gòu)計(jì)劃金額在[X]萬(wàn)元以下的，由物資計(jì)劃管理部門負(fù)責(zé)人審批。2.物資采購(gòu)計(jì)劃金額在[X]萬(wàn)元至[X]萬(wàn)元之間的，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.物資采購(gòu)計(jì)劃金額在[X]萬(wàn)元以上的，由公司總經(jīng)理審批。（二）審批流程1.物資計(jì)劃管理部門將編制好的物資采購(gòu)計(jì)劃報(bào)送相關(guān)審批人員進(jìn)行審批。2.審批人員應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)對(duì)物資采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核物資計(jì)劃的合理性、必要性、資金預(yù)算等方面。3.審批人員如對(duì)物資采購(gòu)計(jì)劃有異議，應(yīng)及時(shí)與物資計(jì)劃管理部門溝通，提出修改意見(jiàn)。物資計(jì)劃管理部門應(yīng)根據(jù)審批人員的意見(jiàn)對(duì)物資采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行修改和完善，重新報(bào)送審批。4.審批通過(guò)的物資采購(gòu)計(jì)劃，由物資計(jì)劃管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施；未通過(guò)審批的物資采購(gòu)計(jì)劃，物資計(jì)劃管理部門應(yīng)向相關(guān)部門說(shuō)明原因。五、物資計(jì)劃的執(zhí)行（一）采購(gòu)執(zhí)行1.物資計(jì)劃管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的物資采購(gòu)計(jì)劃，按照公司的采購(gòu)管理制度和流程，選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。對(duì)于重要物資和大額采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)采用招標(biāo)、詢價(jià)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式進(jìn)行采購(gòu)，以確保采購(gòu)過(guò)程的公開(kāi)、公平、公正。2.物資計(jì)劃管理部門與供應(yīng)商簽訂物資采購(gòu)合同，明確物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、付款方式等條款。采購(gòu)合同應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司的合同管理制度要求。3.物資計(jì)劃管理部門負(fù)責(zé)跟蹤物資采購(gòu)進(jìn)度，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。對(duì)于未能按時(shí)交貨的供應(yīng)商，應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任。（二）驗(yàn)收入庫(kù)1.物資到貨后，物資計(jì)劃管理部門應(yīng)組織使用部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、外觀等方面。2.驗(yàn)收合格的物資，由倉(cāng)庫(kù)管理人員辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫《物資入庫(kù)單》。《物資入庫(kù)單》應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、供應(yīng)商等信息。3.驗(yàn)收不合格的物資，物資計(jì)劃管理部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退貨、換貨或索賠等事宜。（三）使用管理1.各使用部門應(yīng)按照批準(zhǔn)的物資計(jì)劃和實(shí)際需求領(lǐng)用物資，填寫《物資領(lǐng)用單》。《物資領(lǐng)用單》應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照《物資領(lǐng)用單》發(fā)放物資，嚴(yán)格控制物資的發(fā)放數(shù)量和用途。對(duì)于超計(jì)劃領(lǐng)用物資，應(yīng)經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可發(fā)放。3.各使用部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)物資的使用管理，合理安排物資的使用，提高物資的使用效率。對(duì)于剩余物資和廢舊物資，應(yīng)及時(shí)辦理退庫(kù)手續(xù)或進(jìn)行回收處理。六、物資計(jì)劃的調(diào)整（一）調(diào)整條件1.公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃發(fā)生重大調(diào)整，導(dǎo)致物資需求發(fā)生變化。2.市場(chǎng)供應(yīng)情況發(fā)生重大變化，如物資價(jià)格大幅波動(dòng)、供應(yīng)商停產(chǎn)等。3.物資質(zhì)量不符合要求或出現(xiàn)技術(shù)問(wèn)題，需要更換物資品種或規(guī)格型號(hào)。4.其他不可預(yù)見(jiàn)的因素導(dǎo)致物資計(jì)劃需要調(diào)整。（二）調(diào)整流程1.提出申請(qǐng)：當(dāng)出現(xiàn)需要調(diào)整物資計(jì)劃的情況時(shí)，使用部門應(yīng)及時(shí)向物資計(jì)劃管理部門提出物資計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)，并說(shuō)明調(diào)整的原因和內(nèi)容。2.審核評(píng)估：物資計(jì)劃管理部門對(duì)使用部門提出的物資計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核和評(píng)估，分析調(diào)整的必要性和可行性。對(duì)于涉及資金預(yù)算調(diào)整的，應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)。3.審批決策：物資計(jì)劃管理部門將審核評(píng)估意見(jiàn)報(bào)送公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)物資計(jì)劃調(diào)整的影響程度和重要性，做出審批決策。4.調(diào)整執(zhí)行：經(jīng)批準(zhǔn)的物資計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)，物資計(jì)劃管理部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整物資采購(gòu)計(jì)劃和庫(kù)存管理計(jì)劃，并通知相關(guān)部門和供應(yīng)商。對(duì)于已經(jīng)簽訂采購(gòu)合同的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商調(diào)整合同條款。七、物資計(jì)劃的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督內(nèi)容1.物資計(jì)劃的編制是否符合規(guī)定的程序和要求，是否準(zhǔn)確、完整、合理。2.物資計(jì)劃的審批是否嚴(yán)格按照審批權(quán)限和流程進(jìn)行，是否存在越權(quán)審批等情況。3.物資計(jì)劃的執(zhí)行是否嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的計(jì)劃進(jìn)行，是否存在擅自變更計(jì)劃、違規(guī)采購(gòu)等情況。4.物資的驗(yàn)收、入庫(kù)、使用和管理是否符合相關(guān)規(guī)定和要求，是否存在物資浪費(fèi)、丟失等情況。5.物資計(jì)劃管理部門和各使用部門的工作效率和服務(wù)質(zhì)量是否滿足公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求。（二）監(jiān)督方式1.定期檢查：物資計(jì)劃管理部門應(yīng)定期對(duì)各使用部門的物資計(jì)劃管理工作進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括物資計(jì)劃的編制、審批、執(zhí)行等環(huán)節(jié)。2.不定期抽查：公司審計(jì)部門和紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)不定期對(duì)物資計(jì)劃管理工作進(jìn)行抽查，重點(diǎn)檢查物資采購(gòu)合同的簽訂、履行情況和物資資金的使用情況。3.專項(xiàng)審計(jì)：對(duì)于重大物資采購(gòu)項(xiàng)目和物資計(jì)劃管理工作中出現(xiàn)的突出問(wèn)題，公司應(yīng)組織專項(xiàng)審計(jì)，深入查找問(wèn)題根源，提出整改措施和建議。（三）考核指標(biāo)1.計(jì)劃準(zhǔn)確率：考核物資計(jì)劃的編制與實(shí)際需求的符合程度，計(jì)算公式為：計(jì)劃準(zhǔn)確率=（實(shí)際采購(gòu)數(shù)量/計(jì)劃采購(gòu)數(shù)量）×100%。2.計(jì)劃執(zhí)行率：考核物資計(jì)劃的執(zhí)行情況，計(jì)算公式為：計(jì)劃執(zhí)行率=（實(shí)際執(zhí)行金額/計(jì)劃金額）×100%。3.物資供應(yīng)及時(shí)率：考核物資供應(yīng)的及時(shí)性，計(jì)算公式為：物資供應(yīng)及時(shí)率=（按時(shí)供應(yīng)物資數(shù)量/應(yīng)供應(yīng)物資數(shù)量）×100%。4.物資質(zhì)量合格率：考核物資的質(zhì)量情況，計(jì)算公式為：物資質(zhì)量合格率=（合格物資數(shù)量/驗(yàn)收物資數(shù)量）×100%。（四）考核結(jié)果應(yīng)用1